Anexo �nico de Modelo S-90 de autoliquidación 2012 del IS y del IRnR correspondiente a establecimientos permanentes y normas para la presentación de las declaraciones

Tipo de registro 0: Presentador

POSICIONES

NATURALEZA

DESCRIPCIÓN DE LOS CAMPOS

1

Numérico

Tipo de Registro.

Constante 0 (cero).

2-4

Alfanum.

Modelo de presentación.

Constante S90 .

5-8

Numérico

Ejercicio.

Las cuatro cifras del ejercicio fiscal al que corresponden las declaraciones incluidas en el soporte.

9-17

Alfanum.

NIF del presentador.

Este campo deberá estar ajustado a la derecha, siendo la última posición el carácter de control, y rellenando con ceros las posiciones de la izquierda.

18-57

Alfabético

Apellidos y nombre o Razón social del presentador.

Se rellenará con el mismo criterio que el especificado para el declarante en el registro tipo 1.

58-109

Alfanum.

Relleno a blancos.

110-157

Numérico

Contadores de registros incluidos en soporte.

110-117

Número de registros de tipo 1.

118-125

Número de registros de tipo 2.

126-133

Número de registros de tipo 3.

134-141

Número de registros de tipo 4.

142-149

Número de registros de tipo 5.

150-157

Número de registros de tipo 6.

158

Alfabético

Tipo presentación.

159-207

Alfanum.

T : telemática.

Persona con quien relacionarse.

Este campo se subdivide en dos:

159-167

Teléfono. Numérico de 9 posiciones.

168-207

Apellidos y nombre. Se rellenará con el mismo criterio que el especificado para el declarante en el registro de tipo 1.

208-237

Alfabético

Relleno a blancos.

238-250

Alfanum.

Versión programa de ayuda.

Campo reservado para presentaciones cumplimentadas por los programas de ayuda desarrollados por Hacienda. En cualquier otro caso se rellenará a blancos.

Tipo de registro 1: Declarante

POSICIONES

NATURALEZA

DESCRIPCIÓN DE LOS CAMPOS

1

Numérico

Tipo de Registro.

Constante 1 (uno).

2-4

Alfanum.

Modelo de presentación.

Constante S90 .

5-8

Numérico

Ejercicio.

Las cuatro cifras del ejercicio fiscal al que corresponde la declaración.

9-11

Numérico

Relleno a ceros.

12-17

Numérico

Relleno a ceros.

18-26

Alfanum.

NIF del declarante.

Este campo deberá estar ajustado a la derecha, siendo la última posición el carácter de control, y rellenando con ceros las posiciones de la izquierda.

27-66

Alfabético

Apellidos y nombre o Razón social del declarante.

Si es una persona física se consignará el primer apellido, un espacio, el segundo apellido, un espacio y el nombre completo, necesariamente en este orden.

Para personas jurídicas se consignará la razón social completa, sin anagramas.

67-80

Numérico

Relleno a ceros.

81

Alfabético

Tipo presentación.

T : telemática.

82-130

Alfanum.

Persona con quien relacionarse.

Este campo se subdivide en dos:

82-90

Teléfono. Numérico de nueve posiciones.

91-130

Apellidos y nombre. Se rellenará con el mismo criterio que el especificado para el declarante

131-143

Numérico

Relleno a ceros.

144

Alfabético

Relleno a blancos.

145

Alfabético

Declaración ordinaria o sustitutiva.

Declaraciones ordinarias: se dejará en blanco.

Declaraciones sustitutivas: se consignará una "S".

146-158

Numérico

Número de justificante de la sustituida.

Se rellenará este campo, cuando se trate de una declaración sustitutiva, con el número de justificante de la declaración que ha sido sustituida.

159-178

Numérico

Cuenta bancaria para devoluciones y pagos.

Si se solicita devolución o tramitación del pago deberá consignarse la cuenta bancaria.

En cualquier otro caso podrá ir a ceros.

179-179

Numérico

Solicitud tramitación del pago por Hacienda.

Valores:

0: indica la no solicitud de tramitación del pago.

1: Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago en nombre propio de la declaración telemáticamente.

2: Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago actuando el presentador en representación del declarante de la declaración telemáticamente.

3: Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago por provisión de fondos por parte del presentador de la declaración telemáticamente.

4: Orden de pago último día de plazo. Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago en nombre propio de la declaración telemáticamente.

5: Orden de pago último día de plazo. Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago actuando el presentador en representación del declarante de la declaración telemáticamente.

6: Orden de pago último día de plazo. Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago por provisión de fondos por parte del presentador de la declaración telemáticamente.

7: Modalidad de pago mediante domiciliación. Sólo en declaraciones que salen a pagar. Indica que se solicita que Hacienda tramite con la entidad bancaria el pago por domiciliación.

Si se opta por la tramitación del pago por parte de Hacienda, la cuenta bancaria anteriormente anotada deberá pertenecer a una entidad bancaria que acepte la modalidad de tramitación elegida. En caso contrario, el fichero será válido en cuanto a la declaración en él contenida, pero la orden de pago no se tramitará.

180-201

Alfanum.

Relleno a blancos.

202-209

Numérico

Relleno a ceros.

210-237

Alfanum.

Relleno a blancos.

238-250

Alfanum.

Versión programa de ayuda.

Campo reservado para presentaciones cumplimentadas por los programas oficiales de ayuda desarrollados por Hacienda.

