Resolucion 480/04283/05 del Secretario General Gerente del Instituto Social de las Fuerzas Armadas, por la que se establecen las especificaciones tecnicas de la informacion a suministrar a ISFAS sobre cotizaciones. - Boletín Oficial del Estado, de 07-07-2005

La disposición final segunda de la Orden Ministerial número 209/2004, de 13 de diciembre, del Ministerio de Defensa, por la que se dictan normas para el ingreso y control de las cotizaciones de los afiliados al Instituto Social de las Fuerzas Armadas, publicada en el Boletín Oficial de Defensa de 23 de diciembre, faculta al Secretario general Gerente del ISFAS para que dicte mediante Resolución las instrucciones necesarias para el desarrollo y aplicación de la citada Orden.

A este propósito responde la presente Resolución, en la que se definen las características técnicas que ha de cumplir la información a suministrar al ISFAS en relación con las cuotas deducidas en nómina y las transferencias de los ingresos por cotizaciones.

En su virtud, esta Secretaría General ha resuelto aprobar, en desarrollo y aplicación de la Orden 209/2004, de 13 de diciembre, del Ministerio de Defensa, las siguientes especificaciones técnicas de la información a suministrar al ISFAS por los sujetos responsables de los descuentos e ingresos de las cotizaciones, así como otras instrucciones complementarias.

Apartado Único. Procedimiento

1. Cuotas descontadas en nómina.

1.1.1 Lugar de ingreso. Las órdenes de transferencias de los importes de las cotizaciones se expedirán a favor de las cuentas abiertas en el Banco de España, claves: 9000.0001 20 0200007028 «Instituto Social de las Fuerzas Armadas» para las cuotas del Fondo General, y 9000 0001 20 0250804505 «ISFAS. Cotizaciones de AMBE y AMBA» para las cuotas de las Mutualidades integradas en el Fondo Especial.

1.1.2 Especificaciones técnicas que ha de cumplir la información a suministrar al ISFAS sobre cotizaciones. Estas especificaciones se detallan en el Anexo de la presente Resolución, y serán aplicables a la información a suministrar correspondiente a las cotizaciones al ISFAS.

2. Cuotas no descontadas en nómina. Los afiliados obligatorios en situación distinta de la de servicio activo, los afiliados voluntarios con obligación de cotizar, y los afiliados a las Mutualidades integradas en el Fondo Especial del ISFAS cuyas cotizaciones no se deduzcan en nómina, se dirigirán a la Subdirección EconómicoFinanciera del ISFAS para autorizar el pago de las cuotas mediante domiciliación bancaria, tal como previene el apartado Cuarto. 2 de la Orden inicialmente citada.

Disposición final única. La presente Resolución entrará en vigor el día 1 del mes siguiente al de su publicación en el Boletín Oficial de Defensa.

Madrid, 24 de febrero de 2005.

ANEXO

Especificaciones técnicas que ha de cumplir la información a suministrar al ISFAS:

1. Información a suministrar por los Habilitados/Pagadores: Los Habilitados u Oficinas Pagadoras, por cada nómina en la que figuren afiliados que deban cotizar al ISFAS o a las Mutuas integradas en él, remitirán todos los meses un fichero que contendrá dos tipos de registros distintos diferenciados por la primera posición, de acuerdo con los siguientes criterios:

Tipo 1: Registro del Habilitado/Pagador. Datos identificativos del Habilitado u Oficina Pagadora y resumen de los descuentos realizados en la nómina del mes que se indica.

Tipo 2: Registro por cada afiliado cotizante. Datos identificativos de cada cotizante incluido en la nómina al que se le ha efectuado algún descuento o devolución de cuotas y/o atrasos de cuotas por cualquiera de los siguientes conceptos: Instituto Social de las Fuerzas Armadas (en lo sucesivo, ISFAS) , Asociación Mutua Benéfica del Ejército de Tierra (en lo sucesivo, AMBE) y Asociación Mutua Benéfica del Ejército del Aire (en lo sucesivo, AMBA y/o MEJORA AMBA) .

El orden de presentación será por tipo de registro, existiendo un único registro del tipo 1 y tantos registros del tipo 2 como cotizantes estén incluidos en la nómina de ese mes.

Información a suministrar según registro:

1.1 Tipo de registro: Campo numérico de una posición conteniendo el valor 1 ó 2 según se trate del registro del Habilitado o del registro de cada afiliado cotizante, según lo expuesto anteriormente.

