VIAJEROS - VIAJEROS - DINERO - 06. ENTRADA. DECLARACIÓN ESPONTANEA O CON EL MODELO S-1 EN PAPEL

Materia

138076 - VIAJEROS - VIAJEROS - DINERO

Pregunta

¿Qué debe hacer si quiere declarar que es portador de una cantidad de dinero para la que es necesaria la declaración y no lleva ningún documento S1 o lleva un documento S1 en papel?

Respuesta

Si procede de un país no perteneciente a la Unión Europea, en el momento de producirse la entrada en el territorio nacional hay personal al servicio de la aduana se efectuará la comprobación de los datos que van a ser objeto de declaración, procediéndose, a la cumplimentación de la declaración.

Si en el momento de producirse la entrada en el territorio nacional no hay personal al servicio de la aduana, debe dirigirse a la Guardia Civil en funciones de Resguardo Aduanero, y entregar el documento S1 sin diligenciar y si no lo lleva se le entregará una copia en blanco del documento S1 para que lo rellene, firme y entregue a la Guardia Civil en funciones de Resguardo Aduanero, a efectos de que se deje constancia de los controles realizados en el propio documento S1.

Si procede de un estado perteneciente a la Unión Europea deberá hacer su declaración previa a la entrada en el territorio nacional mediante la presentación del modelo S1 cumplimentada ante la Agencia Estatal de Administración Tributaria (www.agenciatriutaria.es).

Normativa/Doctrina

Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo

Orden EHA/1439/2006, de 3 de mayo, reguladora de la declaración de movimientos de medios de pago en el ámbito de la prevención del blanqueo de capitales

Fuente de la Consulta: Informa. Agencia Tributaria