En cualquier otro caso se rellenará a blancos.

Tipo de registro 2: Datos numéricos de la declaración

POSICIÓN

NATURALEZA

DESCRIPCIÓN DE LOS CAMPOS

1

Numérico

Tipo de Registro.

Constante 2 (dos).

2-26

Alfanum.

Posiciones 2 a 26 del registro tipo 1.

27-46

Alfanum.

Casilla, signo e importe.

En este campo deben consignarse datos económicos de la autoliquidación.

En el anexo de cada modelo se especifica qué datos deben grabarse en este tipo de registro y en su caso el número de decimales.

Este campo se subdivide en tres:

27-30

Código de la casilla en el impreso. Numérico de 4 posiciones. Relleno a 0 por la izquierda.

31-31

Signo del valor. En blanco si es positivo y una "N" si negativo.

32-46

Importe. Numérico de 15 posiciones. Se grabará sin puntos ni comas decimales ajustado a la derecha. La parte decimal se rellenará a ceros por la derecha hasta cumplir el total de decimales correspondientes al dato. La parte entera se rellenará con ceros a la izquierda.

47-226

Alfanum.

Casilla, signo y valor. Nueve repeticiones.

Se repetirá la misma estructura de información definida para las posiciones 27-46 sobre las posiciones 47-66, 67-86, 87-106, 107-126, 127-146, 147-166, 167-186, 187-206, 207-226.

227-250

Alfabético

Relleno a blancos.

Tipo de registro 3: Datos alfanuméricos de la declaración

POSICIÓN

NATURALEZA

DESCRIPCIÓN DE LOS CAMPOS

1

Numérico

Tipo de Registro.

Constante 3 (tres).

2-26

Alfanum.

Posiciones 2 a 26 del registro tipo 1.

27-80

Alfanum.

Casilla y detalle del dato.

En el anexo de cada modelo se especifica qué datos deben grabarse en este tipo de registro.

Este campo se subdivide en dos:

27-30

Código de la casilla en el impreso. Numérico de 4 posiciones. Relleno a 0 por la izquierda.

31-80

Detalle del dato. Alfanumérico de 50 posiciones. En este campo deben consignarse datos alfanuméricos de la autoliquidación. Se grabará ajustado a la izquierda y rellenos con blancos a la derecha.

81-188

Alfanum.

Casilla y detalle del dato. Dos repeticiones.

Se repetirá la misma estructura de información definida para las posiciones 27-80 sobre las posiciones 81-134, 135-188.

189-250

Alfabético

Relleno a blancos.

Tipo de registro 4: Información complementaria: imputado, bien, etc.

POSICIONES

NATURALEZA

DESCRICIÓN DE LOS CAMPOS

1

Numérico

Tipo de Registro.

Constante 4 (cuatro).

2-26

Alfanum.

Posiciones 2 a 26 del registro tipo 1.

27-35

Alfanum.

NIF del imputado.

Este campo deberá estar ajustado a la derecha, siendo la última posición el carácter de control, y rellenando con ceros las posiciones de la izquierda.

36-44

Alfanum.

NIF del representante legal.

Sólo se consignará para el caso de menores de edad que carezcan de NIF.

45-84

Alfabético

Apellidos y nombre o Razón social del imputado.

Se rellenará con el mismo criterio que el especificado para el declarante en el registro tipo 1.

85-139

Alfanum.

Domicilio fiscal del imputado.

Este campo se subdivide en:

85-86

Siglas de la vía pública.

87-106

Nombre de la vía pública.

107-111

Número de la casa o punto kilométrico (sin decimales). Ha de ser numérico de cinco posiciones.

112-113

Escalera.

114-115

Piso.

116-117

Puerta.

118-122

Código postal. Numérico de 5 posiciones.

123-134

Municipio del imputado. Ocupa doce posiciones. Si el nombre excede de doce caracteres se consignarán los doce primeros sin artículos ni preposiciones.

135-136

Código provincia. Se consignarán con carácter general los dos dígitos que correspondan al código de provincia. Para residentes en el extranjero se grabará 98.

137-139

Código del país. Se rellenará sólo para residentes en el extranjero. Ver anexo IV de la Orden Foral 429/2004, de 23 de diciembre.

140-142

Numérico

Tipo de imputado o bien. Ver anexo modelo S90 del año correspondiente.

143-148

Alfabético

Resto del NIF del imputado.

Sólo para NIFs extranjeros. Cuando el NIF exceda de 9 caracteres los 9 primeros irán sobre las posiciones 18-26 y los restantes en este campo ajustados a la izquierda con blancos a la derecha. En cualquier otro caso se escribirán blancos.

149-157

Numérico

Orden de imputado o bien. En este campo se recogerá el número de caída que se haya asignado al imputado o bien en la entrada de datos.

158-250

Alfabético

Relleno a blancos.

Tipo de registro 5: Datos numéricos de información complementaria

POSICIONES

NATURALEZA

DESCRIPCIÓN DE LOS CAMPOS

1

Numérico

Tipo de Registro.

Constante 5 (cinco).

2-26

Alfanum.

Posiciones 2 a 26 del registro tipo 1.

27-35

Alfanum.

NIF del imputado.

Este campo deberá estar ajustado a la derecha, siendo la última posición el carácter de control, y rellenando con ceros las posiciones de la izquierda.

36-55

Alfanum.