1.2 Datos del Habilitado/Pagador. Un registro único de cabecera con los siguientes datos:

1.2.1 Identificador del Habilitado u Oficina Pagadora. Campo alfanumérico de diez posiciones cuyo contenido será el número de identificación fiscal del Habilitado u Oficina Pagadora que gestiona la nómina donde figura el afiliado cotizante.

1.2.2 Apellido primero del Habilitado/Pagador. Campo alfabético de 25 posiciones.

1.2.3 Apellido segundo del Habilitado/Pagador. Campo alfabético de 25 posiciones.

1.2.4 Nombre del Habilitado/Pagador. Campo alfabético de 20 posiciones.

1.2.5 Tipo de Administración. Campo alfanumérico de una posición que contiene una letra que indica el tipo de Administración al que pertenece el Organismo al que está adscrito el Habilitado/Pagador que realiza el descuento, de acuerdo con los siguientes valores:

A: Administración Autonómica.

C: Administración del Estado.

L: Administración Local.

X: Otros Entes del Sector Público

1.2.6 Mes y año de la nómina. Campo numérico de seis dígitos que contiene el mes, en formato MM y el año, en formato AAAA, y que identifica el mes y el año al que corresponde la nómina en la que se le ha realizado el descuento de las correspondientes cuotas.

1.2.7 Importe total de las cuotas y atrasos de cuotas al ISFAS (Fondo General) . Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total de las cuotas y atrasos de cuotas obligatorias del Fondo General, de los afiliados cotizantes relacionados en la nómina.

1.2.8 Importe total de las devoluciones de cuotas al ISFAS. Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total de las devoluciones de cuotas del Fondo General.

1.2.9 Importe total de las cuotas y atrasos de cuotas a la AMBE. Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total de las cuotas y atrasos de cuotas a la AMBE de los afiliados cotizantes a dicha Mutua relacionados en la nómina.

1.2.10 Importe total de las devoluciones de cuotas a la AMBE. Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total de las devoluciones de dichas cuotas.

1.2.11 Importe total de las cuotas y atrasos de cuotas de la AMBA. Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total de las cuotas y atrasos de cuotas de la Mutua del Ejército del Aire, de los afiliados cotizantes relacionados en la nómina.

1.2.12 Importe total de las devoluciones de cuotas de la AMBA. Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total de las devoluciones de las cuotas de dicha Mutua.

1.2.13 Importe total de las cuotas y atrasos de cuotas para MEJORA AMBA. Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total de las cuotas y atrasos de cuotas para «mejora» a la Mutua del Ejército del Aire, de los afiliados cotizantes relacionados en la nómina.

1.2.14 Importe total de las devoluciones de cuotas para MEJORA AMBA. Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total de las devoluciones de las cuotas para «mejora» de dicha Mutua.

1.2.15 Número total de registros de afiliados cotizantes. Campo numérico de seis posiciones que contendrá el número total de registros de cotizantes relacionados en la nómina.

1.3 Datos del afiliado cotizante. Para cada uno de los cotizantes al ISFAS y/o AMBE, AMBA y MEJORA AMBA incluidos en la nómina del mes, se incluirá un registro que debe contener la siguiente información:

1.3.1 Número de identificación fiscal. Campo alfanumérico de diez posiciones, conteniendo el NIF/NIE/Pasaporte del afiliado cotizante objeto de la correspondiente retención.

1.3.2 Apellido primero del cotizante. Campo alfanumérico de 25 posiciones.

1.3.3 Apellido segundo del cotizante. Campo alfanumérico de 25 posiciones.

1.3.4 Nombre del cotizante. Campo alfanumérico de 20 posiciones.

1.3.5 Grupo de clasificación. Campo alfanumérico de 1 posición especificando el grupo de clasificación del afiliado correspondiente.

1.3.6 Importe de la cuota al ISFAS. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de la cuota del mes correspondiente que se le deduce al cotizante.

1.3.7 Importe de los atrasos de cuotas al ISFAS. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de los atrasos de cuotas al ISFAS que se le deduce al cotizante.

1.3.8 Importe de la devolución de cuotas al ISFAS. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de la cantidad objeto de devolución.

1.3.9 Importe de la cuota a la AMBE. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de la cuota mensual que se le deduce al cotizante para dicha Mutua.

1.3.10 Importe de los atrasos de cuotas a la AMBE. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de los atrasos de cuota AMBE que se le deduce al cotizante.

1.3.11 Importe de la devolución de cuotas a la AMBE. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de la cantidad objeto de devolución.

1.3.12 Importe de la cuota a la AMBA. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de la cuota mensual que se le deduce al cotizante para dicha Mutua.

1.3.13 Importe de los atrasos de cuotas a la AMBA. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de los atrasos de cuota a la AMBA que se le deduce al cotizante.

