Sentencia Penal Nº 186/2012, Audiencia Provincial de Caceres, Sección 2, Rec 2/2012 de 16 de Mayo de 2012

Encabezamiento

AUD.PROVINCIAL SECCION N. 2

CACERES

SENTENCIA: 00186/2012

AUDIENCIA PROVINCIAL DE CACERES

Sección nº 002

Rollo: 0000002 /2012

Órgano Procedencia: de

Proc. Origen: nº /

AUDIENCIA PROVINCIAL

SECCION SEGUNDA C A C E R E S

S E N T E N C I A Nº 186 - 2012

ILTMOS. SRES.:

PRESIDENTE

Dª Mª FELIX TENA ARAGON

MAGISTRADOS

D. PEDRO V. CANO MAILLO REY

D. VALENTIN PEREZ APARICIO

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ROLLO Nº: 2/2012

P.P.A. Nº: 963/2004

JUZGADO DE INSTRUCCIÓN Nº 1 DE NAVALMORAL DE LA MATA

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En Cáceres, a dieciséis de mayo de dos mil doce.

Vista en juicio oral y público, ante la Sección Segunda de esta Ilma. Audiencia Provincial de Cáceres, la causa seguida ante el Juzgado de Instrucción nº 1 de Navalmoral de la Mata, por un delito de ESTAFA, contra los inculpados:

- Luciano Justiniano , nacido en San Sebastián el NUM000 de 1927, hijo de Álvaro y de Cristina, provisto de D.N.I. nº NUM001 , con domicilio en C/ DIRECCION000 n. NUM002 de Madrid, estando representado por la Procuradora Sra. Sánchez Fuentes Machuca y defendido por el Letrado D. Pardo Castro.

- Salvador Luis , nacido en Jaraiz de la Vera el NUM003 de 1961, hijo de Ángel y de Cándida, provisto de D.N.I. nº NUM004 , con domicilio en URBANIZACIÓN000 NUM005 de Villanueva de la Vera, estando representado por el Procurador Sr. Ocampo Marcos y defendido por el Letrado D. Olle Sese, siendo parte el Ministerio Fiscal

Acusación particular: Banco Simeón, estando representado por el Procurador Sr. Rodríguez Jiménez y defendido por el Letrado D. Fernández Simón, siendo parte el Ministerio Fiscal

Antecedentes

Primero.- Que por el Ministerio Fiscal se calificaron los hechos como constitutivos de un delito de los siguientes delitos: A) Delito continuado de Estafa de los arts. 248.1 y 250.1, números 3 º, 4 º, 6 º y 7º en relación con los arts. 74.2 y 77 del CP ; de un delito continuado de Falsificación de documento mercantil de los artículos 392 del CP en relación con el art. 390.1, núm 1 º, 2 º, 3º del CP , en relación con los arts. 74.2 y 77 (concurso medial) del CP . B) Alternativamente, de un delito continuado de Apropiación Indebida del art. 252 del CP en relación con el art. 250.1 números 3 º, 4 º, 6 º y 7º del mismo texto legal , con aplicación de lo dispuesto en el art. 74.2 CP ; un delito continuado de Falsificación de Documento Mercantil de los artículos 392 CP en relación con el art. 390.1, núm. 1 º, 2 º, 3º del CP , en relación con los arts. 74.2 y 77 (concurso medial) del CP . De los referidos delitos son responsables en concepto de autores, los acusados, Salvador Luis y Luciano Justiniano , conforme a los arts. 27 y 28 del CP . No se formula acusación contra Serafin Oscar a causa de su fallecimiento durante la instrucción. No concurren circunstancias modificativas de la responsabilidad penal. Procede imponer a los acusados, para cualquiera de las calificaciones alternativas formuladas:

- Salvador Luis : la pena de ocho años de prisión y multa de veinticuatro meses fijando la cuota diaria en la cantidad de cincuenta euros con la responsabilidad personal subsidiaria de un día de prisión por cada dos de multa ( art. 53 CP ). A la accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena ( art. 57 CP ).

- Luciano Justiniano : La pena de seis años de prisión y multa de doce meses a razón de doce euros diarios con sustitución de un día de prisión por cada dos de multa ( art. 53CP ). A la accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena ( art. 57CP ).

Todo ello con expresa imposición de las costas del procedimiento, incluida la acusación particular, por mitad art. 123 CP ).

En concepto de responsabilidad civil, los acusados Salvador Luis y Luciano Justiniano , de modo conjunto y solidario indemnizarán a la perjudicada-acusación particular, Banco Caixa Peral, S.A., en la cantidad de "un millón seiscientos cincuenta mil seiscientos veintisiete euros con sesenta y nueve céntimos (1.650.627,69 euros) más los interese legales conforme al 576 LEcivil ( arts. 109 a 122 CP ).

Segundo.- Que evacuado el traslado a la Acusación Particular por la misma se calificaron los hechos como: A) Delito continuado de estafa de los artículos 248.1 y 250.1, números 3 , 4 , 6 y 7 en relación con los arts. 74.2 y 77 del Código Penal ; de un delito continuado de Falsificación de documento mercantil de los artículos 392 CP en relación con el art. 390.1 núms. 1, 2,3 del CP , en relación con los arts. 74.2 y 77 (concurso medial) del Código Penal . B) Alternativamente, de un delito continuado de apropiación indebida del artículo 252 del Código Penal en relación con el artículo 250.1, números 3 , 4 , 6 y 7 del mismo texto legal , con aplicación de lo dispuesto en el artículo 74.2 Código Penal ; un delito continuado de falsificación de documento mercantil de los artículos 392 CP en relación con el art. 390.1, núms.. 1, 2, 3, del CP , en relación con los arts. 74.2 y 77 (concurso medial) del Código Penal . Son responsables, en concepto de coautores los acusados Salvador Luis y Luciano Justiniano ( arts. 27 y 28 CP ). No formulándose acusación contra Serafin Oscar a causa de su fallecimiento durante la instrucción. Tampoco, contra el querellado Alfredo Landelino , al no existir pruebas absolutamente concluyentes contra el mismo. Procede imponer a los acusados; a Salvador Luis , la pena de ocho años de prisión y multa de veinticuatro meses a razón de cien euros diarios con sustitución de un día de prisión por cada dos de multa ( art. 53 CP ). A la accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo y de profesión o cargo en entidades bancarias, crediticias o financieras y de administración o dirección de empresas, con o sin apoderamiento, durante el tiempo de la condena ( art. 56 CP ). Con expresa condena en costas, incluida la de esta acusación particular ( arts. 123 CP y 240.2 LECrm). Luciano Justiniano : la pena de seis años de prisión y multa de doce meses a razón de cincuenta euros diarios con sustitución de un día de prisión por cada dos de multa ( art. 53 CP ). A las accesorias de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo y de profesión o cargo en entidades bancarias, crediticias o financieras y de administración o dirección de empresas, con o sin apoderamiento, durante el tiempo de la condena ( art. 56 CP ). Con expresa condena en costas, incluida la de esta acusación particular ( arts. 123 CP y 240.2 LECrm).

Segundo.- Que evacuado el traslado conferido a la defensa del acusado para calificación, expresa su disconformidad con los hechos del Mº Fiscal, manifestando que al no existir hechos delictivos no existe delito alguno, por lo que si no hay delito ni responsabilidad, no hay circunstancias modificativas, solicitando la libre absolución de su defendido.

Tercero.- Que celebrado el correspondiente juicio oral, por el Ministerio Fiscal se modifican sus conclusiones provisionales conforme el escrito presentado al inicio del juicio, uniéndose el mismo. Por la Acusación Particular se modifican sus conclusiones conforme al escrito presentado al comienzo del juicio.

Por la Defensa se modifican sus conclusiones provisionales en el sentido de solicitar alternativamente que se contemplen la concurrencia de la circunstancia atenuante de dilación indebida del artículo 27.6 como muy cualificada.

Cuarto.- En la tramitación de este procedimiento se han observado las prescripciones legales.

Vistos y siendo Ponente el Iltmo. Sr. Magistrado DON PEDRO V. CANO MAILLO REY.

Hechos

El acusado Salvador Luis , DNI NUM004 , mayor de edad, cuyos antecedentes penales no constan, empleado del Banco Simeón, S.A., hoy Banco Caixa Geral, S.A., desde el 1/11/1980 al 18/6/2004, en su calidad de Director y apoderado desde agosto de 2011 de la Oficina de Navalmoral de la Mata, debido a sus conocimientos sobre el funcionamiento de la entidad bancaria en la que trabajaba, con la intención e idea de enriquecerse personalmente con los fondos de la entidad ha llevado a cabo los siguientes hechos:

En el mes de agosto del año 2001 y como necesitase financiación corriente para las empresas Embutidos Artesanos de la Vera S.L., Santos 999, S.L. y Club Gourmet Salamanca, S.L., de la que el acusado Sr. Salvador Luis era socio y administrador, procedió a la apertura de siete cuentas bancarias en su propia oficina a nombre de las siguientes personas: Dª Montserrat Vicenta (conocida y amiga), y los empleados que tenían las citadas empresas D. Aurelio Urbano , D. Bernardino Urbano , D. Sebastian Gerardo , Dª Amparo Isabel , D. Geronimo Urbano y D. Casimiro Juan , desconociendo todos ellos este hecho. Para ello, y como quiera que por la amistad por la primera y por ser empleados el resto, tenía acceso a copias de sus documentos de identidad, adjuntando estas copias a las fichas necesarias de firma, cubrió todos sus datos e impuso una firma en cada ficha simulando ser la de cada uno de los citados, de tal modo que aperturó siete cuentas bancarias a nombre de esas siete personas físicas, que fueron las siguientes:

Montserrat Vicenta - NUM006

Aurelio Urbano - NUM007

Bernardino Urbano - NUM008

Sebastian Gerardo - NUM009

Amparo Isabel - NUM010

Geronimo Urbano - NUM011

Casimiro Juan - NUM012

El acusado Salvador Luis , único conocedor y artífice de esas cuentas, ha operado con las siete cuentas bancarias mediante líneas de descuento de papel comercial, siempre suscritas con la apariencia de haber sido expedidos con provisión de fondos por entidades mercantiles en las que tenía la condición de socio y administrador o apoderado. Estas sociedades eran Santos 999 S.L., Embutidos Artesanos de la Vera y Club Gourmet Salamanca, S.L., que derivaban a estas cuentas distintos efectos mercantiles desde otras cuentas en otras entidades.

Las empresas a cargo de las cuales se libraron esos efectos y los datos de su domiciliación eran los siguientes:

Librado Cuenta Folios

Santos 999,S.L.........................2100-2041-0200048370.............432,2855,2985 ss

Santos 999, S.L........................2105-3039-014.0001111...............906, 2857, 2977 ss

Club Gourmet ....................2100/2256/0200089202............448,2857,3020 ss

Salamanca SL

E. Artesanos de la Vera SL......2104/0466/7118146074............919, 2857, 2934 ss

Artesanos de la Vera..................2104/0466/7122392506...........919, 2857, 2909 ss

Embutidos Distribuciones....... 2105/3039/0140000477...........906, 2857, 2937 ss

Norte de Extremadura SL ......2015/3039/0140000477....9062859,2945,2952ss

Tales cuentas, según su numeración inicial, correspondían a las siguientes entidades y sucursales:

2100/2041: La Caixa, Navalmoral de la Mata

2100/2256: La Caixa, Plasencia)

2104/0466: Caja Duero, Navalmoral de la Mata)

2105/3039: Caja Castilla La Mancha, Navalmoral de la Mata)

Los efectos librados por Distribuciones del Norte de Extremadura, S.L. lo fueron con cargo a la cuenta de Embutidos Artesanos de la Vera, S.L.

De este modo, al llegar los efectos mercantiles librados por el propio acusado a nombre de estas entidades que manejaba por su cargo, empleado del banco directamente se encargaba de que fuesen adeudados en las cuentas de los cedentes citados; para ello volvía a firmar con simulación de las de los titulares los contratos de cesión, pagarés, cheques, letras y recibos.

Los efectos mercantiles que se descontaron del modo descrito son los siguientes, especificados por fechas y cuentas:

