Anexo 3 Modelo S-90 de autoliquidación 2012 del IS y del IRnR correspondiente a establecimientos permanentes y normas para la presentación de las declaraciones

INSTITUCIONES DE INVERSIÓN COLECTIVA

Instituciones de inversión colectiva. Activo

Activo no corriente (F,I)

6600

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inmovilizado intangible (F,I)

6601

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inmovilizado material (F,I)

6602

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Bienes muebles de uso propio (F,I)

6603

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Mobiliario y enseres (F,I)

6604

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cartera de inversiones inmobiliarias (I)

6606

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cartera interior de inmuebles y derechos (I)

6607

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inmuebles en fase de construcción (I)

6608

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inmuebles terminados (I)

6609

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Concesiones administrativas (I)

6610

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros derechos reales (I)

6611

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Compromisos de compra de inmuebles (I)

6612

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Compra de opciones de compra de inmuebles (I)

6613

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Acciones en sociedades tenedoras y entidades de arrendamiento (I)

6614

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Opciones sobre la cartera de inversiones inmobiliarias (I)

6615

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros (I)

6698

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cartera exterior de inmuebles y derechos (I)

6616

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Sociedades tenedoras de inmuebles (I)

6617

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros (I)

6618

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Anticipos o entregas a cuenta (I)

6619

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cuentas transitorias (I)

6620

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inversiones adicionales, complementarias y rehabilitaciones en curso (I)

6621

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Indemnizaciones a arrendatarios (I)

6699

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos por impuesto diferido (F)

6622

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activo corriente (F,I)

6623

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudores (F)

6624

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudores por venta de inmuebles (I)

6625

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudores por alquileres (I)

6626

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudores dudosos o morosos (I)

6627

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudores dudosos o morosos avalados o garantizados (I)

6628

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros deudores (I)

6629

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cartera de inversiones financieras (F,I)

6630

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cartera interior (F,I)

6631

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Valores representativos de deuda (F)

6632

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instrumentos de patrimonio (I)

6633

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instituciones de inversión colectiva (I)

6634

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Depósitos en EECC (F)

6635

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados (F)

6636

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros (F)

6637

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cartera exterior (F,I)

6638

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Valores representativos de deuda (F)

6639

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instrumentos de patrimonio (F)

6640

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instituciones de inversión colectiva (F)

6641

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Depósitos en EECC (F)

6642

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados (F)

6643

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros (F)

6644

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Intereses de la cartera de inversión (F,I)

6645

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inversiones morosas, dudosas o en litigio (F,I)

6646

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Periodificaciones (F,I)

6647

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Tesorería (F,I)

6648

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL ACTIVO (F,I)

6649

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instituciones de inversión colectiva. Patrimonio y pasivo

Patrimonio y pasivo

Patrimonio atribuido a partícipes o accionistas (F,I)

6650

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondos reembolsables atribuidos a partícipes o accionistas (F,I)

6651

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Capital (F,I)

6652

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Partícipes (F,I)

6653

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Prima de emisión (F,I)

6654

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reservas (F,I)

6655

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(Acciones propias) (F,I)

6599

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado de ejercicios anteriores (F,I)

6656

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras aportaciones de socios (F,I)

6657

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado del ejercicio (F,I)

6658

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(Dividendo a cuenta) (F,I)

6659

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de valor en inmovilizado material de uso propio (F)

6660

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de valor e inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)

6661

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por plusvalías de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)

6662

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por minusvalías de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)

6663

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otro patrimonio atribuido (F,I)

6664

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pasivo no corriente (F,I)

6595

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Provisiones a largo plazo (F,I)

6596

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudas a largo plazo (F,I)

6597

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pasivos por impuesto diferido (F,I)

6598

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pasivo corriente (F,I)

6665

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Provisiones a corto plazo (F,I)

6666

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudas a corto plazo (F,I)

6667

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Acreedores (F,I)

6668

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pasivos financieros (F)

6669

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados (F)

6670

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Periodificaciones (F,I)

6671

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL PATRIMONIO Y PASIVO (F,I)

6672

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cuentas de orden

Cuentas de compromiso (F)

6673

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Compromisos por operaciones largas de derivados (F)

6674

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Compromisos por operaciones cortas de derivados (F)

6675

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cuentas de riesgo y de compromiso (I)

6676

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Compromisos por compra de inmuebles (I)

6677

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Compromisos de venta de inmuebles (I)

6678

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Contratos de arras (I)

6679

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derechos de compra de opciones de compra de inmuebles (I)

6680

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Importes pendientes de desembolsar por inmuebles en fase de construcción (I)

6681

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras cuentas de riesgo y compromiso (I)

6682

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL CUENTAS DE RIESGO Y COMPROMISO (I)

6683

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras cuentas de orden (F,I)

6684

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Valores cedidos en préstamo por la IIC (F)

6685

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Valores aportados como garantía por la IIC (F)

6686

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Valores recibidos en garantía por la IIC (F)

6687

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Capital nominal no suscrito ni en circulación (SICAV) (F)

6688

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Capital nominal no suscrito (SII) (I)

6689

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Avales recibidos (I)

6690

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Avales emitidos (I)

6691

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Indemnizaciones previstas pendientes de confirmar (I)

6692

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pérdidas fiscales a compensar (F)(I)

6693

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros (F)

6694

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras cuentas de orden (I)

6695

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL OTRAS CUENTAS DE ORDEN (I)

