Nueva Circular de la Comi...ión (ESIs)

Última revisión
10/10/2018

Nueva Circular de la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CMV) actualizando los modelos de información reservada establecidos para entidades de crédito y Empresas de servicios de inversión (ESIs)

Tiempo de lectura: 3 min

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Materias: mercantil

Fecha: 10/10/2018

 Comisión Nacional del Mercado de Valores
 Comisión Nacional del Mercado de Valores

La L-26055535, tiene como objetivo actualizar la información reservada establecidos en la Circular 1/2010, que presentan tanto entidades de crédito como de las Empresas de servicios de inversión (ESIs), para recabar información sobre nuevos aspectos que incorpora la normativa MiFID II.

La nueva Circular mantiene en términos generales los modelos de estados reservados ya existentes pero se modifican algunos de sus epígrafes solicitando una información más precisa, o, cuando ello resulta necesario, un mayor nivel de información, pero no se modifican ni la periodicidad ni los plazos de para la rendición de los citados estados.

En concreto, se incluyen las adaptaciones necesarias para que puedan detallarse por separado los clientes e ingresos de las nuevas modalidades de prestación del servicio de asesoramiento en materia de inversión independiente y no independiente. Otro aspecto a tener en cuanta es la introduccción de un apartado sobre depósito de saldos transitorios y garantías con información acerca de las categorías de activos líquidos en las que están invertidos los saldos transitorios de clientes y las garantías recibidas de los mismos al objeto de controlar de forma más eficiente este tipo de activos.

Por último, para realizar de forma más sencilla el control de las obligaciones de solvencia, se introduce un apartado con información sobre el cálculo de los requisitos de capital por gastos fijos generales para aquellas ESI que, de conformidad con lo previsto en el artículo 97 del Reglamento (UE) 575/2013 del Parlamento y Consejo, sobre los requisitos prudenciales de las entidades de crédito y las empresas de servicios de inversión, deban determinar sus requisitos de fondos propios teniendo en cuenta sus gastos fijos generales. Dicho artículo ha sido desarrollado por el Reglamento Delegado (UE) 2015/488 de la Comisión, por el que se modifica el Reglamento Delegado (UE) n.º 241/2014 en lo que respecta a los requisitos de fondos propios de las empresas basados en los gastos fijos generales.

  • dos normas y una disposición transitoria.

La norma primera modifica la Circular 1/2010, de 28 de julio, sustituyendo íntegramente su norma tercera y su anexo, en el que se recogen los modelos de estados reservados.

La norma segunda modifica el anexo IV de la Circular 7/2008, de 26 de noviembre, introduciendo en el estado M4 tres nuevos apartados.

La disposición transitoria establece el régimen de rendición de los nuevos estados reservados ajustados a las modificaciones establecidas en la Circular. En concreto, su D.T. Única, establece un régimen transitorio para su aplicación de forma que la primera información reservada de la Circular 1/2010, de 28 de julio, a remitir ajustada a lo establecido en la presente Circular será la correspondiente al periodo de actividad comprendido entre el 1 de enero y el 31 de marzo de 2019 a presentar hasta el 20 de abril de 2019.

Por lo que respecta a las modificaciones introducidas en la Circular 7/2008 por la norma segunda, la primera información ajustada a dichas modificaciones será la correspondiente al 30 de abril de 2019 a presentar hasta el 20 de mayo de 2019.

L-26055535

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