DOMICILIACION VENCIMIENTO EFECTO FECHA

CESION IMPORTE LIBRADO CEDENTE

2100-2041-0200048370 03/10/03 08/07/03 18.510,80 SANTOS 999 Montserrat Vicenta

2100-2041-0200048370 03/10/03 08/07/03 14.580,10 SANTOS 999 Amparo Isabel

2100-2041-0200048370 03/10/03 08/07/03 36.490,71 SANTOS 999 Geronimo Urbano

2100-2041-0200048370 10/10/03 15/07/03 35.998,10 SANTOS 999 Amparo Isabel

2100-2041-0200048370 10/10/03 15/07/03 35.100,80 SANTOS 999 Casimiro Juan

2100-2041-0200048370 17/10/03 21/07/03 25.001,80 SANTOS 999 Aurelio Urbano

2100-2041-0200048370 17/10/03 22/07/03 27.998,10 SANTOS 999 Geronimo Urbano

2100-2041-0200048370 17/10/03 22/07/03 29.001,70 SANTOS 999 Bernardino Urbano

2100-2041-0200048370 24/10/03 28/07/03 39.810,11 SANTOS 999 Montserrat Vicenta

2100-2041-0200048370 24/10/03 28/07/03 41.180,10 SANTOS 999 Aurelio Urbano

2100-2041-0200048370 31/10/03 25/08/03 13.995,10 SANTOS 999 Geronimo Urbano

2100-2041-0200048370 31/10/03 25/08/03 36.980,90 SANTOS 999 Bernardino Urbano

2100-2041-0200048370 31/10/03 25/08/03 15.008,10 SANTOS 999 Casimiro Juan

2100-2041-0200048370 28/11/03 01/09/03 46.080,10 SANTOS 999 Amparo Isabel

2100-2041-0200048370 28/11/03 01/09/03 14.109,80 SANTOS 999 Aurelio Urbano

2100-2041-0200048370 28/11/03 03/09/03 35.980,10 SANTOS 999 Montserrat Vicenta

2100-2041-0200048370 28/11/03 03/09/03 39.810,30 SANTOS 999 Aurelio Urbano

2100-2041-0200048370 05/12/03 05/09/03 45.710,80 SANTOS 999 Bernardino Urbano

2100-2041-0200048370 05/12/03 09/09/03 45.980,31 SANTOS 999 Geronimo Urbano

2100-2041-0200048370 05/12/03 09/09/03 44.110,25 SANTOS 999 Casimiro Juan

2100-2041-0200048370 05/12/03 07/10/03 30.180,10 SANTOS 999 Montserrat Vicenta

2100-2041-0200048370 12/12/03 29/09/03 38.108,91 SANTOS 999 Montserrat Vicenta

2100-2041-0200048370 12/12/03 29/09/03 31.898,10 SANTOS 999 Casimiro Juan

2100-2041-0200048370 19/12/03 22/09/03 46.910,80 SANTOS 999 Sebastian Gerardo

2100-2041-0200048370 19/12/03 22/09/03 39.890,80 SANTOS 999 Amparo Isabel

2100-2041-0200048370 19/12/03 23/09/03 38.710,55 SANTOS 999 Geronimo Urbano

2100-2041-0200048370 19/12/03 07/10/03 37.490,80 SANTOS 999 Sebastian Gerardo

2100-2041-0200048370 09/01/04 11/10/03 18.490,80 SANTOS 999 Montserrat Vicenta

2100-2041-0200048370 09/01/04 11/10/03 44.710,50 SANTOS 999 Amparo Isabel

2100-2041-0200048370 09/01/04 11/10/03 36.510,70 SANTOS 999 Bernardino Urbano

2100-2041-0200048370 16/01/04 21/10/03 26.001,80 SANTOS 999 Amparo Isabel

2100-2041-0200048370 16/01/04 21/10/03 34.980,10 SANTOS 999 Geronimo Urbano

2100-2041-0200048370 16/01/04 21/10/03 33.088,90 SANTOS 999 Casimiro Juan

2100-2041-0200048370 23/01/04 28/10/03 13.001,80 SANTOS 999 Sebastian Gerardo

2100-2041-0200048370 23/01/04 28/10/03 26.890,80 SANTOS 999 Amparo Isabel

2100-2041-0200048370 23/01/04 28/10/03 25.980,10 SANTOS 999 Aurelio Urbano

2100-2041-0200048370 30/01/04 11/11/03 29.180,40 SANTOS 999 Bernardino Urbano

2100-2041-0200048370 30/01/04 11/11/03 39.910,80 SANTOS 999 Aurelio Urbano

2100-2041-0200048370 30/01/04 11/11/03 47.890,50 SANTOS 999 Casimiro Juan

2100-2041-0200048370 12/03/04 03/01/04 65.190,10 SANTOS 999 Sebastian Gerardo

2100-2041-0200048370 12/03/04 03/01/04 10.030,90 SANTOS 999 Bernardino Urbano

2100-2041-0200048370 12/03/04 03/01/04 23.810,30 SANTOS 999 Aurelio Urbano

2100-2041-0200048370 19/03/04 10/01/04 16.980,10 SANTOS 999 Sebastian Gerardo

2100-2041-0200048370 19/03/04 10/01/04 39.710,30 SANTOS 999 Amparo Isabel

2100-2041-0200048370 19/03/04 10/01/04 38.510,85 SANTOS 999 Casimiro Juan

2100-2041-0200048370 26/03/04 17/01/04 31.180,80 SANTOS 999 Amparo Isabel

2100-2041-0200048370 26/03/04 17/01/04 35.980,10 SANTOS 999 Bernardino Urbano

2100-2041-0200048370 02/04/04 23/01/04 18.001,30 SANTOS 999 Montserrat Vicenta

2100-2041-0200048370 02/04/04 26/01/04 16.100,25 SANTOS 999 Amparo Isabel

2100-2041-0200048370 02/04/04 27/01/04 35.810,80 SANTOS 999 Casimiro Juan

2100-2041-0200048370 16/04/04 30/01/04 25.510,10 SANTOS 999 Aurelio Urbano

2100-2041-0200048370 16/04/04 31/01/04 48.100,15 SANTOS 999 Montserrat Vicenta

2100-2041-0200048370 16/04/04 31/01/04 47.910,81 SANTOS 999 Amparo Isabel

2100-2041-0200048370 16/04/04 03/02/04 47.880,10 SANTOS 999 Bernardino Urbano

2100-2041-0200048370 16/04/04 03/02/04 62.980,80 SANTOS 999 Casimiro Juan

2100-2041-0200048370 23/04/04 06/02/04 27.191,85 SANTOS 999 Aurelio Urbano

2100-2041-0200048370 23/04/04 10/02/04 35.180,10 SANTOS 999 Aurelio Urbano

TOTAL "SANTOS 999,S.L." 1.907.325,05 €

DESCUENTOS DE EFECTOS CAMBIARIOS REALIZADOS POR EL ACUSADO Salvador Luis , CON LA APARIENCIA DE SER HECHOS POR LOS CEDENTES, CON CARGO A LA CUENTA DE LA QUE "CLUB GOURMET SALAMANCA, S.L." ERA TITULAR EN "LA CAIXA" Y DE LA QUE TENÍA FACULTADES DE DISPOSICIÓN, AL SER ADMINISTRADOR DE DICHA SOCIEDAD.

DOMICILIACION VENCIMIENTO EFECTO FECHA

CESION IMPORTE LIBRADO CEDENTE

2100-2256-0200089202 04/07/03 14/04/03 35.998,10 C. GOURMET Amparo Isabel

2100-2256-0200089202 04/07/03 14/04/03 35.110,80 C. GOURMET Casimiro Juan

2100-2256-0200089202 11/07/03 13/05/03 37.995,80 C. GOURMET Sebastian Gerardo

2100-2256-0200089202 11/07/03 13/05/03 24.995,10 C. GOURMET Aurelio Urbano

2100-2256-0200089202 11/07/03 15/05/03 29.981,10 C. GOURMET Amparo Isabel

2100-2256-0200089202 18/07/03 21/04/03 40.980,70 C. GOURMET Geronimo Urbano

2100-2256-0200089202 18/07/03 21/04/03 39.810,80 C. GOURMET Bernardino Urbano

2100-2256-0200089202 25/07/03 25/04/03 14.110,10 C. GOURMET Geronimo Urbano

2100-2256-0200089202 25/07/03 25/04/03 34.898,10 C. GOURMET Bernardino Urbano

2100-2256-0200089202 25/07/03 25/04/03 14.798,10 C. GOURMET Aurelio Urbano

2100-2256-0200089202 25/07/03 13/05/03 13.875,80 C. GOURMET Casimiro Juan

2100-2256-0200089202 01/08/03 06/05/03 40.108,10 C. GOURMET Sebastian Gerardo

2100-2256-0200089202 01/08/03 15/05/03 39.180,40 C. GOURMET Aurelio Urbano

2100-2256-0200089202 29/08/03 03/06/03 5.998,80 C. GOURMET Sebastian Gerardo

2100-2256-0200089202 29/08/03 03/06/03 12.898,80 C. GOURMET Bernardino Urbano

2100-2256-0200089202 29/08/03 03/06/03 8.109,80 C. GOURMET Aurelio Urbano

2100-2256-0200089202 29/08/03 03/06/03 36.008,10 C. GOURMET Casimiro Juan

2100-2256-0200089202 05/09/03 10/06/03 29.810,80 C. GOURMET Aurelio Urbano

2100-2256-0200089202 05/09/03 12/06/03 29.910,80 C. GOURMET Casimiro Juan

2100-2256-0200089202 12/09/03 17/06/03 47.980,80 CLUB GOURMET Sebastian Gerardo

2100-2256-0200089202 12/09/03 19/06/03 38.110,10 CLUB GOURMET Montserrat Vicenta

2100-2256-0200089202 12/09/03 19/06/03 42.880,90 CLUB GOURMET Amparo Isabel

2100-2256-0200089202 12/09/03 19/06/03 29.880,10 CLUB GOURMET Bernardino Urbano

2100-2256-0200089202 19/09/03 27/06/03 31.190,10 C. GOURMET Montserrat Vicenta

2100-2256-0200089202 19/09/03 27/06/03 40.101,80 C. GOURMET Sebastian Gerardo

2100-2256-0200089202 26/09/03 02/07/03 47.810,30 C. GOURMET Geronimo Urbano

2100-2256-0200089202 30/01/04 11/11/03 20.008,45 C. GOURMET Geronimo Urbano

2100-2256-0200089202 06/02/04 20/11/03 47.180,55 C. GOURMET Aurelio Urbano

2100-2256-0200089202 06/02/04 21/11/03 39.540,10 C. GOURMET Bernardino Urbano

2100-2256-0200089202 06/02/04 02/12/03 49.580,40 C. GOURMET Sebastian Gerardo

2100-2256-0200089202 06/02/04 02/12/03 47.015,80 C. GOURMET Amparo Isabel

2100-2256-0200089202 06/02/04 02/12/03 47.801,85 C. GOURMET Aurelio Urbano

2100-2256-0200089202 13/02/04 05/12/03 47.590,80 C. GOURMET Bernardino Urbano

2100-2256-0200089202 13/02/04 05/12/03 46.980,10 C. GOURMET Aurelio Urbano

2100-2256-0200089202 13/02/04 05/12/03 47.810,30 C. GOURMET Casimiro Juan

2100-2256-0200089202 05/03/04 13/12/03 29.890,80 C. GOURMET Montserrat Vicenta

2100-2256-0200089202 05/03/04 13/12/03 46.980,10 C. GOURMET Sebastian Gerardo

2100-2256-0200089202 05/03/04 13/12/03 41.580,10 C. GOURMET Amparo Isabel

2100-2256-0200089202 05/03/04 13/12/03 47.810,30 C. GOURMET Casimiro Juan

2100-2256-0200089202 23/04/04 13/02/04 43.910,80 C. GOURMET Bernardino Urbano

.

TOTAL "CLUB GOURMET,S.L." 1.406.214,65 €

DESCUENTOS DE EFECTOS CAMBIARIOS REALIZADOS POR EL ACUSADO Salvador Luis , CON LA APARIENCIA DE SER HECHOS POR LOS CEDENTES, CON CARGO A LA CUENTA DE LA QUE "EMBUTIDOS ARTESANOS DE LA VERA, S.L." (EMARVERA) ERA TITULAR EN "CAJA DUERO" (2104) Y "CAJA CASTILLA LA MANCHA" (2105) Y DE LAS QUE TENÍA FACULTADES DE DISPOSICIÓN, AL SER ADMINISTRADOR DE DICHA SOCIEDAD.

DOMICILIACION VENCIMIENTO EFECTO FECHA

CESION IMPORTE LIBRADO CEDENTE

2104-0466-7118146074 09/10/01 09/08/01 48.080,97 EMARVERASL Aurelio Urbano

2104-0466-7118146074 09/10/01 09/08/01 45.075,91 EMARVERASL Bernardino Urbano

2104-0466-7118146074 07/11/01 22/08/01 12.020,24 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7118146074 14/11/01 22/08/01 12.020,24 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7118146074 21/11/01 22/08/01 12.020,24 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 17/02/02 19/11/01 21.336,00 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 10/04/02 16/01/02 15.717,19 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 17/04/02 23/01/02 10.999,27 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 03/05/02 11/02/02 12.615,10 EMARVERASL Aurelio Urbano

2104-0466-7122392506 04/05/02 11/02/02 12.710,11 EMARVERASL Bernardino Urbano

2104-0466-7122392506 10/06/02 27/03/02 18.640,87 EMARVERASL Geronimo Urbano

2104-0466-7122392506 25/06/02 27/03/02 17.404,42 EMARVERASL Geronimo Urbano

2104-0466-7122392506 27/06/02 19/04/02 17.845,25 EMARVERASL Aurelio Urbano

2104-0466-7122392506 28/06/02 26/04/02 18.010,14 EMARVERASL Bernardino Urbano

2104-0466-7122392506 28/06/02 24/05/02 23.998,10 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 03/07/02 16/04/02 11.957,47 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 05/07/02 26/04/02 18.005,18 EMARVERASL Bernardino Urbano

2104-0466-7122392506 10/07/02 16/04/02 12.172,03 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 12/07/02 26/04/02 18.005,10 EMARVERASL Aurelio Urbano

2104-0466-7122392506 16/08/02 17/05/02 24.411,18 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2104-0466-7122392506 16/08/02 17/05/02 23.710,15 EMARVERASL Amparo Isabel

2104-0466-7122392506 24/08/02 31/05/02 12.525,25 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2104-0466-7122392506 24/08/02 31/05/02 11.715,10 EMARVERASL Amparo Isabel

2104-0466-7122392506 30/08/02 03/06/02 35.995,10 EMARVERASL Casimiro Juan

2104-0466-7122392506 20/09/02 27/06/02 30.690,10 EMARVERASL Geronimo Urbano

2104-0466-7122392506 20/09/02 05/07/02 14.210,80 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 27/09/02 04/07/02 17.411,10 EMARVERASL Bernardino Urbano

2104-0466-7122392506 27/09/02 05/07/02 14.250,15 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 19/10/02 30/08/02 28.710,45 EMARVERASL Casimiro Juan

2104-0466-7122392506 26/10/02 05/08/02 25.140,11 EMARVERASL Casimiro Juan

2104-0466-7122392506 15/11/02 21/08/02 6.780,10 EMARVERASL Amparo Isabel

2104-0466-7122392506 15/11/02 26/08/02 27.111,18 EMARVERASL Amparo Isabel

2104-0466-7122392506 23/11/02 30/09/02 39.525,10 EMARVERASL Aurelio Urbano

2104-0466-7122392506 29/11/02 25/09/02 24.821,11 EMARVERASL Bernardino Urbano

2104-0466-7122392506 29/11/02 01/10/02 37.721,10 EMARVERASL Bernardino Urbano

2104-0466-7122392506 07/12/02 18/09/02 28.997,25 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 07/12/02 01/10/02 9.970,25 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 14/12/02 17/09/02 38.910,15 EMARVERASL Casimiro Juan

2104-0466-7122392506 10/01/03 16/10/02 12.998,10 EMARVERASL Geronimo Urbano

2104-0466-7122392506 10/01/03 17/10/02 12.998,10 EMARVERASL Casimiro Juan

2104-0466-7122392506 17/01/03 29/10/02 35.830,14 EMARVERASL Aurelio Urbano

2104-0466-7122392506 24/01/03 05/11/02 25.988,10 EMARVERASL Aurelio Urbano

2104-0466-7122392506 28/02/03 03/12/02 45.998,38 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-7122392506 17/04/03 21/01/03 13.180,90 EMARVERASL Casimiro Juan

2104-0466-7122392506 17/04/03 22/01/03 15.110,31 EMARVERASL Aurelio Urbano

2104-0466-7122392506 25/04/03 25/02/03 30.898,10 EMARVERASL Geronimo Urbano

2104-0466-7122392506 16/05/03 19/02/03 10.980,10 EMARVERASL Aurelio Urbano

2104-0466-7122392506 16/05/03 21/02/03 44.980,30 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2104-0466-9110027386 07/02/03 19/11/02 17.980,17 EMARVERASL Bernardino Urbano

2104-0466-9110027386 14/02/03 20/11/02 41.113,89 EMARVERASL Amparo Isabel

2104-0466-9110027386 21/02/03 27/11/02 20.110,50 EMARVERASL Amparo Isabel

2104-0466-9110027386 11/03/03 11/12/02 37.998,10 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-9110027386 17/03/03 17/12/02 9.100,25 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-9110027386 04/04/03 08/01/03 33.881,30 EMARVERASL Amparo Isabel

2104-0466-9110027386 11/04/03 14/01/03 32.898,10 EMARVERASL Bernardino Urbano

2104-0466-9110027386 25/04/03 29/01/03 8.898,10 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2104-0466-9110027386 16/06/03 18/03/03 38.110,80 EMARVERASL Geronimo Urbano

2104-0466-9110027386 16/06/03 18/03/03 40.180,10 EMARVERASL Casimiro Juan

2104-0466-9110027386 20/06/03 25/03/03 46.830,10 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2104-0466-9110027386 20/06/03 07/04/03 47.980,99 EMARVERASL Aurelio Urbano

2104-0466-9110027386 20/06/03 07/04/03 34.780,10 EMARVERASL Casimiro Juan

2104-0466-9110027386 27/06/03 01/04/03 33.989,10 EMARVERASL Geronimo Urbano

2104-0466-9110027386 27/06/03 01/04/03 39.910,80 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 10/01/02 24/10/01 14.424,29 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 17/01/02 24/10/01 18.030,36 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 22/01/02 05/11/01 27.707,53 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 29/01/02 05/11/01 27.611,25 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 12/04/02 25/01/02 18.302,87 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 13/04/02 25/01/02 15.961,74 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 18/04/02 25/01/02 19.472,88 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 19/04/02 25/01/02 14.094,49 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 10/05/02 25/02/02 12.412,25 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 10/05/02 09/03/02 11.720,49 EMARVERASL Amparo Isabel

