Contrato de apertura de crédito y contrato de descuento: naturaleza jurídica, fuentes y modalidades

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  • Orden: Mercantil
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El contrato de apertura de crédito es aquel por el cual la entidad de crédito pone su caja a disposición de su cliente por cuantía  y tiempo determinados. Es decir, el banquero se compromete, a cambio de una comisión, a poner a disposición de su cliente esos fondos hasta una cierta cuantía, que deberá devolverlos según la forma pactada.

 

Es un tipo de contratos que también pueden realizar los establecimientos financieros de crédito.

El contrato de descuento, se puede definir como aquel en el que el banco, anticipa a su cliente el importe de un crédito frente a un tercero, no vencido, a cambio del pago de unos intereses.

La entidad de crédito será el descontante y el cliente el descontatario. Lo habitual son los descuentos de letras de cambio, pagarés u otros valores aunque también créditos ordinarios.

En cuanto a la naturaleza jurídica del contrato de apertura de crédito, existen diferentes puntos de vista según la opinión de la doctrina.

a) En primer lugar, una parte de la doctrina lo considera como un simple contrato de préstamo bancario de dinero.

b) En segundo lugar, los que lo consideran como un contrato preparatorio o promesa de préstamo.

c) En tercer, y último lugar, lo que lo consideran como un contrato consensual y autónomo de concesión de crédito.

Por lo que respecta a la naturaleza jurídica del contrato de descuento, también existen tres posiciones distintas:

a) Los que lo consideran como una figura contractual autónoma.

b) Los que lo aproximan a un contrato de préstamo bancario de dinero.

c) Otros que lo consideran como una cesión de créditos.

En base a estas diferentes posturas, existen dos tipos de descuento:

1. El descuento individual de un determinado crédito, no vencido y real.

2. El contrato de línea de descuento, por el que la entidad de crédito se obliga a descontar los créditos no vencidos de su cliente, hasta el límite que se establezca.

Este contrato de descuento bancario debe distinguirse de figuras como, el préstamo bancario, factoring, apertura de crédito en cuenta corriente, entre otros.

El contrato de apertura del crédito se caracteriza por ser un contrato especial, sui generis, además de:

- Ser mercantil, atípico, consensual, no formal (salvo excepciones), oneroso (si así se pacta), bilateral, conmutativo, de tracto sucesivo, de adhesión.

Además de estas características, es importante recalcar su carácter bancario, debido a la mutua confianza, intervención de fedatario público o el estar sometido al principio de especialización operativa.

El contrato de descuento también se trata de un contrato sui generis, mercantil y bancario (cumpliendo con las mismas características que para el caso anterior).

Además se trata de:

- Un contrato atípico, obligacional, no formal, oneroso, bilateral, conmutativo, de tracto sucesivo, de adhesión.

Existen diferentes modalidades del contrato de descuento bancario según: el crédito, el modo de realizarse y su naturaleza.

Según el crédito podrá ser:

1. Descuento cambiario, si el descuento tiene por objeto letras de cambio o pagarés-

2. Descuento de cupones de acciones y de obligaciones.

3. Descuento de créditos ordinarios.

4. Cesión financiera de certificaciones de obra.

Según el modo:

1. Descuento aislado.

2. Descuento en bloque o línea de descuento.

Según su naturaleza:

1. Descuento comercial, si se trata de operaciones comerciales, por ejemplo cuando las letras de cambio descontadas incorporan el precio de una compraventa  o de un servicio prestado.

2. Descuento financiero o letras financieras, cuando la letra se crea sin responder a ninguna relación económica ya existente, sino para obtener dinero de la entidad de crédito.

En estos dos tipos de contratos bancarios se incluyen las llamadas condiciones generales. Las más habituales en el contrato de apertura de crédito en cuenta corriente son las relativas a:

- La naturaleza mercantil del contrato, el sistema de amortización, supuestos de vencimiento anticipado, derechos del cliente en caso de cancelación anticipada del crédito, gastos judiciales, extrajudiciales e impuestos a satisfacer por el cliente, prórroga automática y garantías, y el carácter solidario de los fiadores.

Como condiciones particulares típicas de este contrato estarían:

1. Determinar el importe máximo disponible.

2. Plazo de duración.

3. Comisiones.

4. Tipo de interés.

5. Tasa anual equivalente.

6. Módulo-año utilizado.

Las comisiones que se cobrarán serán las de, apertura, gastos de estudio, disponibilidad,  administración, excedido, demora, y de cancelación anticipada.

Las condiciones más habituales en el contrato de descuento serían las siguientes:

1. Cláusula de reserva, es decir los créditos deben ser legítimos, líquidos, exigibles, no vencidos y no litigiosos.

2. Cláusula salvo buen fin, la cesión debe realizarse siempre cumpliendo con ella.

3. Cláusula de mutua confianza entre las partes.

4. Cláusula de cuenta especial, donde han de ser abonados o adeudados los efectos descontados, y los impagados llegado su vencimiento.

5. Cláusula para establecer un plazo mínimo de días hasta el vencimiento del efecto.

6. Cláusula para poder cancelar el contrato en cualquier momento por ambas partes.

7. Cláusula de prórroga automática y de garantías.

En caso de que existiese contradicción entre las cláusulas generales y particulares, prevalecerán estas últimas, salvo que las generales sean más beneficiosas para el adherente.

Respecto a la cláusula de buen fin, esta consiste en que, el crédito entregado por la entidad al cliente se encuentra ligado a una condición resolutoria, de manera que si el tercero deudor no paga a la entidad ese crédito descontado en el día de vencimiento, la entidad tendrá una acción contra el cliente, y procederá a cargar en cuenta el importe del crédito cedido y reclamándole inmediatamente el pago del mismo.

Con la cláusula de reserva, se reserva la facultad de examinar la calidad de los efectos para decidir si se descuenta o no.

La cláusula sin gastos supone que si la letra está pendiente de vencimiento y la entidad debe gestionar su cobro, y si llegado el vencimiento no se paga, la entidad se verá obligada a levantar protesto o declaración equivalente. Por esto mismo se establece esta cláusula, para que la entidad no tenga que levantar protesto o declaración equivalente.

Cuestión importante en el descuento, es el denominado “redescuento”. Tiene lugar cuando un banco, tenedor de créditos aplazados frente a terceros, y no pudiendo o no conviniéndole esperar al transcurso del plazo pactado para obtener su valor, acude a otra entidad de crédito o al Banco de España, para que le anticipe el importe correspondiente, mediante la entrega de dichos créditos.

Constituye un mecanismo para obtener liquidez. La entidad que lo solicita deberá pagar a la otra entidad una retribución que, en todo caso, será menor que la que pague el cliente en el supuesto de descuento.

En lo relativo a las fuentes de estos contratos, en el de apertura del crédito podrán citarse las siguientes normas:

- Código de Comercio, normas sobre el préstamo bancario.

- Código Civil, por remisión del Art. 50 ,CCom .

- Ley General para la Defensa de los Consumidores y Usuarios.

- Ley de Crédito al Consumo.

- Ley sobre Condiciones Generales de la Contratación.

En el contrato de descuento se pueden citar las siguientes:

- Código de Comercio, en lo relativo a la cesión de créditos.

- Código Civil por remisión del Art. 50 ,CCom .

- Ley sobre Condiciones Generales de la Contratación.

- Ley Cambiaria y del Cheque.

 

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