Prácticos relacionados con El Consejo Europeo ha adoptado nuevas normas sobre la protección de los denunciantes (whistleblower)

    IMPUESTO SOBRE ACTIVIDADES ECONÓMICAS - TARIFAS - ACTIVIDADES EMPRESARIALES. DIVISIÓN 8: SERVICIOS FINANCIEROS - GRUPO 831. DISTINCIÓN ENTRE SUS EPÍGRAFES

    Fecha última revisión: 01/01/2017

    Materia109121 - IMPUESTO SOBRE ACTIVIDADES ECONÓMICAS - TARIFAS - ACTIVIDADES EMPRESARIALES. DIVISIÓN 8: SERVICIOS FINANCIEROSPreguntaCriterios para distinguir cuando una actividad de servicios financieros se clasifica en el 831.1 (compra y venta y contratación de valores mobiliarios), en el 831.2 (servicios financieros de contratación de productos) o en el 831.9 (otros servicios financieros n.c.o.p.).Respuesta831.1: Servicios de contratación de valores mobiliarios, es decir, operaciones fi...

    Caso práctico: Posible comisión de un delito continuado del blanqueo de capitales

    Fecha última revisión: 20/09/2019

    PLANTEAMIENTOUn sujeto A, director de una entidad de crédito realiza una serie de operaciones bancarias de forma continuada, gestionando y moviendo diferentes cuentas, depósitos y fondos de inversión, todo ello con la finalidad de ocultar la procedencia ilícita del tráfico de drogas del dinero obtenido por otros sujetos.¿Estamos ante un delito continuado de blanqueo de capitales?RESPUESTANo. La jurisprudencia considera de forma pacífica que no procede la aplicación del delito continuado ...

    Caso práctico: Instalación de cámaras de vigilancia en un edificio

    Fecha última revisión: 24/07/2013

    PLANTEAMIENTOPara instalar cámaras de seguridad en un edificio, ¿qué legislación hay que seguir?RESPUESTALa instalación de cámaras de vigilancia es muy habitual, como protección frente a posibles robos por ejemplo.Para la instalación de cámaras debe tenerse en cuenta la Ley de Protección de Datos y la Ley 5/2014, de 4 de abril, de Seguridad Privada.Tanto la imagen como el sonido que se graba son de carácter personal, de ahí que se deba tener en cuenta la Ley de Protección de Datos...