2105-3039-0140000477 17/05/02 25/02/02 12.689,84 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 17/05/02 09/03/02 11.874,92 EMARVERASL Amparo Isabel

2105-3039-0140000477 24/05/02 05/03/02 11.326,10 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 24/05/02 07/03/02 11.995,10 EMARVERASL Amparo Isabel

2105-3039-0140000477 31/05/02 05/03/02 11.410,11 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 31/05/02 07/03/02 11.998,15 EMARVERASL Amparo Isabel

2105-3039-0140000477 11/06/02 26/03/02 11.955,63 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2105-3039-0140000477 18/06/02 26/03/02 11.572,79 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2105-3039-0140000477 28/06/02 19/04/02 17.980,15 EMARVERASL Geronimo Urbano

2105-3039-0140000477 03/08/02 03/05/02 18.025,15 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2105-3039-0140000477 08/08/02 09/05/02 12.610,25 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 08/08/02 09/05/02 12.309,21 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 09/08/02 10/05/02 9.010,25 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 09/08/02 10/05/02 8.997,16 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 28/08/02 31/05/02 12.115,28 EMARVERASL Casimiro Juan

2105-3039-0140000477 30/08/02 07/06/02 20.976,76 EMARVERASL Amparo Isabel

2105-3039-0140000477 20/09/02 25/06/02 11.999,15 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 20/09/02 04/07/02 13.750,10 EMARVERASL Geronimo Urbano

2105-3039-0140000477 27/09/02 28/06/02 29.538,11 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2105-3039-0140000477 27/09/02 04/07/02 13.749,25 EMARVERASL Geronimo Urbano

2105-3039-0140000477 27/09/02 04/07/02 17.510,15 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 27/09/02 05/07/02 9.611,15 EMARVERASL Casimiro Juan

2105-3039-0140000477 27/09/02 08/07/02 9.510,11 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 25/10/02 05/08/02 14.980,10 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 25/10/02 06/08/02 12.975,15 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 08/11/02 13/08/02 20.998,11 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 08/11/02 16/08/02 21.115,10 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 15/11/02 20/08/02 6.511,26 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 15/11/02 26/08/02 29.997,15 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 23/11/02 30/09/02 39.410,15 EMARVERASL Amparo Isabel

2105-3039-0140000477 29/11/02 01/10/02 34.891,25 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2105-3039-0140000477 30/11/02 25/09/02 34.980,10 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 07/12/02 27/09/02 39.891,10 EMARVERASL Geronimo Urbano

2105-3039-0140000477 13/12/02 17/09/02 29.880,10 EMARVERASL Amparo Isabel

2105-3039-0140000477 21/12/02 18/10/02 31.001,16 EMARVERASL Geronimo Urbano

2105-3039-0140000477 10/01/03 16/10/02 13.810,15 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 10/01/03 17/10/02 29.885,10 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 17/01/03 30/10/02 25.810,30 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 17/01/03 23/10/02 16.830,25 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 07/02/03 26/11/02 10.110,18 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 14/02/03 19/11/02 47.830,18 EMARVERASL Casimiro Juan

2105-3039-0140000477 14/02/03 03/12/02 19.130,10 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 21/02/03 27/11/02 39.898,30 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 21/02/03 03/12/02 44.831,98 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 11/03/03 12/12/02 39.810,10 EMARVERASL Geronimo Urbano

2105-3039-0140000477 17/03/03 17/12/02 35.998,10 EMARVERASL Geronimo Urbano

2105-3039-0140000477 17/03/03 17/12/02 44.891,81 EMARVERASL Casimiro Juan

2105-3039-0140000477 04/04/03 08/01/03 40.981,31 EMARVERASL Casimiro Juan

2105-3039-0140000477 11/04/03 16/01/03 33.110,80 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 11/04/03 25/02/03 31.001,18 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 17/04/03 21/01/03 33.998,10 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 17/04/03 22/01/03 13.891,31 EMARVERASL Geronimo Urbano

2105-3039-0140000477 17/04/03 24/02/03 33.788,10 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2105-3039-0140000477 25/04/03 24/02/03 29.910,30 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 02/05/03 04/02/03 24.980,80 EMARVERASL Aurelio Urbano

2105-3039-0140000477 02/05/03 05/02/03 19.891,99 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 16/05/03 20/02/03 47.810,51 EMARVERASL Amparo Isabel

2105-3039-0140000477 16/05/03 20/02/03 14.710,31 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140000477 06/06/03 07/03/03 41.980,10 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140000477 16/06/03 19/03/03 14.005,99 EMARVERASL Amparo Isabel

2105-3039-0140000477 20/06/03 07/04/03 47.110,80 EMARVERASL Montserrat Vicenta

2105-3039-0140001111 12/12/03 12/09/03 47.810,30 EMARVERASL Sebastian Gerardo

2105-3039-0140001111 12/12/03 12/09/03 14.100,80 EMARVERASL Bernardino Urbano

2105-3039-0140001111 12/12/03 12/09/03 10.980,80 EMARVERASL Aurelio Urbano

TOTAL "EMBUTIDOS ARTESANOS DE LA VERA,S.L." 3.221.748,29 €

Estos fondos, posteriormente eran dispuestos mediante el libramiento (en el que igualmente el acusado simulaba las firmas de los supuestos titulares), de cheques al portador contra las siete cuentas de su oficina, que compensaba en las cuentas de sus empresas. Embutidos Artesanos de la Vera, S.L., Santos 999 S.l., Club Gourmet Salamanca, S.L. y Servitrading Internacional Bussines, S.L., aperturadas en oficinas de Caja Castilla La Mancha, Caja Duero y La Caixa. Posteriormente iba disponiendo de esos fondos en esas cuentas de sus entidades, donde el acusado era persona autorizada para disponer, logrando así una financiación gratuita (sin necesidad de avales) para sus empresas.

Los cheques que fueron librados desde las cuentas de los cedentes son los que a continuación se enumeran de acuerdo con el orden en el que constan en los tomos anexos de las actuaciones:

CHEQUES DEL TOMO PRIMERO

PRIMER BLOQUE: 67 CHEQUES

Nº FOLIO Nº CHEQUE Nº CUENTA CEDENTE FECHA CUANTÍA

1 NUM013 NUM007 Montserrat Vicenta 27/01/2004 3.025,09 €

2 NUM014 NUM007 Montserrat Vicenta 26/01/2004 4.910,80 €

3 NUM015 NUM007 Montserrat Vicenta 26/01/2004 4.870,81 €

4 NUM016 NUM007 Montserrat Vicenta 02/02/2004 4.311,10 €

5 NUM017 NUM007 Montserrat Vicenta 02/02/2004 4.610,10 €

6 NUM018 NUM007 Montserrat Vicenta 27/01/2004 4.700,80 €

7 NUM019 NUM007 Montserrat Vicenta 02/02/2004 6.580,21 €

8 NUM020 NUM007 Montserrat Vicenta 02/02/2004 4.190,10 €

9 NUM021 NUM007 Montserrat Vicenta 02/02/2004 4.890,10 €

10 NUM022 NUM007 Montserrat Vicenta 10/02/2004 500,00 €

11 NUM023 NUM007 Montserrat Vicenta 02/02/2004 9.318,30 €

12 NUM024 NUM007 Montserrat Vicenta 02/02/2004 8.710,18 €

13 NUM025 NUM008 Bernardino Urbano 19/01/2004 3.149,80 €

14 NUM026 NUM008 Bernardino Urbano 19/01/2004 4.760,10 €

15 NUM027 NUM008 Bernardino Urbano 19/01/2004 4.510,80 €

16 NUM028 NUM008 Bernardino Urbano 30/01/2004 8.910,10 €

17 NUM029 NUM008 Bernardino Urbano 30/01/2004 10.190,30 €

18 NUM030 NUM008 Bernardino Urbano 19/01/2004 4.871,15 €

19 NUM031 NUM008 Bernardino Urbano 03/02/2004 4.910,30 €

20 NUM032 NUM008 Bernardino Urbano 03/02/2004 4.810,35 €

21 NUM033 NUM008 Bernardino Urbano 03/02/2004 2.190,10 €

22 NUM034 NUM008 Bernardino Urbano 22/03/2004 500,00 €

23 NUM035 NUM008 Bernardino Urbano 10/02/2004 1.000,00 €

24 NUM036 NUM010 Amparo Isabel 26/01/2004 4.050,10 €

25 NUM037 NUM010 Amparo Isabel 19/01/2004 4.640,80 €

26 NUM038 NUM010 Amparo Isabel 19/01/2004 4.980,70 €

27 NUM039 NUM010 Amparo Isabel 27/01/2004 3.980,50 €

28 NUM040 NUM010 Amparo Isabel 27/01/2004 3.560,90 €

29 NUM041 NUM010 Amparo Isabel 27/01/2004 4.415,10 €

30 NUM042 NUM010 Amparo Isabel 02/02/2004 4.520,80 €

31 NUM043 NUM010 Amparo Isabel 30/01/2004 4.910,80 €

32 NUM044 NUM010 Amparo Isabel 30/01/2004 10.180,10 €

33 NUM045 NUM010 Amparo Isabel 10/02/2004 300,00 €

34 NUM046 NUM010 Amparo Isabel 02/02/2004 4.870,30 €

35 NUM047 NUM010 Amparo Isabel 02/02/2004 4.110,30 €

36 NUM048 NUM010 Amparo Isabel 22/03/2004 60,00 €

37 NUM049 NUM012 Casimiro Juan 27/01/2004 4.881,90 €

38 NUM050 NUM012 Casimiro Juan 27/01/2004 2.930,10 €

39 NUM051 NUM012 Casimiro Juan 26/01/2004 18.210,80 €

40 NUM052 NUM012 Casimiro Juan 02/02/2004 21.190,30 €

41 NUM053 NUM012 Casimiro Juan 10/02/2004 400,00 €

42 NUM054 NUM012 Casimiro Juan 27/01/2004 4.980,10 €

43 NUM055 NUM012 Casimiro Juan 03/02/2004 4.810,18 €

44 NUM056 NUM012 Casimiro Juan 03/02/2004 4.880,10 €

45 NUM057 NUM012 Casimiro Juan 03/02/2004 4.910,80 €

46 NUM058 NUM012 Casimiro Juan 22/03/2004 50,00 €

47 NUM059 NUM012 Casimiro Juan 03/02/2004 2.790,10 €

48 NUM060 NUM012 Casimiro Juan 03/02/2004 4.910,30 €

49 NUM061 NUM062 Aurelio Urbano 02/02/2004 4.589,10 €

50 NUM063 NUM062 Aurelio Urbano 02/02/2004 4.871,50 €

51 NUM064 NUM062 Aurelio Urbano 30/01/2004 4.910,30 €

52 NUM065 NUM062 Aurelio Urbano 06/02/2004 4.690,80 €

53 NUM066 NUM062 Aurelio Urbano 02/02/2004 2.350,80 €

54 NUM067 NUM062 Aurelio Urbano 02/02/2004 4.555,60 €

55 NUM068 NUM062 Aurelio Urbano 09/02/2004 3.890,80 €

56 NUM069 NUM062 Aurelio Urbano 09/02/2004 3.910,80 €

57 NUM070 NUM062 Aurelio Urbano 06/02/2004 4.810,10 €

58 NUM071 NUM062 Aurelio Urbano 10/02/2004 4.870,60 €

59 NUM072 NUM062 Aurelio Urbano 09/02/2004 4.980,85 €

60 NUM073 NUM062 Aurelio Urbano 09/02/2004 4.560,10 €

61 NUM074 NUM062 Aurelio Urbano 10/02/2004 4.910,80 €

62 NUM075 NUM062 Aurelio Urbano 10/02/2004 4.660,10 €

63 NUM076 NUM062 Aurelio Urbano 10/02/2004 4.990,10 €

64 NUM077 NUM062 Aurelio Urbano 10/02/2004 3.510,80 €

65 NUM078 NUM062 Aurelio Urbano 10/02/2004 4.880,50 €

66 NUM079 NUM062 Aurelio Urbano 10/02/2004 4.767,10 €

67 NUM080 NUM009 Sebastian Gerardo . 10/02/2004 300,00 €

Nº FOLIO Nº CHEQUE Nº CUENTA CEDENTE FECHA CUANTÍA

1 NUM081 NUM011 Geronimo Urbano 02/01/2004 2.800,00 €

2 NUM082 NUM011 Geronimo Urbano 23/10/2003 200,00 €

3 NUM083 NUM011 Geronimo Urbano 30/09/2003 2.830,00 €

4 NUM084 NUM011 Geronimo Urbano 30/09/2003 3.000,00 €

5 NUM085 NUM011 Geronimo Urbano 26/09/2003 4.500,00 €

6 NUM086 NUM011 Geronimo Urbano 22/09/2003 18.180,80 €

7 NUM087 NUM011 Geronimo Urbano 23/09/2003 3.850,10 €

8 NUM088 NUM011 Geronimo Urbano 23/09/2003 3.870,80 €

9 NUM089 NUM011 Geronimo Urbano 23/09/2003 1.950,00 €

10 NUM090 NUM011 Geronimo Urbano 09/09/2003 2.000,00 €

11 NUM091 NUM011 Geronimo Urbano 09/09/2003 4.608,10 €

12 NUM092 NUM011 Geronimo Urbano 09/09/2003 3.980,80 €

13 NUM093 NUM011 Geronimo Urbano 09/09/2003 4.999,80 €

14 NUM094 NUM011 Geronimo Urbano 09/09/2003 4.910,80 €

15 NUM095 NUM011 Geronimo Urbano 26/08/2003 3.301,10 €

16 NUM096 NUM011 Geronimo Urbano 26/08/2003 3.300,10 €

17 NUM097 NUM011 Geronimo Urbano 25/08/2003 6.910,80 €

18 NUM098 NUM011 Geronimo Urbano 23/07/2003 500,00 €

19 NUM099 NUM011 Geronimo Urbano 22/07/2003 4.100,10 €

20 NUM100 NUM011 Geronimo Urbano 22/07/2003 3.910,80 €

21 NUM101 NUM011 Geronimo Urbano 15/07/2003 1.000,00 €

22 NUM102 NUM011 Geronimo Urbano 01/07/2003 1.995,10 €

23 NUM103 NUM011 Geronimo Urbano 01/07/2003 3.110,10 €

24 NUM104 NUM011 Geronimo Urbano 01/07/2003 4.985,10 €

25 NUM105 NUM011 Geronimo Urbano 08/07/2003 4.980,80 €

26 NUM106 NUM011 Geronimo Urbano 01/07/2003 4.910,10 €

27 NUM107 NUM011 Geronimo Urbano 01/07/2003 16.608,10 €

28 NUM108 NUM011 Geronimo Urbano 01/07/2003 20.100,90 €

29 NUM109 NUM011 Geronimo Urbano 28/04/2003 4.061,10 €

30 NUM110 NUM011 Geronimo Urbano 21/04/2003 4.930,10 €

31 NUM111 NUM011 Geronimo Urbano 21/04/2003 4.810,80 €

32 NUM112 NUM011 Geronimo Urbano 25/04/2003 4.050,10 €

33 NUM113 NUM011 Geronimo Urbano 22/04/2003 4.597,10 €

34 NUM114 NUM011 Geronimo Urbano 22/04/2003 4.788,10 €

35 NUM115 NUM011 Geronimo Urbano 22/04/2003 4.781,10 €

36 NUM116 NUM011 Geronimo Urbano 22/04/2003 4.998,01 €

37 NUM117 NUM011 Geronimo Urbano 22/04/2003 2.218,10 €

38 NUM118 NUM011 Geronimo Urbano 21/04/2003 14.811,44 €

39 NUM119 NUM011 Geronimo Urbano 04/04/2003 1.300,00 €

40 NUM120 NUM011 Geronimo Urbano 03/04/2003 4.980,10 €

41 NUM121 NUM011 Geronimo Urbano 03/04/2003 4.881,10 €

42 NUM122 NUM011 Geronimo Urbano 02/04/2003 4.610,10 €

43 NUM123 NUM011 Geronimo Urbano 02/04/2003 4.810,80 €

44 NUM124 NUM011 Geronimo Urbano 01/04/2003 9.810,10 €

45 NUM125 NUM011 Geronimo Urbano 14/03/2003 3.310,10 €

46 NUM126 NUM011 Geronimo Urbano 14/03/2003 4.680,80 €

47 NUM127 NUM011 Geronimo Urbano 13/03/2003 4.988,10 €

48 NUM128 NUM011 Geronimo Urbano 14/03/2003 4.980,10 €

49 NUM129 NUM011 Geronimo Urbano 13/03/2003 4.490,10 €

50 NUM130 NUM011 Geronimo Urbano 14/03/2003 4.180,25 €

51 NUM131 NUM011 Geronimo Urbano 13/03/2003 4.790,10 €

52 NUM132 NUM011 Geronimo Urbano 13/03/2003 4.998,80 €

53 NUM133 NUM011 Geronimo Urbano 28/02/2003 3.798,10 €

54 NUM134 NUM011 Geronimo Urbano 27/02/2003 4.980,10 €

55 NUM135 NUM011 Geronimo Urbano 27/02/2003 4.910,30 €

56 NUM136 NUM011 Geronimo Urbano 26/02/2003 2.525,99 €

57 NUM137 NUM011 Geronimo Urbano 26/02/2003 4.910,15 €

58 NUM138 NUM011 Geronimo Urbano 25/02/2003 9.310,80 €

59 NUM139 NUM011 Geronimo Urbano 23/01/2003 3.880,11 €

60 NUM140 NUM011 Geronimo Urbano 13/01/2003 4.980,30 €

61 NUM141 NUM011 Geronimo Urbano 22/01/2003 4.688,10 €

62 NUM142 NUM011 Geronimo Urbano 20/12/2002 1.589,10 €

63 NUM143 NUM011 Geronimo Urbano 21/10/2002 4.340,10 €

64 NUM144 NUM011 Geronimo Urbano 21/10/2002 4.830,30 €

65 NUM145 NUM011 Geronimo Urbano 18/10/2002 8.450,10 €

66 NUM146 NUM011 Geronimo Urbano 17/10/2002 4.001,38 €

67 NUM147 NUM011 Geronimo Urbano 17/10/2002 3.180,10 €

68 NUM148 NUM011 Geronimo Urbano 16/09/2002 4.815,10 €

69 NUM149 NUM011 Geronimo Urbano 02/10/2002 550,00 €

70 NUM150 NUM011 Geronimo Urbano 30/09/2002 4.915,15 €

71 NUM151 NUM011 Geronimo Urbano 30/09/2002 4.995,10 €

72 NUM152 NUM011 Geronimo Urbano 27/09/2002 4.705,10 €

73 NUM153 NUM011 Geronimo Urbano 27/09/2002 14.310,15 €

74 NUM154 NUM011 Geronimo Urbano 30/09/2002 4.880,25 €

75 NUM155 NUM011 Geronimo Urbano 30/09/2002 4.780,18 €

76 NUM156 NUM011 Geronimo Urbano 05/07/2002 4.780,25 €

77 NUM157 NUM011 Geronimo Urbano 05/07/2002 3.990,80 €

78 NUM158 NUM011 Geronimo Urbano 05/07/2002 4.995,28 €

79 NUM159 NUM011 Geronimo Urbano 05/07/2002 4.980,15 €

80 NUM160 NUM011 Geronimo Urbano 20/12/2002 4.910,80 €

81 NUM161 NUM011 Geronimo Urbano 19/12/2002 4.988,10 €

82 NUM162 NUM011 Geronimo Urbano 19/12/2002 4.730,85 €

83 NUM163 NUM011 Geronimo Urbano 18/12/2002 4.885,35 €

84 NUM164 NUM011 Geronimo Urbano 18/12/2002 4.980,30 €

85 NUM165 NUM011 Geronimo Urbano 17/12/2002 9.830,80 €

86 NUM166 NUM011 Geronimo Urbano 16/12/2002 980,80 €

87 NUM167 NUM011 Geronimo Urbano 13/12/2002 4.988,31 €

88 NUM168 NUM011 Geronimo Urbano 13/12/2002 4.998,10 €

89 NUM169 NUM011 Geronimo Urbano 13/12/2002 4.138,38 €

90 NUM170 NUM011 Geronimo Urbano 13/12/2002 4.110,30 €

91 NUM171 NUM011 Geronimo Urbano 12/12/2002 1.100,00 €

92 NUM172 NUM011 Geronimo Urbano 12/12/2002 4.778,38 €

93 NUM173 NUM011 Geronimo Urbano 12/12/2002 13.181,31 €

94 NUM174 NUM011 Geronimo Urbano 21/10/2002 100,00 €

95 NUM175 NUM011 Geronimo Urbano 21/10/2002 4.210,10 €

96 NUM176 NUM011 Geronimo Urbano 21/10/2002 4.110,30 €

97 NUM177 NUM011 Geronimo Urbano 21/10/2002 4.771,83 €

98 NUM178 NUM011 Geronimo Urbano 05/07/2002 4.200,15 €

99 NUM179 NUM011 Geronimo Urbano 01/07/2002 1.400,15 €

100 NUM180 NUM011 Geronimo Urbano 01/07/2002 4.410,15 €

101 NUM181 NUM011 Geronimo Urbano 26/07/2002 24.210,15 €

102 NUM182 NUM011 Geronimo Urbano 23/04/2002 4.875,25 €

103 NUM183 NUM011 Geronimo Urbano 23/04/2002 4.775,10 €

104 NUM184 NUM011 Geronimo Urbano 23/04/2002 4.998,25 €

105 NUM185 NUM011 Geronimo Urbano 23/04/2002 2.425,18 €

106 NUM186 NUM011 Geronimo Urbano 04/04/2002 4.950,25 €

107 NUM187 NUM011 Geronimo Urbano 04/04/2002 4.725,30 €

108 NUM188 NUM011 Geronimo Urbano 04/04/2002 4.910,15 €

109 NUM189 NUM011 Geronimo Urbano 04/04/2002 4.925,15 €

110 NUM190 NUM011 Geronimo Urbano 04/04/2002 4.810,10 €

111 NUM191 NUM011 Geronimo Urbano 04/04/2002 1.292,18 €

112 NUM192 NUM011 Geronimo Urbano 03/04/2002 4.715,25 €

113 NUM193 NUM011 Geronimo Urbano 04/04/2002 4.815,10 €

Nº FOLIO Nº CHEQUE Nº CUENTA CEDENTE FECHA CUANTÍA

1 NUM194 NUM008 Bernardino Urbano 16/08/2001 2.400.000 Pts

2 NUM195 NUM008 Bernardino Urbano 10/10/2001 400.000 Pts

3 NUM196 NUM008 Bernardino Urbano 24/10/2001 2.000.000 Pts

4 NUM197 NUM008 Bernardino Urbano 05/11/2001 4.500.000 Pts

5 NUM198 NUM008 Bernardino Urbano 15/01/2002 4.749,29 €

6 NUM199 NUM008 Bernardino Urbano 09/01/2002 4.778,80 €

7 NUM200 NUM008 Bernardino Urbano 07/01/2002 4.598,40 €

8 NUM201 NUM008 Bernardino Urbano 04/01/2002 15.927,57 €

9 NUM202 NUM008 Bernardino Urbano 14/02/2002 4.538,75 €

10 NUM203 NUM008 Bernardino Urbano 14/02/2002 4.652,58 €

11 NUM204 NUM008 Bernardino Urbano 14/02/2002 2.855,50 €

12 NUM205 NUM008 Bernardino Urbano 14/03/2004 120,00 €

13 NUM206 NUM008 Bernardino Urbano 26/04/2002 4.510,11 €

14 NUM207 NUM008 Bernardino Urbano 29/04/2002 4.198,66 €