Casilla, signo y valor.

En este campo deben consignarse datos económicos o numéricos de la autoliquidación.

En el anexo de cada modelo se especifica qué datos deben grabarse en este tipo de registro y en su caso el número de decimales.

Este campo se subdivide en tres:

36-39

Código de la casilla en el impreso. Numérico de 4 posiciones.

40-40

Signo del valor. En blanco si es positivo y una "N" si negativo.

41-55

Importe. Numérico de 15 posiciones. Se grabará sin puntos ni comas decimales ajustado a la derecha. La parte decimal se rellenará a ceros por la derecha hasta cumplir el total de decimales correspondientes al dato. La parte entera se rellenará con ceros a la izquierda.

56-235

Alfanum.

Casilla, signo y valor. Nueve repeticiones.

Se repetirá la misma estructura de información definida para las posiciones 36-55 sobre las posiciones 56-75, 76-95, 96-115, 116-135, 136-155, 156-175, 176-195, 196-215, 216-235.

236-250

Alfabético

Relleno a blancos.

Tipo de registro 6: Datos alfanuméricos de información complementaria

POSICIONES

NATURALEZA

DESCRIPCIÓN DE LOS CAMPOS

1

Numérico

Tipo de Registro.

Constante 6 (seis).

2-26

Alfanum.

Posiciones 2 a 26 del registro tipo 1.

27-35

Alfanum.

NIF del imputado.

Este campo deberá estar ajustado a la derecha, siendo la última posición el carácter de control, y rellenando con ceros las posiciones de la izquierda.

36-89

Alfanum.

Casilla y detalle del dato.

En el anexo de cada modelo se especifica qué datos deben grabarse en este tipo de registro.

Este campo se subdivide en dos:

36-39

Código de la casilla en el impreso. Numérico de 4 posiciones.

40-89

Detalle del dato. Alfanumérico de 50 posiciones. En este campo deben consignarse datos alfanuméricos de la autoliquidación. Se grabarán ajustados a la izquierda y rellenos con blancos a la derecha.

90-197

Alfanum.

Casilla y detalle del dato. Dos repeticiones.

Se repetirá la misma estructura de información definida para las posiciones 36-89 sobre las posiciones 90-143, 144-197.

198-250

Alfabético

Relleno a blancos.

(*) Todos los campos numéricos ajustados a la derecha y rellenos de ceros por la izquierda.

(*) Todos los campos alfanuméricos/alfabéticos ajustados a la izquierda y rellenos de blancos por la derecha, en mayúsculas, sin caracteres especiales y sin vocales acentuadas, excepto que se especifique lo contrario en la descripción del campo.

TABLA DE DATOS ESPECÍFICOS DEL MODELO S-90 EJERCICIO 2012

DATO

CASILLA

TIPO

VALIDACIÓN

REGISTRO

CONTENIDO

Modelo

A

3

Obligatorio

Todos

S90

Año

N

4

Obligatorio

Todos

Fecha inicio ejercicio económico

90

N

15

2

aaaammdd rellenos con cero a la izqda.

Fecha fin ejercicio económico

91

N

15

2

aaaammdd rellenos con cero a la izqda.

Datos del declarante

NIF de La empresa

A

9

Obligatorio

Todos

NIF válido

Apellidos y nombre o razón social declarante

A

40

Obligatorio

1

Fax

1007

N

15

2

9 dígitos

Calle, Plaza, Avda.

1000

A

50

3

2 caracteres

Nombre de la vía pública

1001

A

50

3

20 caracteres

Número, Escalera, Piso, Pta.

1002

A

50

3

Teléfono

N

9

1

9 dígitos

Código Postal

1004

N

15

2

5 dígitos

Localidad

1005

A

50

3

Provincia

1006

N

15

2

2 dígitos

Correo electrónico

9000

A

50

3

Número de cuenta

N

20

1

Actividades realizadas (por volumen de operaciones)

Tipo de imputado: 468

Actividad

505

A

50

6

C.N.A.E.

530

N

15

5

5 dígitos

Epígrafe I.A.E.

534

N

15

5

7 dígitos

Tipo de imputado

N

3

4

valor: 468

Cifra Relativa

¿Tributa en régimen de cifra relativa? SÍ

544

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

¿Tributa en régimen de cifra relativa? NO

545

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Año

35

N

15

2

4 enteros

Número de registro del documento

36

N

15

2

15 enteros

Caracteres Especiales de la Declaración

Declaración Complementaria

541

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Entidad Inactiva

542

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

B.I. Negativa o Cero

543

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Se ha acogido a la Actualización de Balances (Disp adic 1.ª LF 21/2012)

398

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Regímenes Fiscales Especiales

Entidad parcialmente exenta o DA 16.ª (tipo 25%)

550

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Entidad acogida Régim. Fiscal L.F. 10/96

551

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Cooperativa protegida

552

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Cooperativa Esp. Protegida

553

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Resto de cooperativas

570

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Otros Régim. Especiales

554

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Entidad de crédito

555

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Entidad aseguradora

556

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Sociedad de Garantía Recíproca

581

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Agrupaciones de Int. Económico y UTEs

547

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Entidad al tipo general 30%

557

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Pequeña empresa (10 mill. euros, TG: 27% ó 28%)

563

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Pequeña empresa (≤ 1 mill. euros, TG: 20 ó 23%)

539

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Sociedad Dominante-Tributación Consolidada

