Los delitos de financiación ilegal de los partidos políticos como modalidad de delitos patrimoniales y contra el orden socieconómico

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    CONCLUSIONES DE LA ABOGADO GENERAL SRA. JULIANE KOKOTT presentadas el 8 de marzo de 2007 1(1) Asunto C‑467/05 Giovanni Dell’Orto [Petición de decisión prejudicial planteada por el Tribunale di Milano (Italia)] «Cooperación policial y judicial en materia penal – Decisión marco 2001/220/JAI – Directiva 2004/80/CE – Concepto de víctima – Devolución del botín aprehendido»I.      Introducción 1.     En el presente ...

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    Tradicionalmente, la teoría mayoritaria en España, tanto doctrinal como jurisprudencial, estimaba que las personas jurídicas no están capacitadas para delinquir (por la imposibilidad de apreciar en ella la culpabilidad, o de atribuirle pena, o su incapacidad de acción; siendo esta última la fundamentación mayoritaria); no obstante con la Ley Orgánica 5/2010, de 22 de junio, desaparece el principio de no-responsabilidad penal de las sociedades (?societas delinquere non potest?), ya c...

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  • Orden: Penal

Teniendo en cuenta que los delitos regulados en el Título XIII bis rubricado como "De los delitos de financiación ilegal de los partidos politicos", son de reciente creación, hay que tener en cuenta que hay aspectos que deberán dilucidarse con la praxis jurídica, como por ejemplo el acotamiento del concepto jurídico indeterminado ?especial gravedad? (Art. 304 bis ,Código Penal), o cómo concretar la responsabilidad de la persona jurídica en el Art. 304 ter ,Código Penal, que castiga la participación "en estructuras u organizaciones [...] cuya finalidad sea la financiación de partidos políticos, federaciones, coaliciones o agrupaciones de electores, al margen de lo establecido en la ley"
NOVEDAD: La Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, introduce el Título XIII bis rubricado como "De los delitos de financiación ilegal de los partidos politicos", que contiene dos artículos, Art. 304 bis ,Código PenalArt. 304 ter ,Código Penal. Estos delitos entraron en vigor el 1 de julio.

 

El Art. 304 bis ,Código Penal, castiga con una pena de multa del triplo al quíntuplo de su valor, al que reciba donaciones o aportaciones destinadas a un partido político, federación, coalición o agrupación de electores con infracción de lo dispuesto en el 5.Uno ,Ley Orgánica 8/2007, de 4 de julio, sobre financiación de los partidos políticos.

El apartado 2, a mayores de la pena de multa impone pena de prisión de seis meses a cuatro años en caso de que las donaciones sean de más de 500.000 euros, o en caso de que superen 100.000 euros si se trata de donaciones por parte de Gobiernos y organismos, entidades o empresas públicas extranjeras o de empresas relacionadas directa o indirectamente con los mismos (cf. artículo 7.Dos de la Ley Orgánica 8/2007, de 4 de julio, sobre financiación de los partidos políticos)

El apartado 3 de la norma establece un tipo agravado para las conductas de especial gravedad, por el cual se impone la pena en su mitad superior, pudiéndose llegar hasta la superior en grado.

También es sujeto activo de este delito quien entregare donaciones o aportaciones destinadas al partido político, federación, coalición o agrupación de electores, por sí o por persona interpuesta, en alguno de los supuestos de los números anteriores, ya que así lo establece el apartado 4 del Art. 304 bis ,Código Penal.

Las mismas penas se impondrán cuando, de acuerdo con lo establecido en el Art. 31 bis ,Código Penal de este Código, una persona jurídica sea responsable de los hechos. Atendidas las reglas establecidas en el 66 bis ,Código Penal, los jueces y tribunales podrán asimismo imponer las penas recogidas en las letras b) a g) del apartado 7 del Art. 33 ,Código Penal.

De este delito serán responsables tanto las personas físicas que lo realicen, como las personas jurídicas (partidos políticos, empresas, asociaciones). La persona jurídica será responsable, cuando el delito lo cometan sus administradores o quienes puedan tomar decisiones o tengan facultades de organización y control, y lo hagan en beneficio directo o indirecto de la persona jurídica y cuando el delito lo cometa alguna persona sometida a la autoridad de los administradores o personas con capacidad de control y decisión, a causa de una falta de control o una mala supervisión.

El Art. 304 ter ,Código Penal, castiga con la pena de prisión de uno a cinco años, al que participe en estructuras u organizaciones, cualquiera que sea su naturaleza, cuya finalidad sea la financiación de partidos políticos, federaciones, coaliciones o agrupaciones de electores, al margen de lo establecido en la ley.

Se establece una pena más agravada a las personas que dirijan dichas estructuras u organizaciones, para las que se prevé la imposición de la pena en su mitad superior.

Se cualifica el hecho, cuando resultaran de especial gravedad los hechos anteriormente descritos, imponiéndose la pena en su mitad superior, pudiéndose llegar hasta la superior en grado.

Castiga las organizaciones de personas o tramas dedicadas a la financiación irregular de los partidos políticos. Las consecuencias de cometer este delito dependen de si hay circunstancias agravantes específicas, de si quien comete el delito es una persona física o jurídica (partidos políticos, empresas, asociaciones) y del delito concreto cometido. En los siguientes gráficos puedes ver las penas asociadas a cada delito, en función de cada circunstancia.

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Financiación ilegal de partidos políticos
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Empresa pública
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Agravante