15 NUM208 NUM008 Bernardino Urbano 29/04/2002 11.993,71 €

16 NUM209 NUM008 Bernardino Urbano 30/04/2002 4.810,10 €

17 NUM210 NUM008 Bernardino Urbano 30/04/2002 4.725,15 €

18 NUM211 NUM008 Bernardino Urbano 30/04/2002 4.710,28 €

19 NUM212 NUM008 Bernardino Urbano 25/09/2002 4.110,15 €

20 NUM213 NUM008 Bernardino Urbano 26/09/2002 4.824,25 €

21 NUM214 NUM008 Bernardino Urbano 30/09/2002 901,05 €

22 NUM215 NUM008 Bernardino Urbano 01/10/2002 4.315,30 €

23 NUM216 NUM008 Bernardino Urbano 01/10/2002 4.838,40 €

23 NUM217 NUM008 Bernardino Urbano 01/10/2002 4.938,10 €

25 NUM218 NUM008 Bernardino Urbano 02/10/2002 4.988,10 €

26 NUM219 NUM008 Bernardino Urbano 02/10/2002 4.841,38 €

27 NUM220 NUM008 Bernardino Urbano 02/10/2002 4.991,83 €

28 NUM221 NUM008 Bernardino Urbano 02/10/2002 3.890,10 €

29 NUM222 NUM008 Bernardino Urbano 02/10/2002 4.290,80 €

30 NUM223 NUM008 Bernardino Urbano 17/10/2002 4.389,01 €

31 NUM224 NUM008 Bernardino Urbano 17/10/2002 4.991,37 €

32 NUM225 NUM008 Bernardino Urbano 18/10/2002 3.600,50 €

33 NUM226 NUM008 Bernardino Urbano 18/10/2002 4.835,30 €

34 NUM227 NUM008 Bernardino Urbano 18/10/2002 3.930,30 €

35 NUM228 NUM008 Bernardino Urbano 09/05/2002 4.728,15 €

36 NUM229 NUM008 Bernardino Urbano 09/05/2002 585,10 €

37 NUM230 NUM008 Bernardino Urbano 09/05/2002 3.111,10 €

38 NUM231 NUM008 Bernardino Urbano 09/05/2002 2.975,10 €

39 NUM232 NUM008 Bernardino Urbano 09/05/2002 2.740,18 €

40 NUM233 NUM008 Bernardino Urbano 13/04/2002 3.690,15 €

41 NUM234 NUM008 Bernardino Urbano 13/05/2002 3.110,11 €

42 NUM235 NUM008 Bernardino Urbano 03/07/2002 5.999,10 €

43 NUM236 NUM008 Bernardino Urbano 05/07/2002 4.301,10 €

44 NUM237 NUM008 Bernardino Urbano 05/07/2002 4.875,10 €

45 NUM238 NUM008 Bernardino Urbano 08/07/2002 1.780,11 €

46 NUM239 NUM008 Bernardino Urbano 21/10/2002 2.491,30 €

47 NUM240 NUM008 Bernardino Urbano 30/10/2002 3.605,10 €

48 NUM241 NUM008 Bernardino Urbano 30/10/2002 4.680,31 €

49 NUM242 NUM008 Bernardino Urbano 31/10/2002 4.310,30 €

50 NUM243 NUM008 Bernardino Urbano 31/10/2002 4.500,30 €

51 NUM244 NUM008 Bernardino Urbano 04/11/2002 4.050,30 €

52 NUM245 NUM008 Bernardino Urbano 04/11/2002 3.979,30 €

53 NUM246 NUM008 Bernardino Urbano 19/11/2002 4.318,30 €

54 NUM247 NUM008 Bernardino Urbano 20/11/2002 3.225,46 €

55 NUM248 NUM008 Bernardino Urbano 20/11/2002 4.831,81 €

56 NUM249 NUM008 Bernardino Urbano 21/11/2002 2.701,10 €

57 NUM250 NUM008 Bernardino Urbano 22/11/2002 2.500,00 €

58 NUM251 NUM008 Bernardino Urbano 03/12/2002 3.100,10 €

59 NUM252 NUM008 Bernardino Urbano 04/12/2002 4.888,10 €

60 NUM253 NUM008 Bernardino Urbano 04/12/2002 4.991,30 €

61 NUM254 NUM008 Bernardino Urbano 05/12/2002 4.830,18 €

62 NUM255 NUM008 Bernardino Urbano 12/12/2002 1.000,00 €

63 NUM256 NUM008 Bernardino Urbano 14/01/2003 4.130,25 €

64 NUM257 NUM008 Bernardino Urbano 14/01/2003 4.830,15 €

65 NUM258 NUM008 Bernardino Urbano 15/01/2003 4.910,30 €

66 NUM259 NUM008 Bernardino Urbano 15/01/2003 4.735,30 €

67 NUM260 NUM008 Bernardino Urbano 15/01/2003 4.980,10 €

68 NUM261 NUM008 Bernardino Urbano 16/01/2003 4.980,10 €

69 NUM262 NUM008 Bernardino Urbano 21/01/2003 10.130,80 €

70 NUM263 NUM008 Bernardino Urbano 22/01/2003 4.788,10 €

71 NUM264 NUM008 Bernardino Urbano 23/01/2003 3.975,00 €

72 NUM265 NUM008 Bernardino Urbano 23/01/2003 4.500,30 €

73 NUM266 NUM008 Bernardino Urbano 23/01/2003 4.680,10 €

74 NUM267 NUM008 Bernardino Urbano 23/01/2003 4.958,80 €

75 NUM268 NUM008 Bernardino Urbano 07/02/2003 400,00 €

76 NUM269 NUM008 Bernardino Urbano 20/02/2002 4.880,11 €

77 NUM270 NUM008 Bernardino Urbano 20/02/2003 4.680,10 €

78 NUM271 NUM008 Bernardino Urbano 21/02/2002 4.580,10 €

79 NUM272 NUM008 Bernardino Urbano 24/02/2002 250,00 €

80 NUM273 NUM008 Bernardino Urbano 25/02/2002 7.110,80 €

81 NUM274 NUM008 Bernardino Urbano 26/02/2002 4.830,10 €

82 NUM275 NUM008 Bernardino Urbano 26/02/2003 4.930,80 €

83 NUM276 NUM008 Bernardino Urbano 26/02/2003 4.730,80 €

84 NUM277 NUM008 Bernardino Urbano 25/02/2003 4.925,10 €

85 NUM278 NUM008 Bernardino Urbano 27/02/2003 3.000,00 €

86 NUM279 NUM008 Bernardino Urbano 28/02/2003 1.005,80 €

87 NUM280 NUM008 Bernardino Urbano 01/04/2003 7.980,00 €

88 NUM281 NUM008 Bernardino Urbano 02/04/2003 3.998,80 €

89 NUM282 NUM008 Bernardino Urbano 02/04/2003 3.891,91 €

90 NUM283 NUM008 Bernardino Urbano 03/04/2003 4.910,40 €

91 NUM284 NUM008 Bernardino Urbano 03/04/2003 4.980,80 €

92 NUM285 NUM008 Bernardino Urbano 04/04/2003 2.950,00 €

93 NUM286 NUM008 Bernardino Urbano 04/04/2003 4.950,10 €

94 NUM287 NUM008 Bernardino Urbano 04/04/2003 4.888,10 €

95 NUM288 NUM008 Bernardino Urbano 04/04/2003 3.510,10 €

96 NUM289 NUM008 Bernardino Urbano 21/04/2003 14.180,90 €

97 NUM290 NUM008 Bernardino Urbano 22/04/2003 4.980,80 €

98 NUM291 NUM008 Bernardino Urbano 22/04/2003 4.810,10 €

99 NUM292 NUM008 Bernardino Urbano 22/04/2003 4.991,80 €

100 NUM293 NUM008 Bernardino Urbano 22/04/2003 3.910,80 €

101 NUM294 NUM008 Bernardino Urbano 22/04/2003 3.910,80 €

102 NUM295 NUM008 Bernardino Urbano 25/04/2003 2.100,10 €

103 NUM296 NUM008 Bernardino Urbano 28/04/2003 4.980,80 €

104 NUM297 NUM008 Bernardino Urbano 28/04/2003 4.980,10 €

105 NUM298 NUM008 Bernardino Urbano 28/04/2003 4.780,30 €

106 NUM299 NUM008 Bernardino Urbano 28/04/2003 1.831,00 €

107 NUM300 NUM008 Bernardino Urbano 09/05/2003 900,00 €

108 NUM301 NUM008 Bernardino Urbano 03/06/2003 6.810,80 €

109 NUM302 NUM008 Bernardino Urbano 04/06/2003 2.250,80 €

110 NUM303 NUM008 Bernardino Urbano 04/06/2003 2.610,21 €

111 NUM304 NUM008 Bernardino Urbano 06/06/2003 500,00 €

112 NUM305 NUM008 Bernardino Urbano 19/06/2003 18.810,77 €

113 NUM306 NUM008 Bernardino Urbano 20/06/2003 4.810,10 €

114 NUM307 NUM008 Bernardino Urbano 20/06/2003 3.190,80 €

115 NUM308 NUM008 Bernardino Urbano 20/06/2003 3.010,80 €

116 NUM309 NUM008 Bernardino Urbano 22/07/2003 3.950,10 €

117 NUM310 NUM008 Bernardino Urbano 22/07/2003 3.001,80 €

118 NUM311 NUM008 Bernardino Urbano 21/07/2003 750,00 €

119 NUM312 NUM008 Bernardino Urbano 23/07/2003 1.600,00 €

120 NUM313 NUM008 Bernardino Urbano 25/08/2003 21.190,10 €

121 NUM314 NUM008 Bernardino Urbano 26/08/2003 4.910,10 €

122 NUM315 NUM008 Bernardino Urbano 26/08/2003 4.200,10 €

123 NUM316 NUM008 Bernardino Urbano 26/08/2003 4.599,80 €

124 NUM317 NUM008 Bernardino Urbano 28/08/2003 400,00 €

125 NUM318 NUM008 Bernardino Urbano 02/09/2003 515,00 €

126 NUM319 NUM008 Bernardino Urbano 04/09/2003 23.910,80 €

127 NUM320 NUM008 Bernardino Urbano 09/09/2003 4.980,80 €

128 NUM321 NUM008 Bernardino Urbano 09/09/2003 4.810,80 €

129 NUM322 NUM008 Bernardino Urbano 09/09/2003 4.200,10 €

130 NUM323 NUM008 Bernardino Urbano 09/09/2003 4.510,10 €

131 NUM324 NUM008 Bernardino Urbano 09/09/2003 3.010,00 €

132 NUM325 NUM008 Bernardino Urbano 11/09/2003 7.100,80 €

133 NUM326 NUM008 Bernardino Urbano 15/10/2003 4.300,00 €

134 NUM327 NUM008 Bernardino Urbano 16/09/2003 3.700,00 €

135 NUM328 NUM008 Bernardino Urbano 09/12/2003 4.887,80 €

136 NUM329 NUM008 Bernardino Urbano 09/12/2003 4.980,00 €

137 NUM330 NUM008 Bernardino Urbano 11/12/2003 4.000,00 €

138 NUM331 NUM008 Bernardino Urbano 09/12/2003 4.980,10 €

139 NUM332 NUM008 Bernardino Urbano 11/12/2003 3.700,00 €

140 NUM333 NUM008 Bernardino Urbano 02/01/2004 4.810,10 €

141 NUM334 NUM008 Bernardino Urbano 02/01/2004 4.780,80 €

142 NUM335 NUM008 Bernardino Urbano 16/01/2004 10.560,10 €

143 NUM336 NUM008 Bernardino Urbano 12/01/2004 400,00 €

144 NUM337 NUM008 Bernardino Urbano 16/01/2004 7.555,20 €

145 NUM338 NUM008 Bernardino Urbano 30/01/2004 6.180,10 €

146 NUM339 NUM008 Bernardino Urbano 02/02/2004 4.810,10 €

147 NUM340 NUM008 Bernardino Urbano 03/02/2004 4.190,10 €

148 NUM341 NUM342 12/09/2003 3.000,00 €

Nº FOLIO Nº CHEQUE Nº CUENTA CEDENTE FECHA CUANTÍA

1 NUM343 NUM062 Aurelio Urbano 08/08/2001 484.000 Pts

2 NUM344 NUM062 Aurelio Urbano 08/08/2001 495.000 Pts

3 NUM345 NUM062 Aurelio Urbano 08/08/2001 425.000 Pts

4 NUM346 NUM062 Aurelio Urbano 08/08/2001 480.000 Pts

5 NUM347 NUM062 Aurelio Urbano 08/08/2001 493.000 Pts

6 NUM348 NUM062 Aurelio Urbano 08/08/2001 496.000 Pts

7 NUM349 NUM062 Aurelio Urbano 08/08/2001 498.000 Pts

8 NUM350 NUM062 Aurelio Urbano 08/08/2001 495.000 Pts

9 NUM351 NUM062 Aurelio Urbano 08/08/2001 135.000 Pts

10 NUM352 NUM062 Aurelio Urbano 14/08/2001 1.500.000 Pts

11 NUM353 NUM062 Aurelio Urbano 14/10/2001 300.000 Pts

12 NUM354 NUM062 Aurelio Urbano 24/10/2001 500.000 Pts

13 NUM355 NUM062 Aurelio Urbano 24/10/2001 2.400.000 Pts

14 NUM356 NUM062 Aurelio Urbano 05/11/2001 4.500.000 Pts

15 NUM357 NUM062 Aurelio Urbano 21/01/2002 4.514,47 €

16 NUM358 NUM062 Aurelio Urbano 18/01/2002 4.197,58 €

17 NUM359 NUM062 Aurelio Urbano 17/01/2002 4.780,54 €

18 NUM360 NUM062 Aurelio Urbano 09/01/2002 16.776,71 €

19 NUM361 NUM062 Aurelio Urbano 14/02/2002 4.710,15 €

20 NUM362 NUM062 Aurelio Urbano 14/02/2002 4791,14 €

21 NUM363 NUM062 Aurelio Urbano 14/02/2002 2.725,15 €

22 NUM364 NUM062 Aurelio Urbano 22/04/2002 2.090,10 €

23 NUM365 NUM062 Aurelio Urbano 23/04/2002 4.910,18 €

23 NUM366 NUM062 Aurelio Urbano 22/04/2002 4.825,15 €

25 NUM367 NUM062 Aurelio Urbano 23/04/2002 4.975,10 €

26 NUM368 NUM062 Aurelio Urbano 26/04/2002 4.475,25 €

27 NUM369 NUM062 Aurelio Urbano 29/04/2002 4.062,21 €

28 NUM370 NUM062 Aurelio Urbano 29/04/2002 4.782,25 €

29 NUM371 NUM062 Aurelio Urbano 30/04/2002 4.506,60 €

30 NUM372 NUM062 Aurelio Urbano 30/10/2002 4.991,38 €

31 NUM373 NUM062 Aurelio Urbano 31/10/2002 4.938,38 €

32 NUM374 NUM062 Aurelio Urbano 31/10/2002 4.737,77 €

33 NUM375 NUM062 Aurelio Urbano 04/11/2002 3.710,30 €

34 NUM376 NUM062 Aurelio Urbano 04/11/2002 3.050,80 €

35 NUM377 NUM062 Aurelio Urbano 06/11/2002 3.511,18 €

36 NUM378 NUM062 Aurelio Urbano 06/11/2002 4.100,10 €

37 NUM379 NUM062 Aurelio Urbano 06/11/2002 2.770,99 €

38 NUM380 NUM062 Aurelio Urbano 07/11/2002 4.980,80 €

39 NUM381 NUM062 Aurelio Urbano 07/11/2002 4.975,35 €

40 NUM382 NUM062 Aurelio Urbano 08/11/2002 300,00 €

41 NUM383 NUM062 Aurelio Urbano 20/11/2002 3.810,10 €

42 NUM384 NUM062 Aurelio Urbano 20/11/2002 4.777,88 €

43 NUM385 NUM062 Aurelio Urbano 22/11/2002 500,00 €

44 NUM386 NUM062 Aurelio Urbano 15/01/2003 7.101,10 €

45 NUM387 NUM062 Aurelio Urbano 16/01/2003 4.830,10 €

46 NUM388 NUM062 Aurelio Urbano 08/05/2002 4.975,15 €

47 NUM389 NUM062 Aurelio Urbano 08/05/2002 525,10 €

48 NUM390 NUM062 Aurelio Urbano 09/05/2002 2.995,10 €

49 NUM391 NUM062 Aurelio Urbano 10/05/2002 1.851,18 €

50 NUM392 NUM062 Aurelio Urbano 10/05/2002 1.825,10 €

51 NUM393 NUM062 Aurelio Urbano 14/04/2002 4.115,10 €

52 NUM394 NUM062 Aurelio Urbano 13/05/2002 3.290,15 €

53 NUM395 NUM062 Aurelio Urbano 01/07/2002 3.100,10 €

54 NUM396 NUM062 Aurelio Urbano 03/07/2002 6.100,15 €

55 NUM397 NUM062 Aurelio Urbano 05/07/2002 4.311,15 €

56 NUM398 NUM062 Aurelio Urbano 08/07/2002 3.411,25 €

57 NUM399 NUM062 Aurelio Urbano 17/10/2002 3.980,30 €

58 NUM400 NUM062 Aurelio Urbano 17/10/2002 4.111,10 €

59 NUM401 NUM062 Aurelio Urbano 30/09/2002 4.981,25 €

