Delitos societarios. Paso a paso Vista Previa

Delitos societarios. Paso a paso

Guía práctica sobre los delitos cometidos en el seno de las entidades mercantiles


Editorial: Colex
Fecha Publicación:
Colección: Paso A Paso
Edición: 1ª. Edición 2021
Páginas: 134
Formato: PAPEL
ISBN: 978-84-1359-115-5
Idioma: Castellano


  • Papel
  • Descuento: 5.0 %
2262

A partir de los envíos son gratuitos.


Resumen

Los delitos societarios se regulan en el Capítulo XIII del Título XIII del Código Penal, están tipificados dentro de la clasificación de los delitos contra el patrimonio y el orden socio-económico. Este tipo de delitos se llevan a cabo en el ámbito de las sociedades,están intrínsecamente relacionado con el mundo financiero, cometiéndose dentro de una empresa –o en relación con ella– y pudiendo afectar tanto al patrimonio de las personas físicas como de las personas jurídicas.

Estos delitos se conciben en defensa de la vulneración de derechos o perjuicios que puedan originarse de las actuaciones de los órganos de gestión de la sociedad, administradores, consejo de administración, socios o el comité directivo de la misma.

A estas figuras debemos agregarlos delitos de administración desleal y apropiación indebida que, pese a estar tipificados en un capítulo diferente del Código Penal, también pueden ser cometidos en el seno de las compañías mercantiles.

En conclusión, el Código Penal tipifica los delitos que todo administrador y socio debería conocer por las graves consecuencias que implica una condena penal.

    1. INTRODUCCIÓN

    1.1. Clasificación de los delitos societarios: la supresión del artículo 295 por la LO 1/2015

    1.2. Concepto de administrador: de derecho y de hecho

    1.3. Responsabilidad de los administradores

    1.4. Concepto de sociedad

    1.5. Delitos penales en blanco

    1.6. Delimitación del ilícito entre la jurisdicción civil y la penal

    1.7. Condición de perseguibilidad

    2. FALSEDAD DE CUENTAS ANUALES

    2.1. Conducta típica del artículo 290 características del delito

    2.2. Bien jurídico protegido

    2.3. Distinción con el delito contable y la falsedad documental

    2.4. Responsabilidad de los auditores

    2.5. Relaciones concursales

    3. IMPOSICIÓN DE ACUERDOS ABUSIVOS

    3.1. Conducta típica del artículo 291: características del delito

    3.2. Bien jurídico protegido

    3.3. Ánimo de lucro

    3.4. Actuación en perjuicio de los demás socios

    4. IMPOSICIÓN DE ACUERDOS LESIVOS POR MAYORÍA FICTICIA

    4.1. Conducta típica del artículo 292: características del delito

    4.2. Bien jurídico protegido

    4.3. Diferencia con el delito de imposición de acuerdos abusivos

    4.4. Mayoría ficticia

    4.5. Acuerdo lesivo

    5. IMPEDIMENTO DEL EJERCICIO DE LOS DERECHOS DE LOS SOCIOS

    5.1. Conducta típica del artículo 293: características del delito

    5.2. Bien jurídico protegido

    6. NEGAR O IMPEDIR LA ACTIVIDAD INSPECTORA O SUPERVISORA DE LA ADMINISTRACIÓN

    6.1. Conducta típica del artículo 294: características del delito

    6.2. Bien jurídico protegido

    7. ADMINISTRACIÓN DESLEAL Y APROPIACIÓN INDEBIDA

    7.1. Evolución

    7.2. Regulación en el Código penal de 1973

    7.3. Regulación en la redacción original del Código penal de 1995

    7.4. Regulación en la Ley orgánica 1/2015: relación con la estafa y la malversación

    7.5. Administración desleal

    7.6. Apropiación indebida

    8. RESPONSABILIDAD CIVIL DERIVADA DE LOS DELITOS SOCIETARIOS

    ANEXO. FORMULARIOS


Autor: Carlos David Delgado Sancho.
Inspector de Hacienda del Estado y Abogado.