1.3.14 Importe de la devolución de cuotas a la AMBA. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de la cantidad objeto de devolución.

1.3.15 Importe de la cuota por MEJORA AMBA. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de la cuota mensual que se le deduce al cotizante para la mejora de dicha Mutua.

1.3.16 Importe de los atrasos de cuotas por MEJORA AMBA. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de los atrasos de cuota por MEJORA AMBA que se le deduce al cotizante.

1.3.17 Importe de la devolución de cuotas por MEJORA AMBA. Campo numérico de siete dígitos que debe contener el importe de la cantidad objeto de devolución.

2. Información a suministrar por el ordenante de la transferencia: Se entiende por «Ordenante de la Transferencia» quien dispone la transferencia al ISFAS del importe total neto retenido en concepto de cuotas al

ISFAS y/o cuotas a las Mutualidades integradas en dicho Régimen Especial de Seguridad Social, en cada una de las nóminas confeccionadas por los Habilitados u Oficinas Pagadoras.

El «Ordenante de la Transferencia» deberá remitir todos los meses por cada orden de transferencia realizada a ISFAS un fichero que contendrá dos tipos de registros diferentes que se distinguen por la primera posición:

Tipo 3: Registro del ordenante de la transferencia. Datos identificativos de quien, en cada caso, tiene la obligación de realizar la transferencia al ISFAS por el importe total neto de las cuotas retenidas a los cotizantes, bien por cuotas del Fondo General y/o por cuotas del Fondo Especial.

Tipo 4: Registro por cada retención. Datos identificativos del Habilitado e importe de las cantidades retenidas en la nómina del mes que se indica.

El orden de presentación será por tipo de registro, existiendo un único registro del tipo 3 y tantos registros del tipo 4 como retenciones estén incluidas en la transferencia de ese mes.

2.1 Tipo de registro: Campo numérico de una posición conteniendo el valor 3 ó 4 según se trate del registro del ordenante de la transferencia o del registro identificativo de cada retención.

2.2 Datos del ordenante de la transferencia. Un registro único de cabecera con los siguientes datos:

2.2.1 CIF/NIF del ordenante de la transferencia. Campo alfanumérico de diez posiciones que contiene el Código de Identificación Fiscal del Organismo o el Número de Identificación Fiscal del Habilitado/Pagador que, en cada caso, tiene la obligación de realizar la transferencia al ISFAS del importe total neto de las distintas cuotas retenidas a los cotizantes.

2.2.2 Nombre del ordenante de la transferencia. Campo alfabético de setenta posiciones en el que debe especificarse el nombre del Organismo/Habilitado/Pagador ordenante de la transferencia.

2.2.3 Importe total de la transferencia. Campo numérico de doce posiciones que contiene el importe total de la transferencia realizada en la fecha que se indica.

2.2.4 Fecha de la transferencia. Campo numérico de ocho posiciones que contiene la fecha de la transferencia en formato día, mes, año (DD, MM, AAAA) .

2.2.5 Número total de registros de retención. Campo numérico de seis posiciones que indica el número de registros por cada importe total neto de retenciones realizadas, en la nómina del mes indicado, a cada uno de los Habilitados.

2.3 Datos identificativos de la retención. Para cada uno de los Habilitados u Oficinas Pagadoras a los que el ordenante de la transferencia le ha hecho la retención del importe total de las cuotas de los cotizantes al ISFAS y/o a las Mutualidades integradas, de un determinado mes, se incluirá un registro que debe contener la siguiente información:

2.3.1 NIF del Habilitado/Pagador. Campo alfanumérico de diez posiciones cuyo contenido será el número de identificación fiscal del Habilitado u Oficina Pagadora que gestionó la nómina donde se realizó la deducción por cotizaciones al ISFAS y/o a las Mutualidades integradas.

2.3.2 Mes y año de la nómina. Campo numérico de seis dígitos que contiene el mes, en formato MM y el año, en formato AAAA, que identifica el mes y el año al que corresponde la nómina en la que se hizo el descuento por cotización al ISFAS y/o a las Mutualidades integradas.

2.3.3 Importe total neto de las cuotas al ISFAS. Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total neto de las cuotas al Fondo General retenido en la nómina del mes indicado en 2.3.2 por el Habilitado u Oficina Pagadora consignado en 2.3.1.

2.3.4 Importe total neto de las cuotas de la AMBE. Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total neto de las cuotas de dicha Mutualidad integrada, retenido en la nómina del mes indicado en 2.3.2 por el Habilitado u Oficina Pagadora consignado en 2.3.1.