560

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Sociedad Dominada-Tributación Consolidada

561

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Número de Grupo Fiscal

559

A

50

3

Establecimiento Permanente

562

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Entidad dedicada al arrendamiento de viviendas

564

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Entidad de capital-riesgo

565

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Institución de inversión colectiva

566

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Entidad de tenencia de valores extranjeros

567

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Sociedad de promoción de empresas

568

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Sociedad Laboral Ley 4/1997

569

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Entidad que forma parte de un grupo mercantil (art. 42 del C. Com)

571

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Entidad artículo 50.2 LFIS. (TG 25%)

572

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Fondo de pensiones RDL 1/2002

573

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Institución de inversión colectiva financiera

574

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Institución de inversión colectiva inmobiliaria

575

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Estados de cuentas: opciones contables

Plan General de contabilidad (RD 1514/2007)

Balance y ECPN: Mod. normal

94

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Balance y ECPN: Mod. abreviado

95

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Pérdidas y ganancias: Mod. normal

96

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Pérdidas y ganancias: Mod. Abreviado

97

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Plan General de contabilidad PYMES (RD 1515/2007)

NO aplica criterio microempresa

98

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

SÍ aplica criterio microempresa

99

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Personal asalariado (cifra media del ejercicio)

Personal fijo

1041

N

15

2

entero con 2 decimales

Personal no fijo

1042

N

15

2

entero con 2 decimales

Cumple los requisitos de empleo de la DT 37.ª de la L.F.I.S para la reducción de tipos al 17%, 20% ó 27%

607

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Localidad y Fecha de la Firma

Localidad

A

50

4

Fecha

760

N

15

2

AAAAMMDD

Declaración de los Representantes Legales de la Entidad

Tipo de imputado: 241

Nombre Representante

A

40

4

N.I.F. Representante

A

9

4

Tipo de imputado

N

3

4

valor: 241

A. Relación de administradores

Relación de administradores (a cumplimentar por todas las entidades declarantes). Indicar aquellas personas o entidades que ostenten cargos de consejero, gestor, director, administrador general y otros análogos que supongan la dirección, administración o control de la entidad.

Identificación del representante (a cumplimentar sólo por establecimientos permanentes de contribuyentes por el Impuesto sobre la Renta de no residentes)

Tipo de imputado: 222

NIF

A

9

4

Apellidos y nombre/Razón Social

A

40

4

Código Provincia

N

2

4

Tipo de imputado

N

3

4

valor: 222

B. Participaciones directas de la declarante en otras sociedades y de otras personas o entidades en la declarante a la fecha de cierre del periodo declarado igual o superior al 5% del capital o al 1% si se tratase de valores que coticen en un mercado secundario organizado (Deben incluirse también los datos correspondientes a los dividendos de sociedades que a fin de ejercicio no cumplen con dichos porcentajes, pero que sí los cumplían en el momento de distribución del dividendo, así como los que correspondan a participaciones cuyo valor de adquisición sea superior a 6 millones de euros)

B.1. Participaciones de la declarante en otras entidades (igual o superior al 5% del capital o al 1% si se trata de valores que coticen en un mercado secundario organizado)

Tipo de imputado: 224

La declarante no participa en otras sociedades o todas sus participaciones directas en otras sociedades no cumplen los requisitos para ser declaradas en este apartado

1053

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Datos de la participada:

N.I.F.

A

9

4

Razón Social

A

40

4

Código Provincia

N

2

4

Clave país

A

3

4

Tipo de imputado

N

3

4

valor: 224

Importe neto de la cifra de negocios (ej. 2011)

277

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

Datos de la declarante

% de participación

278

N

15

5

3 enteros y 2 decimales

Valor nominal de la participación

279

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

Valor en libros (en el Activo de la declarante) de la participación

280

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

Ing. por dividendos recibidos en el ej. declarado

281

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

Correcciones valorativas por deterioro

Pérdida por deterioro al final del ej. 2011

282

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

(+/-) Variación deterioro a P y G

283

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

(+/-) Variación contra patrimonio neto

284

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

(-) Salidas y reducciones

285

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

(+/-) Traspasos y otras variaciones (comb. neg. etc.)

286

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

Pérdida por deterioro al final del ej. 2012

287

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

Datos adicionales de la participada

Capital

273

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

Fondos propios

274

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

Patrimonio neto

275

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

Resultado del último ejercicio

276

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

B.2. Participaciones de personas o entidades en la declarante (igual o superior al 5% del capital o al 1% si se trata de valores que coticen en un mercado secundario organizado)

Tipo de imputado: 223

N.I.F.