Documentos relacionados
Ver más documentos relacionados
  • Clasificación de los delitos societarios: la supresión del artículo 295 por la LO 1/2015

    Orden: Penal Fecha última revisión: 15/09/2020

    La Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal, surprimió el artículo 295 del Código Penal.En la actual redacción de la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, de...

  • Actuación en perjuicio de los demás socios en el delito de imposición de acuerdos abusivos

    Orden: Penal Fecha última revisión: 14/09/2020

    Como ya se ha dicho con carácter general nos encontramos ante delitos de peligro y no de resultado. La consumación vendrá determinada por la aptitud o idoneidad del acuerdo para lesionar el patrimonio de los demás socios y causar perjuicio a la s...

  • Delito de administración desleal

    Orden: Penal Fecha última revisión: 14/09/2020

    El delito de administración desleal se encuentra tipificado en el artículo 252 del Código Penal. Este precepto castiga penalmente a los que, teniendo facultades para administrar un patrimonio ajeno, emanadas de la ley, encomendadas por la autorid...

  • Falsedad contable y su distinción con el delito contable y la falsedad documental

    Orden: Penal Fecha última revisión: 14/09/2020

    Este tipo de delitos se recogen en los artículos 290, 310 y 390 del Código Penal.La falsedad documental presupone la existencia de un documento verdadero que se altera o falsifica, convirtiéndolo así en falso.Antes de nada, analizamos el concepto...

  • Delito de imposición de acuerdos abusivos

    Orden: Penal Fecha última revisión: 14/09/2020

    Se tipifica este delito societario de imposición de acuerdos abusivos en el artículo 291 del Código Penal.Este delito se encuentra regulado en el artículo 291 del Código Penal, en el que se dispone que los que, prevaliéndose de su situación ma...

Ver más documentos relacionados
  • Escrito de acusación por delito de falsedad en documento mercantil en concurso medial con estafa

    Fecha última revisión: 08/01/2019

    Tipo de procedimiento (DESCRIPCION) [NUMERO] de autosAL JUZGADO DE INSTRUCCIÓN NÚMERO [NUMERO] DE [LUGAR]Don/ Doña [NOMBRE_PROCURADOR_CLIENTE], Procurador de los Tribunales, en nombre y representación de Don/ Doña [NOMBRE_CLIENTE], como tengo ...

  • Formulario de denuncia de administración desleal. (Contra administrador de fincas)

    Fecha última revisión: 23/02/2018

    AL JUZGADO DE INSTRUCCIÓN DE [LUGAR]Don/Doña [NOMBRE_PROCURADOR_CLIENTE], en nombre y representación de Don/Doña [NOMBRE_CLIENTE], con DNI [NUMERO] y con domicilio [DOMICILIO], según se acredita mediante poder que acompaño, actuando en represen...

  • Estatutos de una Asociación (CATALUÑA)

    Fecha última revisión: 24/05/2016

     NOTA: Las disposiciones de la Ley 4/2008, de 24 de abril, del libro III del Código Civil de Cataluña se aplican a:a) Las asociaciones que ejerzan sus funciones mayoritariamente en Cataluña, salvo que estén sometidas a una regulación propia q...

  • Formulario de querella por delitos de estafa y falsedad documental

    Fecha última revisión: 16/09/2020

      AL JUZGADO DE INSTRUCCIÓN DE [LOCALIDAD]D./Dña. [NOMBRE_PROCURADOR_CLIENTE], Procurador de los Tribunales, en nombre y representación procesal de D./Dña. [NOMBRE_CLIENTE], y con domicilio en [DOMICILIO_CLIENTE], cuyo apoderamiento se acomp...

  • Formulario de Estatutos Sociales de una asociación

    Fecha última revisión: 24/01/2019

    ESTATUTOS DE LA ASOCIACIÓN [NOMBRE]CAPITULO IDENOMINACIÓN, FINES, DOMICILIO Y AMBITO: Artículo 1. Con la denominación de ASOCIACIÓN [NOMBRE] se constituye una entidad al amparo de la Ley Orgánica 1/2002, de 22 de marzo, y normas complementaria...

Ver más documentos relacionados
Ver más documentos relacionados