60 NUM402 NUM062 Aurelio Urbano 30/09/2002 4.981,16 €

61 NUM403 NUM062 Aurelio Urbano 30/09/2002 4.885,17 €

62 NUM404 NUM062 Aurelio Urbano 30/29/2002 4.930,10 €

63 NUM405 NUM062 Aurelio Urbano 01/10/2002 4.995,10 €

64 NUM406 NUM062 Aurelio Urbano 01/10/2002 4.980,30 €

65 NUM407 NUM062 Aurelio Urbano 01/10/2002 4.975,38 €

66 NUM408 NUM062 Aurelio Urbano 01/10/2002 4.050,10 €

67 NUM409 NUM062 Aurelio Urbano 16/09/2002 4.910,15 €

68 NUM410 NUM062 Aurelio Urbano 21/10/2002 500,00 €

69 NUM411 NUM062 Aurelio Urbano 30/10/2002 4.397,58 €

70 NUM412 NUM062 Aurelio Urbano 30/10/2002 4.397,58 €

71 NUM413 NUM062 Aurelio Urbano 30/10/2002 4.930,30 €

72 NUM414 NUM062 Aurelio Urbano 17/01/2003 4.930,80 €

73 NUM415 NUM062 Aurelio Urbano 17/01/2003 4.910,81 €

74 NUM416 NUM062 Aurelio Urbano 17/01/2003 4.880,18 €

75 NUM417 NUM062 Aurelio Urbano 17/01/2003 3.280,80 €

76 NUM418 NUM062 Aurelio Urbano 22/01/2003 4.910,10 €

77 NUM419 NUM062 Aurelio Urbano 23/01/2003 4.580,10 €

78 NUM420 NUM062 Aurelio Urbano 23/01/2003 1.000,00 €

79 NUM421 NUM062 Aurelio Urbano 23/01/2003 1.000,00 €

80 NUM422 NUM062 Aurelio Urbano 04/02/2003 10.180,95 €

81 NUM423 NUM062 Aurelio Urbano 04/02/2003 4.980,80 €

82 NUM424 NUM062 Aurelio Urbano 05/02/2003 4.810,10 €

83 NUM425 NUM062 Aurelio Urbano 06/02/2003 4.000,00 €

84 NUM426 NUM062 Aurelio Urbano 07/02/2003 500,00 €

85 NUM427 NUM062 Aurelio Urbano 21/02/2003 2.100,81 €

86 NUM428 NUM062 Aurelio Urbano 21/02/2003 4.100,10 €

87 NUM429 NUM062 Aurelio Urbano 25/02/2003 4.810,30 €

88 NUM430 NUM062 Aurelio Urbano 25/02/2003 4.730,80 €

89 NUM431 NUM062 Aurelio Urbano 23/02/2003 3.810,30 €

90 NUM432 NUM062 Aurelio Urbano 24/02/2003 3.910,85 €

91 NUM433 NUM062 Aurelio Urbano 24/02/2003 2.781,80 €

92 NUM434 NUM062 Aurelio Urbano 24/02/2003 7.830,10 €

93 NUM435 NUM062 Aurelio Urbano 27/02/2003 1.200,00 €

94 NUM436 NUM062 Aurelio Urbano 13/03/2003 400,00 €

95 NUM437 NUM062 Aurelio Urbano 07/04/2003 12.880,10 €

96 NUM438 NUM062 Aurelio Urbano 08/04/2003 4.810,30 €

97 NUM439 NUM062 Aurelio Urbano 08/04/2003 4.771,90 €

98 NUM440 NUM062 Aurelio Urbano 08/04/2003 4.680,10 €

99 NUM441 NUM062 Aurelio Urbano 08/04/2003 4.991,90 €

100 NUM442 NUM062 Aurelio Urbano 08/04/2003 3.780,10 €

101 NUM443 NUM062 Aurelio Urbano 08/04/2003 2.310,80 €

102 NUM444 NUM062 Aurelio Urbano 09/04/2003 4.480,80 €

103 NUM445 NUM062 Aurelio Urbano 09/04/2003 4.410,10 €

104 NUM446 NUM062 Aurelio Urbano 28/04/2003 4.189,90 €

105 NUM447 NUM062 Aurelio Urbano 28/04/2003 3.800,10 €

106 NUM448 NUM062 Aurelio Urbano 28/04/2003 4.910,10 €

107 NUM449 NUM062 Aurelio Urbano 28/04/2003 1.601,10 €

108 NUM450 NUM062 Aurelio Urbano 06/05/2003 13.760,80 €

109 NUM451 NUM062 Aurelio Urbano 06/05/2003 3.000,00 €

110 NUM452 NUM062 Aurelio Urbano 06/05/2003 4.000,00 €

111 NUM453 NUM062 Aurelio Urbano 09/05/2003 4.085,10 €

112 NUM454 NUM062 Aurelio Urbano 13/05/2003 10.610,80 €

113 NUM455 NUM062 Aurelio Urbano 13/05/2003 4.780,80 €

114 NUM456 NUM062 Aurelio Urbano 03/06/2003 4.998,10 €

115 NUM457 NUM062 Aurelio Urbano 16/05/2003 4.510,80 €

116 NUM458 NUM062 Aurelio Urbano 16/05/2003 4.580,10 €

117 NUM459 NUM062 Aurelio Urbano 04/06/2003 2.000,00 €

118 NUM460 NUM062 Aurelio Urbano 10/06/2003 12.801,10 €

119 NUM461 NUM062 Aurelio Urbano 13/06/2003 4.997,10 €

120 NUM462 NUM062 Aurelio Urbano 13/06/2003 4.811,80 €

121 NUM463 NUM062 Aurelio Urbano 13/06/2003 4.787,80 €

122 NUM464 NUM062 Aurelio Urbano 13/06/2003 2.205,10 €

123 NUM465 NUM062 Aurelio Urbano 29/08/2003 7.210,99 €

124 NUM466 NUM062 Aurelio Urbano 22/07/2003 4.510,80 €

125 NUM467 NUM062 Aurelio Urbano 22/07/2003 4.490,80 €

126 NUM468 NUM062 Aurelio Urbano 23/07/2003 600,00 €

127 NUM469 NUM062 Aurelio Urbano 29/07/2003 4.980,30 €

128 NUM470 NUM062 Aurelio Urbano 28/07/2003 21.180,81 €

129 NUM471 NUM062 Aurelio Urbano 29/07/2003 4.810,80 €

130 NUM472 NUM062 Aurelio Urbano 29/07/2003 4.161,80 €

131 NUM473 NUM062 Aurelio Urbano 29/07/2003 4.990,10 €

132 NUM474 NUM062 Aurelio Urbano 01/08/2003 400,00 €

133 NUM475 NUM062 Aurelio Urbano 02/09/2003 3.500,10 €

134 NUM476 NUM062 Aurelio Urbano 02/09/2003 2.990,80 €

135 NUM477 NUM062 Aurelio Urbano 05/09/2003 4.910,80 €

136 NUM478 NUM062 Aurelio Urbano 09/09/2003 4.900,10 €

137 NUM479 NUM062 Aurelio Urbano 09/09/2003 3.980,10 €

138 NUM480 NUM062 Aurelio Urbano 09/09/2003 1.921,00 €

139 NUM481 NUM062 Aurelio Urbano 11/09/2003 6.810,80 €

140 NUM482 NUM062 Aurelio Urbano 16/09/2003 4.000,00 €

141 NUM483 NUM062 Aurelio Urbano 04/12/2003 4.880,10 €

142 NUM484 NUM062 Aurelio Urbano 04/12/2003 16.890,80 €

143 NUM485 NUM062 Aurelio Urbano 04/12/2003 4.500,00 €

144 NUM486 NUM062 Aurelio Urbano 04/12/2003 4.780,10 €

145 NUM487 NUM062 Aurelio Urbano 04/12/2003 4.210,80 €

146 NUM488 NUM062 Aurelio Urbano 09/12/2003 4.788,80 €

147 NUM489 NUM062 Aurelio Urbano 09/12/2003 3.991,10 €

148 NUM490 NUM062 Aurelio Urbano 11/12/2003 4.000,00 €

149 NUM491 NUM062 Aurelio Urbano 11/12/2003 3.000,00 €

150 NUM492 NUM062 Aurelio Urbano 19/12/2003 400,00 €

151 NUM493 NUM062 Aurelio Urbano 02/01/2004 15.810,81 €

152 NUM494 NUM062 Aurelio Urbano 05/01/2004 4.100,80 €

153 NUM495 NUM062 Aurelio Urbano 05/01/2004 3.450,80 €

154 NUM496 NUM062 Aurelio Urbano 30/01/2004 3.980,10 €

155 NUM497 NUM062 Aurelio Urbano 10/02/2004 1.916,10 €

Nº FOLIO Nº CHEQUE Nº CUENTA CEDENTE FECHA CUANTÍA

1 NUM498 NUM010 Amparo Isabel 30/01/2004 18.410,30 €

2 NUM499 NUM010 Amparo Isabel 19/01/2004 4.510,00 €

3 NUM500 NUM010 Amparo Isabel 16/01/2004 7.660,80 €

4 NUM501 NUM010 Amparo Isabel 16/01/2004 8.910,10 €

5 NUM502 NUM010 Amparo Isabel 12/01/2004 4.890,10 €

6 NUM503 NUM010 Amparo Isabel 12/01/2004 4.650,80 €

7 NUM504 NUM010 Amparo Isabel 12/01/2004 1.910,80 €

8 NUM505 NUM010 Amparo Isabel 09/01/2004 9.818,70 €

9 NUM506 NUM010 Amparo Isabel 09/01/2004 17.810,90 €

10 NUM507 NUM010 Amparo Isabel 19/12/2003 500,00 €

11 NUM508 NUM010 Amparo Isabel 16/12/2003 4.870,80 €

12 NUM509 NUM010 Amparo Isabel 15/12/2003 4.910,80 €

13 NUM510 NUM010 Amparo Isabel 04/12/2003 3.700,00 €

14 NUM511 NUM010 Amparo Isabel 23/10/2003 2.800,00 €

15 NUM512 NUM010 Amparo Isabel 15/10/2003 4.000,00 €

16 NUM513 NUM010 Amparo Isabel 15/10/2003 4.000,00 €

17 NUM514 NUM010 Amparo Isabel 23/09/2003 4.258,10 €

18 NUM515 NUM010 Amparo Isabel 23/09/2003 4.786,10 €

19 NUM516 NUM010 Amparo Isabel 23/09/2003 4.876,98 €

20 NUM517 NUM010 Amparo Isabel 23/09/2003 4.980,80 €

21 NUM518 NUM010 Amparo Isabel 19/09/2003 2.000,00 €

22 NUM519 NUM010 Amparo Isabel 19/09/2003 18.470,77 €

23 NUM520 NUM010 Amparo Isabel 02/09/2003 3.988,40 €

23 NUM521 NUM010 Amparo Isabel 02/09/2003 4.950,10 €

25 NUM522 NUM010 Amparo Isabel 02/09/2003 4.550,40 €

26 NUM523 NUM010 Amparo Isabel 02/09/2003 4.300,25 €

27 NUM524 NUM010 Amparo Isabel 02/09/2003 4.910,80 €

28 NUM525 NUM010 Amparo Isabel 29/08/2003 22.810,80 €

29 NUM526 NUM010 Amparo Isabel 15/07/2003 1.250,10 €

30 NUM527 NUM010 Amparo Isabel 15/07/2003 3.910,10 €

31 NUM528 NUM010 Amparo Isabel 15/07/2003 4.810,90 €

32 NUM529 NUM010 Amparo Isabel 15/07/2003 4.830,10 €

33 NUM530 NUM010 Amparo Isabel 14/07/2003 21.190,10 €

34 NUM531 NUM010 Amparo Isabel 08/07/2003 2.290,80 €

35 NUM532 NUM010 Amparo Isabel 08/07/2003 3.120,90 €

36 NUM533 NUM010 Amparo Isabel 20/06/2003 4.296,10 €

37 NUM534 NUM010 Amparo Isabel 20/06/2003 3.610,80 €

38 NUM535 NUM010 Amparo Isabel 20/06/2003 4.695,10 €

39 NUM536 NUM010 Amparo Isabel 19/06/2003 16.008,80 €

40 NUM537 NUM010 Amparo Isabel 19/06/2003 14.190,80 €

41 NUM538 NUM010 Amparo Isabel 16/05/2003 4.490,10 €

42 NUM539 NUM010 Amparo Isabel 16/05/2003 4.881,90 €

43 NUM540 NUM010 Amparo Isabel 16/05/2003 4.900,80 €

44 NUM541 NUM010 Amparo Isabel 16/05/2003 4.888,15 €

45 NUM542 NUM010 Amparo Isabel 16/05/2003 4.975,80 €

46 NUM543 NUM010 Amparo Isabel 16/05/2003 4.980,10 €

47 NUM544 NUM010 Amparo Isabel 16/04/2003 3.790,80 €

48 NUM545 NUM010 Amparo Isabel 16/04/2003 3.980,10 €

49 NUM546 NUM010 Amparo Isabel 16/04/2003 3.810,10 €

50 NUM547 NUM010 Amparo Isabel 14/04/2003 3.110,80 €

51 NUM548 NUM010 Amparo Isabel 14/04/2003 4.910,10 €

52 NUM549 NUM010 Amparo Isabel 14/04/2003 4.880,80 €

53 NUM550 NUM010 Amparo Isabel 14/04/2003 10.980,10 €

54 NUM551 NUM010 Amparo Isabel 13/03/2003 4.730,30 €

55 NUM552 NUM010 Amparo Isabel 13/03/2003 4.118,30 €

56 NUM553 NUM010 Amparo Isabel 13/03/2003 4.810,38 €

57 NUM554 NUM010 Amparo Isabel 28/02/2003 1.099,80 €

58 NUM555 NUM010 Amparo Isabel 23/02/2003 425,00 €

59 NUM556 NUM010 Amparo Isabel 24/02/2003 3.749,80 €

60 NUM557 NUM010 Amparo Isabel 23/02/2003 3.750,10 €

61 NUM558 NUM010 Amparo Isabel 21/02/2003 4.898,10 €

62 NUM559 NUM010 Amparo Isabel 21/02/2003 4.910,30 €

63 NUM560 NUM010 Amparo Isabel 20/02/2003 4.830,21 €

64 NUM561 NUM010 Amparo Isabel 20/02/2003 9.780,30 €

65 NUM562 NUM010 Amparo Isabel 19/02/2003 4.680,30 €

66 NUM563 NUM010 Amparo Isabel 19/02/2003 8.995,10 €

67 NUM564 NUM010 Amparo Isabel 10/01/2003 3.000,00 €

68 NUM565 NUM010 Amparo Isabel 10/01/2003 4.680,10 €

69 NUM566 NUM010 Amparo Isabel 10/01/2003 4.661,10 €

70 NUM567 NUM010 Amparo Isabel 10/01/2003 4.660,10 €

71 NUM568 NUM010 Amparo Isabel 09/01/2003 4.910,55 €

72 NUM569 NUM010 Amparo Isabel 12/12/2002 600,00 €

73 NUM570 NUM010 Amparo Isabel 29/11/2002 1.500,00 €

74 NUM571 NUM010 Amparo Isabel 28/11/2002 3.888,90 €

75 NUM572 NUM010 Amparo Isabel 28/11/2002 4.730,10 €

76 NUM573 NUM010 Amparo Isabel 27/11/2002 9.381,80 €

77 NUM574 NUM010 Amparo Isabel 22/11/2002 4.980,10 €

78 NUM575 NUM010 Amparo Isabel 21/11/2002 4.385,14 €

79 NUM576 NUM010 Amparo Isabel 20/11/2002 4.910,15 €

80 NUM577 NUM010 Amparo Isabel 20/112002 4.830,10 €

81 NUM578 NUM010 Amparo Isabel 20/11/2002 9.830,77 €

82 NUM579 NUM010 Amparo Isabel 20/11/2002 10.885,10 €

83 NUM580 NUM010 Amparo Isabel 01/10/2002 4.100,10 €

84 NUM581 NUM010 Amparo Isabel 01/10/2002 4.930,80 €

85 NUM582 NUM010 Amparo Isabel 01/10/2002 4.980,30 €

86 NUM583 NUM010 Amparo Isabel 01/10/2002 4.990,30 €

87 NUM584 NUM010 Amparo Isabel 30/09/2002 4.888,10 €

88 NUM585 NUM010 Amparo Isabel 30/09/2002 4.998,93 €

89 NUM586 NUM010 Amparo Isabel 30/09/2002 4.971,80 €

90 NUM587 NUM010 Amparo Isabel 30/09/2002 4.998,15 €

91 NUM588 NUM010 Amparo Isabel 12/06/2002 4.500,00 €

92 NUM589 NUM010 Amparo Isabel 05/06/2002 3.501,25 €

93 NUM590 NUM010 Amparo Isabel 31/05/2002 3.950,10 €

94 NUM591 NUM010 Amparo Isabel 20/05/2002 4.320,00 €

95 NUM592 NUM010 Amparo Isabel 20/05/2002 4.980,00 €

96 NUM593 NUM010 Amparo Isabel 17/05/2002 14.009,10 €

97 NUM594 NUM010 Amparo Isabel 14/03/2002 400,00 €

98 NUM595 NUM010 Amparo Isabel 08/03/2002 4.805,00 €

99 NUM596 NUM010 Amparo Isabel 08/03/2002 4.810,00 €

100 NUM597 NUM010 Amparo Isabel 07/03/2002 4.710,15 €

101 NUM598 NUM010 Amparo Isabel 07/03/2002 13.652,31 €

102 NUM599 NUM010 Amparo Isabel 06/03/2002 13.531,85 €

103 NUM600 NUM010 Amparo Isabel 06/03/2002 4.811,58 €

Nº FOLIO Nº CHEQUE/

PAGARÉ Nº CUENTA CEDENTE FECHA CUANTÍA

1 NUM601 NUM006 Montserrat Vicenta 16/05/2001 400.000 Pts