A

9

4

Apellido y nombre/Razón social

A

40

4

Código Provincia

N

2

4

Tipo de imputado

N

3

4

valor: 223

Nominal (en euros)

2121

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

% Participación

2131

N

15

5

3 enteros y 2 decimales

Suma de porcentajes de participación de personas o entidades en el capital de la declarante inferiores al 5% o al 1% si se trata de valores que coticen en un mercado secundario organizado

1051

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Suma de porcentajes de participaciones en situaciones especiales

1052

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

C. Operaciones y valores relacionados con países o territorios considerados reglamentariamente como paraísos fiscales

C.1. Operaciones relacionadas con países o territorios considerados reglamentariamente como paraísos fiscales

Tipo de imputado: 262

Descripción de la operación

2141

A

50

6

NIF

A

9

4

Persona o entidad residente en país o territorio considerado como paraíso fiscal

A

40

4

Clave País

A

3

4

País o territorio considerado como paraíso fiscal

2142

A

50

6

Importe

2151

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

Tipo de imputado

N

3

4

valor: 262

C.2. Tenencia de valores relacionados con países o territorios considerados reglamentariamente como paraísos fiscales

Tipo de imputado: 263

Tipo

2161

A

50

6

NIF

A

9

4

Entidad participada o emisora de los valores

A

40

4

País o territorio considerado como paraíso fiscal

2162

A

40

6

Clave País

A

3

4

Valor de adquisición

2171

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

% Participación

2181

N

5

5

3 enteros y 2 decimales

Tipo de imputado

N

3

4

valor: 263

D. Agrupaciones de Interés Económico españolas y europeas y UTEs

D.A) CARÁCTER DE LA ENTIDAD

Agrupación de interés económico

2301

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Agrupación europea de interés económico

2302

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

Unión Temporal de Empresas

2303

N

15

2

1: indica que la casilla ha sido marcada

D.B) PORCENTAJE DE IMPUTACIÓN DE BASES IMPONIBLES Y DEMÁS CONCEPTOS LIQUIDATORIOS

Indique el porcentaje de imputación de bases imponibles y demás conceptos liquidatorios a las personas o entidades que ostenten los derechos económicos inherentes a la cualidad de socio que sean contribuyentes por el I.R.P.F. o sujetos pasivos del Impuesto sobre Sociedades o socios o empresas miembros residentes en territorio español

2304

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

D.C) MODELOS DE INFORMACIÓN (ARTÍCULO 32 R.I.S.)

1.-Resultado contable

2310

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

2.-Base imponible

2311

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

3.-Deducción para evitar la doble imposición interna:

Base de la deducción 1

2312

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Tipo de entidad de la que proceden las rentas 1

2322

A

50

3

% Participación 1

2332

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Base de la deducción 2

2313

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Tipo de entidad de la que proceden las rentas 2

2323

A

50

3

% Participación 2

2333

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Base de la deducción 3

2314

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Tipo de entidad de la que proceden las rentas 3

2324

A

50

3

% Participación 3

2334

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Base de la deducción 4

2315

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Tipo de entidad de la que proceden las rentas 4

2325

A

50

3

% Participación 4

2335

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

4.-Deducción para evitar la doble imposición internacional:

Base de la deducción 1

2341

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

% Participación 1

2351

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Base de la deducción 2

2342

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

% Participación 2

2352

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Base de la deducción 3

2343

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

% Participación 3

2353

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Base de la deducción 4

2344

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

% Participación 4

2354

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

5.-Base de bonificaciones

2361

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

6.-Base de las deducciones por incentivos fiscales

2362

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

7.-Creación de empleo

2363

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

8.-Retenciones e ingresos a cuenta

2364

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

9.-Dividendos y participaciones en beneficios distribuidos con cargo a reservas:

a) De ejercicios en los que la sociedad no haya tributado en régimen especial

2365

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

b) De ejercicios en los que la sociedad haya tributado en régimen especial

2366

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

10. Gastos financieros netos no deducibles a imputar

2367

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

D.D) Relación de socios existentes a la fecha de cierre del periodo impositivo que deban soportar las imputaciones, en orden decreciente de grado de participación, con sus datos identificativos y grado de participación en dicha fecha

Tipo de imputado: 220

N.I.F.

A

9

4

F/J

2400

A

50

6

1 carácter

R/X

2401

A

50

6

1 carácter

Apellidos y nombre/Razón social

A

40

4

Código Provincia

N

2

4

Tipo de imputado

N

3

4

valor: 220

Base imponible imputada

2371

N

15

5

13 enteros y 2 decimales

% Participación

2391

N

15

5

3 enteros y 2 decimales

E. Cuentas anuales del ej. 2012

E.1. BALANCE: ACTIVO

ACTIVO NO CORRIENTE (N,A,P)

1500

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inmovilizado intangible (N,A,P)

1501

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Desarrollo (N)

1502

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Concesiones (N)

1503

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Patentes, licencias, marcas y similares (N)

1504

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo de Comercio (N,A,P)

1505

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Aplicaciones informáticas (N)

1506

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Investigación (N)

1507

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otro inmovilizado intangible (N)

1508

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto (A,P)

1509

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inmovilizado material (N,A,P)

1511

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Terrenos (N,A,P)

1512

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Construcciones (N,A,P)

1513

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instalaciones técnicas y otro inmovilizado material (N,A,P)

1514

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inmovilizado en curso y anticipos (N,A,P)

1515

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inversiones inmobiliarias (N,A,P)

1518

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Terrenos (N,A,P)

1519

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Construcciones (N,A,P)

1520

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)

1521

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instrumentos de patrimonio (N,A,P)

1522

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Créditos a empresas (N)

1523

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Valores representativos de deuda (N)

1524

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados (N)

1525

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros activos financieros (N)

1526

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras inversiones (N)

1527

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto (A,P)

1528

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inversiones financieras a largo plazo (N,A,P)

1531

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instrumentos de patrimonio (N,A,P)

1532

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Créditos a terceros (N)

1533

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Valores representativos de deuda (N)

1534

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados (N)

1535

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros activos financieros (N)

1536

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras inversiones (N)

1537

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto (A,P)