6696

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL CUENTAS DE ORDEN (F,I)

6697

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instituciones de inversión colectiva. Cuenta de pérdidas y ganancias

Comisiones de descuento por suscripciones y/o reembolsos (F,I)

6701

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Comisiones retrocedidas (F,I)

6702

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingresos por alquiler (I)

6703

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Gastos de personal (F,I)

6704

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros gastos de explotación (F,I)

6705

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Comisión de gestión (F,I)

6706

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Comisión depositario (F,I)

6707

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingreso/gasto por compensación compartimento (I)

6708

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros (F,I)

6709

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado (F)

6710

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioro de inversiones inmobiliarias (I)

6711

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Incrementos de deterioro (I)

6712

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reversión del deterioro (I)

6713

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados por enajenaciones y otros de inversiones inmobiliarias (I)

6714

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados positivos (I)

6715

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados negativos (I)

6716

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Compensaciones e indemnizaciones por deterioro o pérdida de inversiones inmobiliarias (I)

6720

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Amortización de las inversiones inmobiliarias e inmovilizado material (I)

6721

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Amortización del inmovilizado material (F)

6722

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Exceso de provisiones (F,I)

6723

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioro y resultados por enajenaciones de inmovilizado material (I)

6724

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado de explotación (F,I)

6725

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingresos financieros (F,I)

6726

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Gastos financieros (F,I)

6727

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Variación del valor razonable en instrumentos financieros (F,I)

6728

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por operaciones de la cartera interior (F)

6729

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por operaciones de la cartera exterior (F)

6730

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por operaciones con derivados (F)

6731

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros (F,I)

6732

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Diferencias de cambio (F,I)

6733

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (F,I)

6734

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioros (F)

6735

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados por operaciones de la cartera interior (F)

6736

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados por operaciones de la cartera exterior (F)

6737

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados por operaciones con derivados (F)

6738

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros (F)

6739

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado financiero (F,I)

6740

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado antes de impuestos (F,I)

6741

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Impuesto sobre beneficios (F,I)

6742

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

RESULTADO DEL EJERCICIO (F,I)

6700

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instituciones de inversión colectiva. Estado de variación patrimonial

Patrimonio inicial (F,I)

6750

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Saldo neto (F,I)

6751

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Suscripciones/Puesta circ. acciones (F)

6752

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Suscripciones/Aumentos de capital (I)

6753

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reembolsos/Recompra de acciones (F)

6754

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reembolsos/Reducciones de capital (I)

6755

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Beneficios brutos distribuidos (F,I)

6756

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Rendimientos netos (F,I)

6757

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Rendimientos de gestión (F,I)

6758

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Alquileres (I)

6759

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Intereses (F,I)

6760

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Dividendos (F,I)

6761

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inversiones inmobiliarias (I)

6762

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Variación del valor razonable de inversiones inmobiliarias (I)

6763

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados por enajenaciones de inversiones inmobiliarias (I)

6764

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados por contratos de inversiones inmobiliarias rescindidos (I)

6765

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros derivados de las inversiones inmobiliarias (I)

6766

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Valores representativos de deuda (F,I)

6767

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instrumentos de patrimonio (F,I)

6768

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Depósitos (F)

6769

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instituciones de inversión colectiva (F,I)

6770

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados (F)

6771

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros valores (F,I)

6772

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Diferencias de cambio (F,I)

6773

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros rendimientos (F,I)

6774

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Gastos repercutidos (F,I)

6780

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Gastos de gestión corriente (F,I)

6781

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Comisión de gestión sobre patrimonio (F,I)

6782

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Comisión de gestión sobre resultados (F,I)

6783

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Comisión de depósito (F,I)

6784

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros gastos de gestión corriente (F,I)

6786

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Tasas por registros oficiales (F,I)

6787

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Admisión a cotización (F)

6788

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Difusión de valores liquidativos (F)

6789

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros gastos de gestión corriente (F,I)

6790

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Servicios exteriores (F,I)

6792

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Tasaciones (I)

6793

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Administración de fincas y gastos de comunidad (I)

6794

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reparación y conservación de inmuebles (I)

6795

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Auditoría (F,I)

6796

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Servicios bancarios y similares (F,I)

6797

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Publicidad, propaganda y relaciones públicas (F,I)

6798

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros servicios (F,I)

6799

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Amortización de mobiliario y enseres (F,I)

6801

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioros, excepto por inversiones inmobiliarias (I)

6802

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioros (F)

6803

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Retenciones no recuperadas por inversiones de cartera exterior (F)

6804

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Impuesto sobre beneficios (F,I)

6805

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Gasto por compartimento IB (F,I)

6806

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros (F,I)

6807

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingresos (F,I)

6800

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Comisiones de descuento a favor de la institución (F,I)

6808

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Comisiones retrocedidas (F,I)

6810

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De intermediarios financieros (F,I)

6811

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por inversiones en otras IIC (F,I)

6812

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras (F,I)

6813

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingreso compartimento por IB (F,I)

6814

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros (F,I)

6815

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Revalorización inmuebles uso propio y resultados por enajenación inmovilizado (F,I)

6816

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

PATRIMONIO FINAL (F,I)

6817

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cifra de negocios

Las entidades que hayan marcado la clave 566 deberán consignar a continuación el importe neto de la cifra de negocios en el ejercicio 2012

6850

N

15

2

13 enteros y 2 decimales