2 NUM602 NUM006 Montserrat Vicenta 08/06/2001 450.000 Pts

3 NUM603 NUM006 Montserrat Vicenta 08/06/2001 450.000 Pts

4 NUM604 NUM006 Montserrat Vicenta 08/06/2001 400.000 Pts

5 NUM605 NUM006 Montserrat Vicenta 09/07/2001 800.000 Pts

6 NUM606 NUM006 Montserrat Vicenta 20/09/2001 300.000 Pts

7 NUM607 NUM006 Montserrat Vicenta 10/10/2001 300.000 Pts

8 NUM608 NUM006 Montserrat Vicenta 10/11/2001 2.800.000 Pts

9 NUM609 NUM006 Montserrat Vicenta 21/11/2001 300.000 Pts

10 NUM610 NUM006 Montserrat Vicenta 13/03/2002 100,00 €

11 NUM611 NUM006 Montserrat Vicenta 10/03/2002 4.899,97 €

12 NUM612 NUM006 Montserrat Vicenta 10/03/2002 12.005,40 €

13 NUM613 NUM006 Montserrat Vicenta 10/03/2002 4.959,19 €

14 NUM614 NUM006 Montserrat Vicenta 06/04/2002 1.250,00 €

15 NUM615 NUM006 Montserrat Vicenta 10/04/2002 6.763,10 €

16 NUM616 NUM006 Montserrat Vicenta 10/04/2002 4.982,17 €

17 NUM617 NUM006 Montserrat Vicenta 15/04/2002 4.825,16 €

18 NUM618 NUM006 Montserrat Vicenta 10/04/2002 4.975 10 €

19 NUM619 NUM006 Montserrat Vicenta 11/04/2002 2.390,15 €

20 NUM620 NUM006 Montserrat Vicenta 02/04/2002 6.795,10 €

21 NUM621 NUM006 Montserrat Vicenta 25/04/2002 4.975,15 €

22 NUM622 NUM006 Montserrat Vicenta 25/04/2002 1.830,23 €

23 NUM623 NUM006 Montserrat Vicenta 27/04/2002 3.998,10 €

23 NUM624 NUM006 Montserrat Vicenta 10/05/2002 503,25 €

25 NUM625 NUM006 Montserrat Vicenta 24/05/2002 11.410,15 €

26 NUM626 NUM006 Montserrat Vicenta 27/05/2002 4.125,10 €

27 NUM627 NUM006 Montserrat Vicenta 27/05/2002 4.511,15 €

28 NUM628 NUM006 Montserrat Vicenta 27/05/2002 3.370,25 €

29 NUM629 NUM006 Montserrat Vicenta 26/06/2002 18.975,10 €

30 NUM630 NUM006 Montserrat Vicenta 01/07/2002 4.500,10 €

31 NUM631 NUM006 Montserrat Vicenta 01/07/2002 4.511.25 €

32 NUM632 NUM006 Montserrat Vicenta 05/07/2002 13.120,10 €

33 NUM633 NUM006 Montserrat Vicenta 05/07/2002 8.150,28 €

34 NUM634 NUM006 Montserrat Vicenta 08/07/2002 4.010,25 €

35 NUM635 NUM006 Montserrat Vicenta 08/07/2002 3.780,15 €

36 NUM636 NUM006 Montserrat Vicenta 20/09/2002 4.910,15 €

37 NUM637 NUM006 Montserrat Vicenta 20/09/2002 4.975,15 €

38 NUM638 NUM006 Montserrat Vicenta 27/09/2002 4.100,80 €

39 NUM639 NUM006 Montserrat Vicenta 27/09/2002 4.910,25 €

40 NUM640 NUM006 Montserrat Vicenta 30/09/2002 1.005,55 €

41 NUM641 NUM006 Montserrat Vicenta 01/10/2002 4.995,10 €

42 NUM642 NUM006 Montserrat Vicenta 01/10/2002 4.830,30 €

43 NUM643 NUM006 Montserrat Vicenta 01/10/2002 4.985,30 €

44 NUM644 NUM006 Montserrat Vicenta 01/10/2002 4.870,38 €

45 NUM645 NUM006 Montserrat Vicenta 01/10/2002 4.830,10 €

46 NUM646 NUM006 Montserrat Vicenta 02/10/2002 4.938,30 €

47 NUM647 NUM006 Montserrat Vicenta 02/10/2002 3.510,10 €

48 NUM648 NUM006 Montserrat Vicenta 02/10/2002 1.680,30 €

49 NUM649 NUM006 Montserrat Vicenta 03/12/2002 4.180,10 €

50 NUM650 NUM006 Montserrat Vicenta 03/12/2002 15.380,10 €

51 NUM651 NUM006 Montserrat Vicenta 03/12/2002 4.830,10 €

52 NUM652 NUM006 Montserrat Vicenta 03/12/2002 4.931,30 €

53 NUM653 NUM006 Montserrat Vicenta 04/12/2002 4.331,81 €

54 NUM654 NUM006 Montserrat Vicenta 05/12/2002 4.980,80 €

55 NUM655 NUM006 Montserrat Vicenta 05/12/2002 4.798,31 €

56 NUM656 NUM006 Montserrat Vicenta 10/12/2002 630,10 €

57 NUM657 NUM006 Montserrat Vicenta 11/12/2002 18.150,10 €

58 NUM658 NUM006 Montserrat Vicenta 12/12/2002 4.988,31 €

59 NUM659 NUM006 Montserrat Vicenta 12/12/2002 4.880,38 €

60 NUM660 NUM006 Montserrat Vicenta 16/12/2002 4.830,30 €

61 NUM661 NUM006 Montserrat Vicenta 16/12/2002 4.983,10 €

62 NUM662 NUM006 Montserrat Vicenta 18/12/2002 4.480,30 €

63 NUM663 NUM006 Montserrat Vicenta 18/12/2002 2.499,10 €

64 NUM664 NUM006 Montserrat Vicenta 19/12/2003 2.110,35 €

65 NUM665 NUM006 Montserrat Vicenta 24/02/2003 9.110,30 €

66 NUM666 NUM006 Montserrat Vicenta 25/02/2003 4.980,10 €

67 NUM667 NUM006 Montserrat Vicenta 25/02/2003 4.880,30 €

68 NUM668 NUM006 Montserrat Vicenta 26/02/2003 4.910,30 €

69 NUM669 NUM006 Montserrat Vicenta 26/02/2003 4.930,30 €

70 NUM670 NUM006 Montserrat Vicenta 28/02/2003 4.580,10 €

71 NUM671 NUM006 Montserrat Vicenta 25/03/2003 14.810,81 €

72 NUM672 NUM006 Montserrat Vicenta 25/03/2003 3.000,00 €

73 NUM673 NUM006 Montserrat Vicenta 25/03/2003 4.810,80 €

74 NUM674 NUM006 Montserrat Vicenta 26/03/2003 4.910,81 €

75 NUM675 NUM006 Montserrat Vicenta 26/03/2003 4.710,80 €

76 NUM676 NUM006 Montserrat Vicenta 26/03/2003 3.410,10 €

77 NUM677 NUM006 Montserrat Vicenta 29/03/2003 3.408,09 €

78 NUM678 NUM006 Montserrat Vicenta 27/03/2003 4.000,00 €

79 NUM679 NUM006 Montserrat Vicenta 04/04/2003 2.710,10 €

80 NUM680 NUM006 Montserrat Vicenta 07/04/2003 10.211,80 €

81 NUM681 NUM006 Montserrat Vicenta 07/04/2003 2.000,00 €

82 NUM682 NUM006 Montserrat Vicenta 08/04/2003 4.999,30 €

83 NUM683 NUM006 Montserrat Vicenta 08/04/2003 4.780,80 €

84 NUM684 NUM006 Montserrat Vicenta 08/04/2003 4.880,70 €

85 NUM685 NUM006 Montserrat Vicenta 08/04/2003 4.698,80 €

86 NUM686 NUM006 Montserrat Vicenta 08/04/2003 4.880,10 €

87 NUM687 NUM006 Montserrat Vicenta 08/04/2003 4.310,85 €

88 NUM688 NUM006 Montserrat Vicenta 09/04/2003 3.180,10 €

89 NUM689 NUM006 Montserrat Vicenta 09/04/2003 2.510,80 €

90 NUM690 NUM006 Montserrat Vicenta 19/06/2003 18.910,30 €

91 NUM691 NUM006 Montserrat Vicenta 20/06/2003 4.910,80 €

92 NUM692 NUM006 Montserrat Vicenta 20/06/2003 3.690,80 €

93 NUM693 NUM006 Montserrat Vicenta 20/06/2003 4.810,90 €

94 NUM694 NUM006 Montserrat Vicenta 20/06/2003 2.910,30 €

95 NUM695 NUM006 Montserrat Vicenta 20/06/2003 2.278,10 €

96 NUM696 NUM006 Montserrat Vicenta 26/06/2003 10.280,90 €

97 NUM697 NUM006 Montserrat Vicenta 01/07/2003 4.980,80 €

98 NUM698 NUM006 Montserrat Vicenta 01/07/2003 4.910,80 €

99 NUM699 NUM006 Montserrat Vicenta 01/07/2003 4.880,30 €

100 NUM700 NUM006 Montserrat Vicenta 01/07/2003 4.931,80 €

101 NUM701 NUM006 Montserrat Vicenta 01/07/2003 799,80 €

102 NUM702 NUM006 Montserrat Vicenta 08/07/2003 4.210,80 €

103 NUM703 NUM006 Montserrat Vicenta 08/07/2003 4.290,10 €

104 NUM704 NUM006 Montserrat Vicenta 28/07/2003 19.189,89 €

105 NUM705 NUM006 Montserrat Vicenta 29/07/2003 4.810,10 €

106 NUM706 NUM006 Montserrat Vicenta 29/07/2003 4.988,80 €

107 NUM707 NUM006 Montserrat Vicenta 29/07/2003 4.900,10 €

108 NUM708 NUM006 Montserrat Vicenta 29/07/2003 3.301,90 €

109 NUM709 NUM006 Montserrat Vicenta 29/07/2003 1.999,10 €

110 NUM710 NUM006 Montserrat Vicenta 01/08/2003 500,00 €

111 NUM711 NUM006 Montserrat Vicenta 05/09/2003 4.890,90 €

112 NUM712 NUM006 Montserrat Vicenta 15/10/2003 3.800,00 €

113 NUM713 NUM006 Montserrat Vicenta 12/01/2004 300,00 €

114 NUM714 NUM006 Montserrat Vicenta 16/12/2003 3.010,10 €

115 NUM715 NUM006 Montserrat Vicenta 02/02/2004 4.390,18 €

Nº FOLIO Nº CHEQUE Nº CUENTA CEDENTE FECHA CUANTÍA

1 NUM716 NUM717 12/09/2003 4.000,00 €

2 NUM718 NUM009 Sebastian Gerardo . 12/01/2004 4.980,85 €

3 NUM719 NUM009 Sebastian Gerardo . 12/01/2004 4.500,00 €

4 NUM720 NUM009 Sebastian Gerardo . 09/01/2004 7.190,,80 €

5 NUM721 NUM009 Sebastian Gerardo . 05/01/2004 3.990,55 €

6 NUM722 NUM009 Sebastian Gerardo . 05/01/2004 4.280,80 €

7 NUM723 NUM009 Sebastian Gerardo . 05/01/2004 4.550,10 €

8 NUM724 NUM009 Sebastian Gerardo . 05/01/2004 4.710,81 €

9 NUM725 NUM009 Sebastian Gerardo . 05/01/2004 4.980,10 €

10 NUM726 NUM009 Sebastian Gerardo . 02/01/2004 8.911,80 €

11 NUM727 NUM009 Sebastian Gerardo . 02/01/2004 10.760,80 €

12 NUM728 NUM009 Sebastian Gerardo . 02/01/2004 21.810,90 €

13 NUM729 NUM009 Sebastian Gerardo . 23/09/2003 4.132,14 €

14 NUM730 NUM009 Sebastian Gerardo . 23/09/2003 4.980,10 €

15 NUM731 NUM009 Sebastian Gerardo . 23/09/2003 4.876,91 €

16 NUM732 NUM009 Sebastian Gerardo . 23/09/2003 4.910,85 €

17 NUM733 NUM009 Sebastian Gerardo . 19/09/2003 4.000,00 €

18 NUM734 NUM009 Sebastian Gerardo . 19/09/2003 21.190,80 €

19 NUM735 NUM009 Sebastian Gerardo . 16/09/2003 4.910,90 €

20 NUM736 NUM009 Sebastian Gerardo . 16/09/2003 4.990,10 €

21 NUM737 NUM009 Sebastian Gerardo . 16/09/2003 4.980,80 €

22 NUM738 NUM009 Sebastian Gerardo . 11/09/2003 27.810,30 €

23 NUM739 NUM009 Sebastian Gerardo . 01/07/2003 4.380,90 €

23 NUM740 NUM009 Sebastian Gerardo . 01/07/2003 4.910,80 €

25 NUM741 NUM009 Sebastian Gerardo . 01/07/2003 4.710,30 €

26 NUM742 NUM009 Sebastian Gerardo . 26/06/2003 12.180,90 €

27 NUM743 NUM009 Sebastian Gerardo . 26/06/2003 13.189,10 €

28 NUM744 NUM009 Sebastian Gerardo . 20/06/2003 2.895,10 €

29 NUM745 NUM009 Sebastian Gerardo . 20/06/2003 3.190,30 €

30 NUM746 NUM009 Sebastian Gerardo . 19/12/2003 600,00 €

31 NUM747 NUM009 Sebastian Gerardo . 16/12/2003 4.480,80 €

32 NUM748 NUM009 Sebastian Gerardo . 16/12/2003 4.500,00 €

33 NUM749 NUM009 Sebastian Gerardo . 04/12/2003 4.650,00 €

34 NUM750 NUM009 Sebastian Gerardo . 20/06/2003 4.910,10 €

35 NUM751 NUM009 Sebastian Gerardo . 20/06/2003 4.610,80 €

36 NUM752 NUM009 Sebastian Gerardo . 16/06/2003 15.810,90 €

37 NUM753 NUM009 Sebastian Gerardo . 16/06/2003 15.990,10 €

38 NUM754 NUM009 Sebastian Gerardo . 13/06/2003 700,00 €

39 NUM755 NUM009 Sebastian Gerardo . 04/06/2003 4.998,80 €

40 NUM756 NUM009 Sebastian Gerardo . 16/05/2003 3.480,10 €

41 NUM757 NUM009 Sebastian Gerardo . 13/05/2003 2.910,10 €

42 NUM758 NUM009 Sebastian Gerardo . 13/05/2003 2.702,80 €

43 NUM759 NUM009 Sebastian Gerardo . 13/05/2003 4.980,81 €

44 NUM760 NUM009 Sebastian Gerardo . 13/05/2003 4.880,80 €

45 NUM761 NUM009 Sebastian Gerardo . 13/05/2003 4.890,10 €

46 NUM762 NUM009 Sebastian Gerardo . 13/05/2003 13.180,10 €

47 NUM763 NUM009 Sebastian Gerardo . 09/05/2003 4.989,10 €

48 NUM764 NUM009 Sebastian Gerardo . 09/05/2003 4.971,80 €

49 NUM765 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/05/2003 15.810,10 €

50 NUM766 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/05/2003 3.960,10 €

51 NUM767 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/05/2003 4.880,10 €

52 NUM768 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/05/2003 4.910,80 €

53 NUM769 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/03/2003 980,30 €

54 NUM770 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/03/2003 4.810,30 €

55 NUM771 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/03/2003 4.100,10 €

56 NUM772 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/03/2003 1.990,30 €

57 NUM773 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/03/2003 4.110,80 €

58 NUM774 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/03/2003 3.930,80 €

59 NUM775 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/03/2003 4.830,10 €

60 NUM776 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/03/2003 4.910,30 €

61 NUM777 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/03/2003 12.340,80 €

62 NUM778 NUM009 Sebastian Gerardo . 28/02/2003 4.980,10 €

63 NUM779 NUM009 Sebastian Gerardo . 28/02/2003 4.880,10 €

64 NUM780 NUM009 Sebastian Gerardo . 23/02/2003 425,00 €

65 NUM781 NUM009 Sebastian Gerardo . 21/02/2003 4.686,10 €

66 NUM782 NUM009 Sebastian Gerardo . 21/02/2003 4.980,80 €

67 NUM783 NUM009 Sebastian Gerardo . 21/02/2003 4.580,10 €