1538

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos por impuesto diferido (N,A,P)

1541

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudores comerciales no corrientes (N,A,P)

1542

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

ACTIVO CORRIENTE (N,A,P)

1600

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A)

1551

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Existencias (N.A,P)

1552

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Comerciales (N)

1553

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Materias primas y otros aprovisionamientos (N)

1554

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Productos en curso (N)

1555

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De ciclo largo de producción (N)

1556

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De ciclo corto de producción (N)

1557

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Productos terminados (N)

1558

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De ciclo largo de producción (N)

1559

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De ciclo corto de producción (N)

1560

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Subproductos, residuos y materiales recuperados (N)

1561

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Anticipos a proveedores (N)

1562

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar (N,A,P)

1565

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Clientes por ventas y prestaciones de servicios (N,A,P)

1566

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo (N,A,P)

1567

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo (N,A,P)

1568

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Clientes empresas del grupo y asociadas (N)

1569

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudores varios (N)

1570

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Personal (N)

1571

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos por impuesto corriente (N)

1572

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros créditos con las Administraciones Públicas (N)

1573

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Accionistas (socios) por desembolsos exigidos (N,A,P)

1574

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros deudores (A,P)

1575

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P)

1580

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instrumentos de patrimonio (N,A,P)

1581

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Créditos a empresas (N)

1582

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Valores representativos de deuda (N)

1583

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados (N)

1584

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros activos financieros (N)

1585

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras inversiones (N)

1586

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto (A,P)

1587

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Inversiones financieras a corto plazo (N,A,P)

1590

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Instrumentos de patrimonio (N,A,P)

1591

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Créditos a empresas (N)

1592

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Valores representativos de deuda (N)

1593

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados (N)

1594

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros activos financieros (N)

1595

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras inversiones (N)

1596

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto (A,P)

1597

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Periodificaciones a corto plazo (N,A,P)

1601

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Efectivo y otros activos líquidos equivalentes (N,A,P)

1602

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Tesorería (N)

1603

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros activos líquidos equivalentes (N)

1604

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL ACTIVO (N,A,P)

1650

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

E.2. BALANCE: PATRIMONIO NETO Y PASIVO

PATRIMONIO NETO (N,A,P)

1700

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondos propios (N,A,P)

1750

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Capital (N,A,P)

1651

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Capital escriturado (N,A,P)

1652

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(Capital no exigido) (N,A,P)

1653

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Prima de emisión (N,A,P)

1654

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reservas (N,A,P)

1655

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reserva de revalorización L.F. Actualización de valores 1996 (N,A,P)

1656

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Legal y estatutarias (N,A,P)

1657

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reserva esp. Inv. utilizada (L.F. 12/1993) (N,A,P)

1658

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reserva especial para inversiones (L.F. 24/1996) (N,A,P)

1659

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reserva especial para inversiones utilizada (L.F. 24/1996) (N,A,P)

1660

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo especial de reserva (Ley 4/1997) (N,A,P)

1661

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo de reserva obligatorio (L.F. 9/1994) (N,A,P)

1663

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo de reserva obligatorio por subvenciones (L.F. 9/1994)

1685

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reserva por fondo de comercio (N,A,P)

1665

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reserva voluntaria y otras reservas (N,A,P)

1666

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(Acciones y participaciones en patrimonio propias) (N,A,P)

1667

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados de ejercicios anteriores (N,A,P)

1668

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Remanente (N)

1669

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(Resultados negativos de ejercicios anteriores) (N)

1670

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras aportaciones de socios (N,A,P)

1671

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado del ejercicio (N,A,P)

1672

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

(Dividendo a cuenta) (N,A,P)

1673

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A)

1674

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de valor (N,A)

1675

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos financieros disponibles para la venta (N)

1676

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Operaciones de cobertura (N)

1677

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N)

1678

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Diferencia de conversión (N)

1679

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros (N)

1680

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes en el patrimonio neto (P)

1681

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A,P)

1682

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

PASIVO NO CORRIENTE (N,A,P)

1690

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Provisiones a largo plazo (N,A,P)

1691

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Obligaciones por prestaciones a largo plazo al personal (N)

1692

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Actuaciones medioambientales (N)

1693

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Provisiones por restructuración (N)

1694

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras provisiones (N)

1695

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudas a largo plazo (N,A,P)

1701

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Obligaciones y otros valores negociables (N)

1702

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudas con entidades de crédito (N,A,P)

1703

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Acreedores por arrendamiento financiero (N,A,P)

1704

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados (N)

1705

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros pasivos financieros (N)

1706

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras deudas a largo plazo (A,P)

1707

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)

1708

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pasivos por impuesto diferido (N,A,P)

1709

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Periodificaciones a largo plazo (N,A,P)

1710

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Acreedores comerciales no corrientes (N,A,P)

1711

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo de educación, formación y promoción a largo plazo

1743

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deuda con características especiales a largo plazo (N,A,P)

1712

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

PASIVO CORRIENTE (N,A,P)

1720

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pasivos vinculados con activos no corrientes mantenidos para la venta (N,A)

1721

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Provisiones a corto plazo (N,A,P)

1722

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudas a corto plazo (N,A,P)

1723

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Obligaciones y otros valores negociables (N)

1724

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudas con entidades de crédito (N,A,P)

1725

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Acreedores por arrendamiento financiero (N,A,P)

