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Anexo 4 Modelo S-90 de au...laraciones

Anexo 4 Modelo S-90 de autoliquidación 2012 del IS y del IRnR correspondiente a establecimientos permanentes y normas para la presentación de las declaraciones

Modelo S-90 de autoliquidación 2012 del IS y del IRnR correspondiente a establecimientos permanentes y normas para la presentación de las declaraciones
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ANEXO 4

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SOCIEDADES DE GARANTÍA RECÍPROCA

Sociedades de garantía recíproca. Activo

Tesorería

4280

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar

4281

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Socios dudosos

4282

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudores varios

4283

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros créditos con las Administraciones Públicas

4284

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Socios por desembolsos exigidos

4285

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos por impuesto corriente

4286

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto de cuentas a cobrar

4287

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inversiones financieras

4288

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instrumentos de patrimonio

4289

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Valores representativos de deuda

4290

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Depósitos a plazo en entidades de crédito

4291

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos financieros híbridos

4292

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados de cobertura

4293

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto de derivados

4294

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inversiones en empresas del grupo y asociadas

4295

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos no corrientes mantenidos para la venta

4296

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inmovilizado material

4297

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Terrenos y construcciones

4298

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material

4299

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inversiones inmobiliarias

4300

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inmovilizado intangible

4301

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos por impuesto diferido

4302

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto de activos

4303

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Periodificaciones

4304

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros activos

4305

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL ACTIVO

4306

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Sociedades de garantía recíproca. Pasivo y patrimonio neto

Pasivo

Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar

4307

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Acreedores varios

4308

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pasivos por impuesto corriente

4309

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudas

4310

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Obligaciones

4311

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudas con entidades de crédito

4312

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fianzas y depósitos recibidos

4313

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Sociedades de reafianzamiento

4314

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados de cobertura

4315

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto de derivados

4316

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras deudas

4317

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta

4318

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pasivos por avales y garantías

4319

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Garantías financieras

4320

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto de avales y garantías

4321

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Provisiones

4322

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Provisiones por avales y garantías

4323

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras provisiones

4324

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo de provisiones técnicas. Cobertura del conjunto de operaciones

4325

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pasivos por impuesto diferido

4326

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto de pasivos

4327

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Capital reembolsable a la vista

4328

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL PASIVO

4329

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Patrimonio neto

Fondos propios

4330

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Capital

4331

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Capital suscrito

4332

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Socios protectores

4333

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Socios partícipes

4334

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Menos: capital no exigido

4335

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Menos: capital reembolsable a la vista

4336

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reservas

4337

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados de ejercicios anteriores

4338

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado del ejercicio

4339

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambio de valor

4340

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos financieros disponibles para la venta

4341

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros

4342

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4343

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO

4344

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Sociedades de garantía recíproca. Cuenta de pérdidas y ganancias

Importe neto de la cifra de negocios

4345

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingresos por avales y garantías

4346

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingresos por prestación de servicios

4347

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros ingresos de explotación

4348

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Gastos de personal

4349

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Sueldos, salarios y asimilados

4350

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cargas sociales

4351

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Provisiones

4352

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros gastos de explotación

4353

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Dotaciones a provisiones por avales y garantías (neto)

4354

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Correcciones de valor por deterioro de socios dudosos (neto)

4355

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Dotaciones al fondo de provisiones técnicas. Cobertura del conjunto de operaciones (neto)

4356

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros utilizadas

4357

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Amortización del inmovilizado

4358

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioro y resultado por enajenaciones de inmovilizado

4359

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioro y resultado de activos no corrientes en venta (neto)

4360

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN

4361

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingresos financieros

4362

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De participaciones en instrumentos de patrimonio

4363

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De valores negociables y otros instrumentos financieros

4364

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Gastos financieros

4365

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Variación de valor razonable en instrumentos financieros

4366

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Diferencias de cambio

4367

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Correcciones de valor por deterioro de instrumentos financieros

4368

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado por enajenación de instrumentos financieros

4369

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

RESULTADO FINANCIERO

4370

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado antes de impuestos

4371

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Impuestos sobre beneficios

4372

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

RESULTADO DEL EJERCICIO

4500

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Sociedades de garantía recíproca. Estado de ingresos y gastos reconocidos

Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias

4373

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio

Por ajustes por cambios de valor

4374

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos financieros disponibles para la venta

4375

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros

4376

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4377

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Efecto impositivo

4378

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto

4379

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias

Por ajustes por cambios de valor

4380

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos financieros disponibles para la venta

4381

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros

4382

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4383

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Efecto impositivo

4384

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total transferencia a la cuenta de pérdidas y ganancias

4385

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

4386

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Sociedades de garantía recíproca. Estado total de cambios en el patrimonio neto

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR. Capital Suscrito

4387

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR. Menos: Capital no exigido

4399

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR. Menos: Capital reembolsable a la vista

4411

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR. Reservas

4423

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR. Resultados de ejercicios anteriores

4435

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR. Resultado del ejercicio

4447

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR. Ajustes por cambios de valor

4459

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4471

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO ANTERIOR. Total

4483

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambio de criterio. Capital Suscrito

4388

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambio de criterio. Menos: Capital no exigido

4400

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambio de criterio. Menos: Capital reembolsable a la vista