2.3.5 Importe total neto de las cuotas de la AMBA. Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total neto de las cuotas de dicha Mutualidad integrada, retenido en la nómina del mes indicado en 2.3.2 por el Habilitado u Oficina Pagadora consignado en 2.3.1.

2.3.6 Importe total neto de las cuotas MEJORA AMBA. Campo numérico de 12 posiciones que contendrá el importe total neto de las cuotas para MEJORA de dicha Mutualidad, retenido en la nómina del mes indicado en 2.3.2. por el Habilitado u Oficina Pagadora consignado en 2.3.1.

3. Presentación de los distintos campos: Todos los campos alfabéticos se presentarán alineados a la izquierda y rellenos de blancos por la derecha, en mayúsculas y sin caracteres numéricos ni especiales.

Todos los campos numéricos se presentarán alineados a la derecha y rellenos de ceros por la izquierda sin signos y sin empaquetar. Igualmente, debe especificarse el separador entre la parte entera y la parte decimal (coma) .

Todos los campos alfanuméricos se presentarán alineados a la izquierda y rellenos de blancos por la derecha, excepto en el campo NIF/CIF que deberá justificarse a la derecha rellenando con ceros a la izquierda.

Todos los campos tendrán contenido. Si no lo tuvieran, los campos numéricos se rellenarán con ceros y los alfanuméricos y alfabéticos con blancos.

Esta norma contiene tablas, si desea consultarlas pulse AQUI

(Para poder leer los documentos es necesario el lector Adobe Acrobat)

Características del soporte de remisión de información. Los soportes habrán de cumplir las siguientes características

1. Disquete: Disquete de 3 ½ doble cara. Alta densidad (1.44 MB) . Sistema operativo MSDOS. Código ASCII en mayúsculas sin caracteres de control o tabulación

2. CDROM: Soporte CDROM. Sistema operativo MSDOS. Código ASCII en mayúsculas sin caracteres de control o tabulación.

3. Correo electrónico: Cuando el volumen de información a remitir en el correspondiente fichero a adjuntar no exceda de 15 MB podrá remitirse por correo electrónico, vía Lotus Notes o Internet, a la dirección isfascuotas@ oc. mde. es.

Deberán ser remitidos en formato «zip» , con un password específico para cada tipo de remitente mientras no sea posible la utilización de la firma electrónica por parte de los distintos Organismos/Habilitados/Oficinas Pagadoras encargados de la remisión de dichos ficheros.

4. Información común a los distintos soportes: Cualquiera de los soportes elegidos para remitir la información solicitada deberá llevar o bien un fichero cuyo nombre será ISFAS. TXT, que contendrá los registros de tipo 1 y 2 de 190 caracteres, o bien llevar un fichero cuyo nombre será TRANSFER. TXT que contendrá los registros de tipo 3 y 4, de 107 caracteres, según corresponda.

En el caso de los disquetes de 3 ½ , si el fichero ocupa más de un disquete, deberá presentarse en formato «backup» que se realizará mediante los comandos del sistema operativo MSDOS debiendo especificar la versión del DOS empleada.

De elegirse el soporte disquete o el CDRom, externamente deberá llevar adherida una etiqueta en la que se hagan constar los datos que se especifican a continuación y, necesariamente por el mismo orden:

a) El título: «Cotizaciones a ISFAS» , seguido del mes y año correspondiente (XX/XXXX)

b) Nombre de la Habilitación u Oficina Pagadora del Organismo retenedor o nombre del ordenante de la transferencia, según sea quien envíe el soporte.

c) CIF/NIF del Habilitado/Pagador o nombre del ordenante de la transferencia, según sea quien envíe el soporte.

d) Dirección del Habilitado/Pagador u ordenante

e) Apellidos y nombre de la persona con quien relacionarse

f) Teléfono y extensión de dicha persona

g) La indicación: «Enviar a la Subdirección EconómicoFinanciera» .

Para hacer constar los referidos datos, bastará consignar cada uno de ellos precedido de la letra que le corresponda según la relación anterior.

Cualquiera que sea el tipo de soporte elegido de los dos indicados anteriormente, deberá entregarse en la Gerencia del ISFAS en la calle Alcalá, n. º 120, de Madrid, o bien en cualquiera de las Delegaciones/Subdelegaciones u Oficinas Delegadas de dicho Instituto.

En el caso de remisión del fichero por correo electrónico, deberá indicarse:

En el «Asunto» del mismo: : «ISFAS. TXT» o bien «TRANSFER. TXT» , según corresponda.

En el texto deberán indicarse todos los datos solicitados en los apartados a) a g) , ambos inclusive, relacionados anteriormente.