1726

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Derivados (N)

1727

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros pasivos financieros (N)

1728

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras deudas a corto plazo (A,P)

1729

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo (N,A,P)

1731

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar (N,A,P)

1732

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Proveedores (N,A,P)

1733

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Proveedores a largo plazo (N,A,P)

1734

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Proveedores a corto plazo (N,A,P)

1735

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Proveedores, empresas del grupo y asociadas (N,A,P)

1736

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Acreedores varios (N)

1737

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Personal (remuneraciones pendientes de pago) (N)

1738

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pasivos por impuesto corriente (N)

1739

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras deudas con las Administraciones Públicas (N)

1740

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Anticipos de clientes (N)

1741

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros acreedores (A,P)

1742

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Periodificaciones a corto plazo (N,A,P)

1745

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo de educación, formación y promoción a corto plazo

1744

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deuda con características especiales a corto plazo (N,A,P)

1746

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (N,A,P)

1800

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

E.3. PÉRDIDAS Y GANANCIAS

OPERACIONES CONTINUADAS

Importe neto de la cifra de negocios (N,A,P)

1900

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Exportaciones a la Unión Europea (N,A,P)

1801

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Exportaciones al resto del mundo (N,A,P)

1802

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras ventas a Navarra (N,A,P)

1803

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otras ventas al resto de España (N,A,P)

1804

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Prestaciones de servicios (N,A,P)

1805

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación (N,A,P)

1806

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Trabajos realizados por la empresa para su activo (N,A,P)

1807

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Aprovisionamientos (N,A,P)

1810

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Consumo de mercaderías (N)

1811

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Consumo de materias primas y otras materias consumibles (N)

1812

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Trabajos realizados por otras empresas (N)

1813

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioro de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos (N)

1814

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros ingresos de explotación (N,A,P)

1815

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingresos accesorios y otros de gestión corriente (N,A,P)

1816

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingresos por arrendamientos (N,A,P)

1817

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resto (N,A,P)

1818

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio (N,A,P)

1819

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Gastos de personal (N,A,P)

1821

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Sueldos, salarios y asimilados (N,A,P)

1822

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Indemnizaciones (N,A,P)

1824

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Seguridad Social a cargo de la empresa (N,A,P)

1825

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Retribuciones largo plazo mediante sistemas de aportación o prestación definida (N,A,P)

1826

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Retribuciones mediante instrumentos de patrimonio (N,A,P)

1827

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros gastos sociales (N,A,P)

1828

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Provisiones (N,A)

1829

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros gastos de explotación (N,A,P)

1831

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Servicios exteriores (N)

1833

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Tributos (N)

1834

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones comerciales (N)

1835

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros gastos de gestión corriente (N)

1837

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Amortización del inmovilizado (N,A,P)

1840

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras (N,A,P)

1841

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Excesos de provisiones (N,A,P)

1842

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado (N,A,P)

1843

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioro y pérdidas (N,A,P)

1844

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioros (N,A,P)

1845

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reversión de deterioros (N,A,P)

1846

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P)

1847

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Beneficios (N,A,P)

1848

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pérdidas (N,A,P)

1849

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Diferencia negativa de combinaciones de negocio (N,A,P)

1851

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Fondo de educación, formación y promoción

1850

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Dotación

1853

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Subvenciones, donaciones y ayudas y sanciones

1854

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros resultados (N,A,P)

1852

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (N,A,P)

1855

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingresos financieros (N,A,P)

1856

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De participaciones en instrumentos de patrimonio (N,A,P)

1857

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

En empresas del grupo y asociadas (N,A,P)

1858

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

En terceros (N,A,P)

1859

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De valores negociables y otros instrumentos financieros (N,A,P)

1860

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De empresas del grupo y asociadas (N,A,P)

1861

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De terceros (N,A,P)

1862

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

De socios

1888

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero (N,A,P)

1863

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Gastos financieros (N,A,P)

1865

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por deudas con empresas del grupo y asociadas (N,A,P)

1866

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por deudas con terceros (N,A,P)

1867

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por actualización de provisiones (N,A,P)

1868

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Intereses y retorno obligatorio de las aportaciones al capital y de otros fondos calificados con características de deuda

1893

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Variación de valor razonable en instrumentos financieros (N,A,P)

1871

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Cartera de negociación y otros (N)

1872

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Imputación del resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para la venta (N)

1873

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Diferencias de cambio (N,A,P)

1875

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros (N,A,P)

1876

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioros y pérdidas (N,A,P)

1877

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioros, empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)

1878

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Deterioros, otras empresas (N,A,P)

1879

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reversión de deterioros, empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)

1880

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Reversión de deterioros, otras empresas (N,A,P)

1881

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultados por enajenaciones y otras (N,A,P)

1882

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Beneficios, empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)

1883

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Beneficios, otras empresas (N,A,P)

1884

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pérdidas, empresas del grupo y asociadas a largo plazo (N,A,P)

1885

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pérdidas, otras empresas (N,A,P)

1886

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros ingresos y gastos de carácter financiero

1896

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Incorporación al activo de gastos financieros

1897

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ingresos financieros derivados de convenios de acreedores

1898

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Pérdidas, otras empresas

1899

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

RESULTADO FINANCIERO (N,A,P)

1889

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (N,A,P)