4412

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambio de criterio. Reservas

4424

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambio de criterio. Resultados de ejercicios anteriores

4436

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambio de criterio. Resultado del ejercicio

4448

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambio de criterio. Ajustes por cambios de valor

4460

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambio de criterio. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4472

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambio de criterio. Total

4484

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores. Capital Suscrito

4389

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores. Menos: Capital no exigido

4401

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores. Menos: Capital reembolsable a la vista

4413

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores. Reservas

4425

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores. Resultados de ejercicios anteriores

4437

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores. Resultado del ejercicio

4449

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores. Ajustes por cambios de valor

4461

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4473

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores. Total

4485

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO. Capital Suscrito

4390

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO. Menos: Capital no exigido

4402

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO. Menos: Capital reembolsable a la vista

4414

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO. Reservas

4426

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO. Resultados de ejercicios anteriores

4438

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO. Resultado del ejercicio

4450

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO. Ajustes por cambios de valor

4462

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4474

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO. Total

4486

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Capital Suscrito

4391

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Menos: Capital no exigido

4403

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Menos: Capital reembolsable a la vista

4415

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Reservas

4427

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Resultados de ejercicios anteriores

4439

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Resultado del ejercicio

4451

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Ajustes por cambios de valor

4463

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4475

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Total

4487

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Operaciones con socios. Capital Suscrito

4392

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Operaciones con socios. Menos: Capital no exigido

4404

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Operaciones con socios. Menos: Capital reembolsable a la vista

4416

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Operaciones con socios. Reservas

4428

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Operaciones con socios. Resultados de ejercicios anteriores

4440

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Operaciones con socios. Resultado del ejercicio

4452

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Operaciones con socios. Ajustes por cambios de valor

4464

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Operaciones con socios. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4476

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Operaciones con socios. Total

4488

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Aumentos de capital. Capital Suscrito

4393

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Aumentos de capital. Menos: Capital no exigido

4405

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Aumentos de capital. Menos: Capital reembolsable a la vista

4417

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Aumentos de capital. Reservas

4429

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Aumentos de capital. Resultados de ejercicios anteriores

4441

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Aumentos de capital. Resultado del ejercicio

4453

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Aumentos de capital. Ajustes por cambios de valor

4465

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Aumentos de capital. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4477

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Aumentos de capital. Total

4489

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Reducciones de capital. Capital Suscrito

4394

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Reducciones de capital. Menos: Capital no exigido

4406

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Reducciones de capital. Menos: Capital reembolsable a la vista

4418

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Reducciones de capital. Reservas

4430

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Reducciones de capital. Resultados de ejercicios anteriores

4442

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Reducciones de capital. Resultado del ejercicio

4454

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Reducciones de capital. Ajustes por cambios de valor

4466

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Reducciones de capital. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4478

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Reducciones de capital. Total

4490

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Distribución de dividendos. Capital Suscrito

4395

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Distribución de dividendos. Menos: Capital no exigido

4407

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Distribución de dividendos. Menos: Capital reembolsable a la vista

4419

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Distribución de dividendos. Reservas

4431

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Distribución de dividendos. Resultados de ejercicios anteriores

4443

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Distribución de dividendos. Resultado del ejercicio

4455

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Distribución de dividendos. Ajustes por cambios de valor

4467

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Distribución de dividendos. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4479

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(-) Distribución de dividendos. Total

4491

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras operaciones con socios. Capital Suscrito

4396

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras operaciones con socios. Menos: Capital no exigido

4408

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras operaciones con socios. Menos: Capital reembolsable a la vista

4420

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras operaciones con socios. Reservas

4432

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras operaciones con socios. Resultados de ejercicios anteriores

4444

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras operaciones con socios. Resultado del ejercicio

4456

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras operaciones con socios. Ajustes por cambios de valor

4468

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras operaciones con socios. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4480

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras operaciones con socios. Total

4492

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras variaciones del patrimonio neto. Capital Suscrito

4397

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras variaciones del patrimonio neto. Menos: Capital no exigido

4409

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras variaciones del patrimonio neto. Menos: Capital reembolsable a la vista

4421

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras variaciones del patrimonio neto. Reservas

4433

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras variaciones del patrimonio neto. Resultados de ejercicios anteriores

4445

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras variaciones del patrimonio neto. Resultado del ejercicio

4457

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras variaciones del patrimonio neto. Ajustes por cambios de valor

4469

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras variaciones del patrimonio neto. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4481

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras variaciones del patrimonio neto. Total

4493

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO FINAL DEL EJERCICIO. Capital Suscrito

4398

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO FINAL DEL EJERCICIO. Menos: Capital no exigido

4410

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO FINAL DEL EJERCICIO. Menos: Capital reembolsable a la vista

4422

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO FINAL DEL EJERCICIO. Reservas

4434

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO FINAL DEL EJERCICIO. Resultados de ejercicios anteriores

4446

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO FINAL DEL EJERCICIO. Resultado del ejercicio

4458

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO FINAL DEL EJERCICIO. Ajustes por cambios de valor

4470

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO FINAL DEL EJERCICIO. Fondos de provisiones técnicas. Aportaciones de terceros

4482

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO FINAL DEL EJERCICIO. Total

4494

N

15

2

13 enteros y 2 decimales