Articulo 58 Presupuestaria de las Entidades Locales del THB

Las Entidades locales deberán llevar un registro de la Tesorería, en el que se anotará, con referencia a todas las cuentas y cajas existentes en la Entidad local, los siguientes extremos.

a) Clase de Cuenta o Caja.

b) Denominación.

c) Titularidad.

d) Radicación e identificación. Cuando se trate de Cuentas deberá constar su numeración y la entidad bancaria, financiera o de crédito y sucursal, en su caso.

e) Personas responsables de su custodia.

f) Personas encargadas de su movimiento.

g) Resoluciones que se hubieren dictado en relación a las Cuentas o Cajas de que se trate.

h) Cualquier otro que establezca el órgano competente.