1890

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Impuestos sobre beneficios (N,A,P)

1891

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES CONTINUADAS (N)

1892

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

OPERACIONES INTERRUMPIDAS

RESULTADO DEL EJERCICIO PROCEDENTE DE OPERACIONES INTERRUMPIDAS NETO DE IMPUESTOS (N)

1895

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A,P)

1950

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

E.4. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO (I): ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS EN EL EJERCICIO

RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A)

1951

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE AL PATRIMONIO NETO

Por valoración de instrumentos financieros (N,A)

2501

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos financieros disponibles para la venta (N)

2502

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros ingresos/gastos (N)

2503

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por coberturas de flujos de efectivo (N,A)

2504

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A)

2505

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por ganancias y pérdidas actuales y otros ajustes (N,A)

2506

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A)

2507

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Diferencias de conversión (N,A)

2508

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Efecto impositivo (N,A)

2509

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (N,A)

2510

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS

Por valoración de instrumentos financieros (N,A)

2515

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Activos financieros disponibles para la venta (N)

2516

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Otros ingresos/gastos (N)

2517

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por cobertura de flujos de efectivo (N,A)

2520

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A)

2521

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta (N,A)

2523

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Diferencias de conversión (N,A)

2524

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Efecto impositivo (N,A)

2525

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (N,A)

2526

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (N,A)

2530

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

E.5. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO (II): ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. Capital escriturado (N,A,P)

2551

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. (Capital no exigido) (N,A,P)

2552

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. Prima de emisión (N,A,P)

2553

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. Reservas (N,A,P)

2554

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. (Acciones y participac. En patrimonio propias) (N,A,P)

2555

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. Resultados de ejercicios anteriores (N,A,P)

2556

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. Otras aportaciones de socios (N,A,P)

2557

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. Resultado del ejercicio (N,A,P)

2558

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. (Dividendo a cuenta) (N,A,P)

2559

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A)

2560

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. Ajustes por cambios de valor (N,A)

2561

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. Ajustes en patrimonio neto (P)

2562

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A,P)

2563

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO, FINAL DEL EJERCICIO 2011. Total (N,A,P)

2564

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. Capital escriturado (N,A,P)

2565

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. (Capital no exigido) (N,A,P)

2566

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. Prima de emisión (N,A,P)

2567

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. Reservas (N,A,P)

2568

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. (Acciones y participac. En patrimonio propias) (N,A,P)

2569

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. Resultados de ejercicios anteriores (N,A,P)

2570

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. Otras aportaciones de socios (N,A,P)

2571

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. Resultado del ejercicio (N,A,P)

2572

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. (Dividendo a cuenta) (N,A,P)

2573

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A)

2574

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. Ajustes por cambios de valor (N,A)

2575

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. Ajustes en patrimonio neto (P)

2576

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A,P)

2577

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 y anteriores. Total (N,A,P)

2578

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. Capital escriturado (N,A,P)

2579

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. (Capital no exigido) (N,A,P)

2580

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. Prima de emisión (N,A,P)

2581

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. Reservas (N,A,P)

2582

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. (Acciones y participac. En patrimonio propias) (N,A,P)

2583

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. Resultados de ejercicios anteriores (N,A,P)

2584

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. Otras aportaciones de socios (N,A,P)

2585

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. Resultado del ejercicio (N,A,P)

2586

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. (Dividendo a cuenta) (N,A,P)

2587

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A)

2588

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. Ajustes por cambios de valor (N,A)

2589

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. Ajustes en patrimonio neto (P)

2590

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A,P)

2591

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Ajustes por errores del ejercicio 2011 y anteriores. Total (N,A,P)

2592

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. Capital escriturado (N,A,P)

2593

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. (Capital no exigido) (N,A,P)

2594

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. Prima de emisión (N,A,P)

2595

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. Reservas (N,A,P)

2596

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. (Acciones y participac. en patrimonio propias) (N,A,P)

2597

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. Resultados de ejercicios anteriores (N,A,P)

2598

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. Otras aportaciones de socios (N,A,P)

2599

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. Resultado del ejercicio (N,A,P)

2600

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. (Dividendo a cuenta) (N,A,P)

2601

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A)

2602

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. Ajustes por cambios de valor (N,A)

2603

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. Ajustes en patrimonio neto (P)

2604

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A,P)

2605

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

SALDO AJUSTADO, INICIO DEL EJERCICIO 2012. Total (N,A,P)

2606

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Capital escriturado (N,A)

2607

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. (Capital no exigido) (N,A)

2608

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Prima de emisión (N,A)

2609

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Reservas (N,A)

2610

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. (Acciones y participac. En patrimonio propias) (N,A)

2611

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Resultados de ejercicios anteriores (N,A)

2612

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Otras aportaciones de socios (N,A)

2613

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Resultado del ejercicio (N,A)

2614

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. (Dividendo a cuenta) (N,A)

2615

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Otros instrumentos de patrimonio neto (N,A)

2616

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Ajustes por cambios de valor (N,A)

2617

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Subvenciones, donaciones y legados recibidos (N,A)

2619

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Total ingresos y gastos reconocidos. Total (N,A)

2620

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias. Capital escriturado (P)

2621

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias. (Capital no exigido) (P)

2622

N

15

2

13 enteros y 2 decimales

Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias. Prima de emisión (P)

2623

N

15

2

13 enteros y 2 decimales