Sujetos obligados financieros a la prevención del blanqueo de capitales

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Estado: Redacción actual VIGENTE
Orden: Penal
Fecha última revisión: 02/10/2019

Los sujetos obligados se encuentran regulados en los artículos 2.1 y 2.5 de la Ley de Prevención de Blanqueo y entre ellos distinguiremos entre los sujetos financieros y no financieros.

Estos podrán ser personas físicas o jurídicas siempre que desarrollen alguna de las actividades que se dirán con la exclusión de aquellas personas físicas que actúen en calidad de empleados de una persona jurídica, o le presten servicios permanentes o esporádicos, pues las obligaciones recaerán sobre dicha persona jurídica respecto de los servicios prestados.

Además, estos sujetos obligados quedan sometidos a las obligaciones de la ley respecto de las operaciones que realicen sus agentes, mediadores o intermediarios.

Además de aquellos también se entenderán sujetas a la presente Ley las personas o entidades no residentes que, a través de sucursales o agentes o mediante prestación de servicios sin establecimiento permanente, desarrollen en España actividades de igual naturaleza a las de las personas o entidades que se dirán en los apartados siguientes.

Se consideran sujetos obligados financieros los siguientes:

Las entidades de crédito.
Las entidades aseguradoras autorizadas para operar en el ramo de vida y los corredores de seguros cuando actúen en relación con seguros de vida u otros servicios relacionados con inversiones, con las excepciones que se establezcan reglamentariamente.
Las empresas de servicios de inversión.
Las sociedades gestoras de instituciones de inversión colectiva y las sociedades de inversión cuya gestión no esté encomendada a una sociedad gestora.
Las entidades gestoras de fondos de pensiones.
Las sociedades gestoras de entidades de capital-riesgo y las sociedades de capital-riesgo cuya gestión no esté encomendada a una sociedad gestora.
Las sociedades de garantía recíproca.
Las entidades de pago y las entidades de dinero electrónico.
Las personas que ejerzan profesionalmente actividades de cambio de moneda.
Personas o entidades no residentes que, a través de sucursales o agentes o mediante prestación de servicios sin establecimiento permanente, desarrollen en España actividades de igual naturaleza a las de las personas o entidades que se acaban de exponer.

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Persona física

Persona jurídica

Blanqueo de capitales

Entidades no residentes

Prestación de servicios

Establecimiento permanente

Sociedades gestoras

Entidades de crédito

Asegurador

Corredores de seguros

Seguro de vida

Inversiones

Empresas de servicios de inversión

Instituciones de inversión colectiva

Fondos de pensiones

Sociedad de capital

Sociedad de garantía recíproca

Parte General del Derecho Penal

Parte Especial del Derecho Penal
- Delitos patrimoniales y contra el orden socioeconómico
  - Delitos contra el patrimonio y contra el orden socioeconómico
    - Prevención del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

Derecho Procesal Penal

La responsabilidad penal derivada de negligencias médicas

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