68 NUM784 NUM009 Sebastian Gerardo . 20/02/2003 8.830,99 €

69 NUM785 NUM009 Sebastian Gerardo . 20/02/2003 10.115,38 €

70 NUM786 NUM009 Sebastian Gerardo . 07/02/2003 4.580,10 €

71 NUM787 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/02/2003 4.990,10 €

72 NUM788 NUM009 Sebastian Gerardo . 28/11/2002 2.130,10 €

73 NUM789 NUM009 Sebastian Gerardo . 27/11/2002 14.891,25 €

74 NUM790 NUM009 Sebastian Gerardo . 25/10/2002 3.100,10 €

75 NUM791 NUM009 Sebastian Gerardo . 25/10/2002 4.948,70 €

76 NUM792 NUM009 Sebastian Gerardo . 27/09/2002 1.998,18 €

77 NUM793 NUM009 Sebastian Gerardo . 26/09/2002 2.925,48 €

78 NUM794 NUM009 Sebastian Gerardo . 26/09/2002 4.998,10 €

79 NUM795 NUM009 Sebastian Gerardo . 26/09/2002 4.715,10 €

80 NUM796 NUM009 Sebastian Gerardo . 26/09/2002 4.810,25 €

81 NUM797 NUM009 Sebastian Gerardo . 26/08/2002 17.350,10 €

82 NUM798 NUM009 Sebastian Gerardo . 08/07/2002 4.970,25 €

83 NUM799 NUM009 Sebastian Gerardo . 08/07/2002 4.400,60 €

84 NUM800 NUM009 Sebastian Gerardo . 05/02/2003 2.706,80 €

85 NUM801 NUM009 Sebastian Gerardo . 05/02/2003 2.505,11 €

86 NUM802 NUM009 Sebastian Gerardo . 05/02/2003 4.818,18 €

87 NUM803 NUM009 Sebastian Gerardo . 30/01/2003 3.601,80 €

88 NUM804 NUM009 Sebastian Gerardo . 29/01/2003 4.810,80 €

89 NUM805 NUM009 Sebastian Gerardo . 12/12/2002 300,00 €

90 NUM806 NUM009 Sebastian Gerardo . 10/12/2002 3.510,30 €

91 NUM807 NUM009 Sebastian Gerardo . 10/12/2002 3.500,00 €

92 NUM808 NUM009 Sebastian Gerardo . 05/12/2002 4.998,88 €

93 NUM809 NUM009 Sebastian Gerardo . 04/12/2002 4.731,30 €

94 NUM810 NUM009 Sebastian Gerardo . 04/12/2002 4.771,77 €

95 NUM811 NUM009 Sebastian Gerardo . 04/12/2003 4.980,80 €

96 NUM812 NUM009 Sebastian Gerardo . 03/12/2002 12.830,30 €

97 NUM813 NUM009 Sebastian Gerardo . 03/12/2003 4.730,10 €

98 NUM814 NUM009 Sebastian Gerardo . 29/11/2002 1.500,00 €

99 NUM815 NUM009 Sebastian Gerardo . 29/11/2002 2.667,09 €

100 NUM816 NUM009 Sebastian Gerardo . 29/11/2002 3.814,81 €

101 NUM817 NUM009 Sebastian Gerardo . 29/11/2002 4.518,10 €

102 NUM818 NUM009 Sebastian Gerardo . 29/11/2002 4.469,90 €

103 NUM819 NUM009 Sebastian Gerardo . 28/11/2002 4.741,10 €

104 NUM820 NUM009 Sebastian Gerardo . 26/06/2002 4.991,10 €

105 NUM821 NUM009 Sebastian Gerardo . 24/06/2002 6.499,10 €

106 NUM822 NUM009 Sebastian Gerardo . 31/05/2002 4.990,25 €

107 NUM823 NUM009 Sebastian Gerardo . 20/05/2002 4.910,00 €

108 NUM824 NUM009 Sebastian Gerardo . 20/05/2002 4.990,00 €

109 NUM825 NUM009 Sebastian Gerardo . 16/05/2002 14.115,18 €

110 NUM826 NUM009 Sebastian Gerardo . 06/03/2002 2.005,24 €

111 NUM827 NUM009 Sebastian Gerardo . 05/03/2002 3.915,90 €

112 NUM828 NUM009 Sebastian Gerardo . 05/03/2002 15.926,36 €

113 NUM829 NUM009 Sebastian Gerardo . 25/02/2002 4.661,18 €

114 NUM830 NUM009 Sebastian Gerardo . 25/02/2002 4.380,99 €

115 NUM831 NUM009 Sebastian Gerardo . 25/02/2002 4.270,73 €

116 NUM832 NUM009 Sebastian Gerardo . 25/02/2002 4.238,69 €

117 NUM833 NUM009 Sebastian Gerardo . 25/02/2002 4.796,11 €

Nº FOLIO Nº CHEQUE Nº CUENTA CEDENTE FECHA CUANTÍA

1 NUM834 NUM012 Casimiro Juan 20/09/2002 4.515,10 €

2 NUM835 NUM012 Casimiro Juan 20/09/2002 1.000,00 €

3 NUM836 NUM012 Casimiro Juan 17/10/2002 4.910,16 €

4 NUM837 NUM012 Casimiro Juan 18/10/2002 4.611,30 €

5 NUM838 NUM012 Casimiro Juan 21/10/2002 550,00 €

6 NUM839 NUM012 Casimiro Juan 19/11/2002 16.005,10 €

7 NUM840 NUM012 Casimiro Juan 20/11/2002 4.935,38 €

8 NUM841 NUM012 Casimiro Juan 20/11/2002 4.998,38 €

9 NUM842 NUM012 Casimiro Juan 31/05/2002 3.998,15 €

10 NUM843 NUM012 Casimiro Juan 05/06/2002 23.995,15 €

11 NUM844 NUM012 Casimiro Juan 05/06/2002 4.322,11 €

12 NUM845 NUM012 Casimiro Juan 04/06/2002 4.111,25 €

13 NUM846 NUM012 Casimiro Juan 04/06/2002 2.100,25 €

14 NUM847 NUM012 Casimiro Juan 05/07/2002 3.980,10 €

15 NUM848 NUM012 Casimiro Juan 05/07/2002 4.725,30 €

16 NUM849 NUM012 Casimiro Juan 20/11/2002 4.830,10 €

17 NUM850 NUM012 Casimiro Juan 20/11/2002 4.111,10 €

18 NUM851 NUM012 Casimiro Juan 20/11/2002 4.008,31 €

19 NUM852 NUM012 Casimiro Juan 21/11/2002 4.110,30 €

20 NUM853 NUM012 Casimiro Juan 22/11/2002 3.500,00 €

21 NUM854 NUM012 Casimiro Juan 17/12/2002 14.881,10 €

22 NUM855 NUM012 Casimiro Juan 18/12/2002 13.110,15 €

23 NUM856 NUM012 Casimiro Juan 19/12/2002 4.891,10 €

23 NUM857 NUM012 Casimiro Juan 19/12/2002 3.680,90 €

25 NUM858 NUM012 Casimiro Juan 20/12/2002 3.210,30 €

26 NUM859 NUM012 Casimiro Juan 20/12/2002 4.190,80 €

27 NUM860 NUM012 Casimiro Juan 08/01/2003 13.115,18 €

28 NUM861 NUM012 Casimiro Juan 09/01/2003 4.800,10 €

29 NUM862 NUM012 Casimiro Juan 09/01/2003 4.781,30 €

30 NUM863 NUM012 Casimiro Juan 09/01/2003 4.414,10 €

31 NUM864 NUM012 Casimiro Juan 10/01/2003 4.938,10 €

32 NUM865 NUM012 Casimiro Juan 10/01/2003 4.050,10 €

33 NUM866 NUM012 Casimiro Juan 10/01/2003 3.980,80 €

34 NUM867 NUM012 Casimiro Juan 21/01/2003 4.810,10 €

35 NUM868 NUM012 Casimiro Juan 22/01/2003 4.980,81 €

36 NUM869 NUM012 Casimiro Juan 23/01/2003 2.990,10 €

37 NUM870 NUM012 Casimiro Juan 23/02/2003 200,00 €

38 NUM871 NUM012 Casimiro Juan 13/03/2003 4.600,80 €

39 NUM872 NUM012 Casimiro Juan 13/03/2003 4.680,80 €

40 NUM873 NUM012 Casimiro Juan 13/03/2003 4.630,30 €

41 NUM874 NUM012 Casimiro Juan 14/03/2003 4.910,80 €

42 NUM875 NUM012 Casimiro Juan 14/03/2003 4.111,80 €

43 NUM876 NUM012 Casimiro Juan 14/03/2003 4.999,10 €

44 NUM877 NUM012 Casimiro Juan 14/03/2003 4.118,38 €

45 NUM878 NUM012 Casimiro Juan 14/03/2003 4.880,80 €

46 NUM879 NUM012 Casimiro Juan 14/03/2003 2.250,80 €

47 NUM880 NUM012 Casimiro Juan 07/04/2003 9.810,10 €

48 NUM881 NUM012 Casimiro Juan 08/04/2002 4.980,10 €

49 NUM882 NUM012 Casimiro Juan 08/04/2003 2.500,00 €

50 NUM883 NUM012 Casimiro Juan 08/04/2003 3.000,00 €

51 NUM884 NUM012 Casimiro Juan 09/04/2003 4.810,81 €

52 NUM885 NUM012 Casimiro Juan 09/04/2003 4.680,80 €

53 NUM886 NUM012 Casimiro Juan 11/04/2003 11.810,80 €

54 NUM887 NUM012 Casimiro Juan 14/04/2003 4.910,80 €

55 NUM888 NUM012 Casimiro Juan 14/04/2003 4.999,91 €

56 NUM889 NUM012 Casimiro Juan 14/04/2003 4.795,80 €

57 NUM890 NUM012 Casimiro Juan 14/04/2003 4.880,10 €

58 NUM891 NUM012 Casimiro Juan 16/04/2003 2.180,91 €

59 NUM892 NUM012 Casimiro Juan 13/05/2003 3.000,00 €

60 NUM893 NUM012 Casimiro Juan 13/05/2003 4.910,80 €

61 NUM894 NUM012 Casimiro Juan 16/05/2003 2.210,81 €

62 NUM895 NUM012 Casimiro Juan 16/05/2003 3.400,80 €

63 NUM896 NUM012 Casimiro Juan 03/06/2003 19.118,80 €

64 NUM897 NUM012 Casimiro Juan 04/06/2003 4.790,10 €

65 NUM898 NUM012 Casimiro Juan 04/06/2003 4.810,80 €

66 NUM899 NUM012 Casimiro Juan 04/06/2003 3.110,80 €

67 NUM900 NUM012 Casimiro Juan 04/06/2003 3.790,10 €

68 NUM901 NUM012 Casimiro Juan 13/06/2003 4.989,10 €

69 NUM902 NUM012 Casimiro Juan 13/06/2003 4.567,89 €

70 NUM903 NUM012 Casimiro Juan 13/06/2003 4.910,80 €

71 NUM904 NUM012 Casimiro Juan 13/06/2003 4.878,10 €

72 NUM905 NUM012 Casimiro Juan 13/06/2003 4.991,81 €

73 NUM906 NUM012 Casimiro Juan 13/06/2003 4.881,10 €

74 NUM907 NUM012 Casimiro Juan 14/07/2003 18.910,30 €

75 NUM908 NUM012 Casimiro Juan 15/07/2003 4.910,30 €

76 NUM909 NUM012 Casimiro Juan 11/07/2003 4.380,80 €

77 NUM910 NUM012 Casimiro Juan 15/07/2003 3.210,10 €

78 NUM911 NUM012 Casimiro Juan 15/07/2003 2.999,10 €

79 NUM912 NUM012 Casimiro Juan 25/08/2003 7.318,91 €

80 NUM913 NUM012 Casimiro Juan 26/08/2003 4.210,10 €

81 NUM914 NUM012 Casimiro Juan 26/08/2003 3.108,10 €

82 NUM915 NUM012 Casimiro Juan 05/09/2003 26.001,90 €

83 NUM916 NUM012 Casimiro Juan 09/09/2003 4.880,10 €

84 NUM917 NUM012 Casimiro Juan 09/09/2003 4.981,50 €

85 NUM918 NUM012 Casimiro Juan 09/09/2003 4.750,10 €

86 NUM919 NUM012 Casimiro Juan 09/09/2003 2.389,00 €

87 NUM920 NUM012 Casimiro Juan 23/10/2003 4.300,00 €

88 NUM921 NUM012 Casimiro Juan 23/10/2003 4.300,00 €

89 NUM922 NUM012 Casimiro Juan 09/12/2003 4.880,10 €

90 NUM923 NUM012 Casimiro Juan 09/12/2003 4.910,80 €

91 NUM924 NUM012 Casimiro Juan 11/12/2003 1.500,00 €

92 NUM925 NUM012 Casimiro Juan 16/12/2003 4.580,10 €

93 NUM926 NUM012 Casimiro Juan 16/12/2003 4.680,80 €

94 NUM927 NUM012 Casimiro Juan 16/12/2003 3.750,00 €

95 NUM928 NUM012 Casimiro Juan 19/12/2003 600,00 €

96 NUM929 NUM012 Casimiro Juan 09/01/2004 18.880,80 €

97 NUM930 NUM012 Casimiro Juan 09/01/2004 4.990,10 €

98 NUM931 NUM012 Casimiro Juan 12/01/2004 4.870,50 €

99 NUM932 NUM012 Casimiro Juan 12/01/2004 4.765,80 €

100 NUM933 NUM012 Casimiro Juan 12/01/2004 4.310,10 €

101 NUM934 NUM012 Casimiro Juan 27/01/2004 4.001,10 €

102 NUM935 NUM012 Casimiro Juan 02/02/2004 18.590,10 €

Hasta el mes de febrero del año 2004, el importe que con cargo a estos descuentos obtuvo el acusado del Banco Simeón ascendía a 6.535.287,99 euros, importe que fue adelantado por el Banco Simeón (entonces, hoy Caixa Geral) en las cuentas abiertas en la oficina de Navalmoral a cada uno de los cedentes citados. Todos los efectos aparentemente descontados por los siete cedentes fueron abonados a su vencimiento.

El importe total de los cheques pagados con cargo a las cuentas de los cedentes fue de 6.432171,53 euros, cantidad que se corresponde con los efectos descontados, menos los gastos de las remesas cobrados por descuento (114.403,51 euros) y 13.616,51 euros que el acusado ingresó en efectivo para compensar la diferencia.

A finales del año 2003 las sociedades del acusado empezaron a acumular pérdidas y no podían hacer frente a los efectos librados con destino a las cuentas de los siete cedentes, por lo que Salvador Luis planificó una nueva operativa para cubrir los posibles y futuros descubiertos que pondrían de manifiesto sus maniobras, ya que los efectos pendientes de vencimiento ascendían a la cantidad de 938.144, 80 euros en enero del año 2004.

Por esa razón, en enero de 2004, el Sr. Salvador Luis , con la colaboración de los acusados Luciano Justiniano y de Serafin Oscar , ambos fallecidos (quienes actuaban como representantes de "Leyten Zafiro, S.L." e "Iniciativas Técnicas Reunidas, S.L.", respectivamente, empresas que nunca tuvieron actividad ni habían cumplido las obligaciones mercantiles de presentación de cuentas en el Registro Mercantil), concertaron el que aquéllos se presentaran como posibles clientes de la oficina, pasando a suscribir sendas cuentas de descuento de efectos mercantiles, en apariencia para sus entidades, y en realidad para el beneficio de todos los acusados, en el caso de los señores Luciano Justiniano y Serafin Oscar con pago de cantidades no especificadas, mientras que el acusado Salvador Luis cubría con esos descuentos los efectos pendientes de pago de sus sociedades.

Luciano Justiniano , pensionista, DNI NUM936 , C/ DIRECCION001 , NUM937 - NUM938 NUM939 de 28001 de Madrid o en C/ DIRECCION000 , NUM938 , llevó a cabo los siguientes hechos:

Con fecha 16 de enero del año 2004, en su condición de Administrador Único de "Leyten Zafiro S.L." CIF B83516278, constituida el 22 de enero de 2003 e inscrita en el Registro Mercantil de Madrid, al tomo 18401, folio 125, hoja M-319261, domiciliada en Madrid, C/ DIRECCION001 , NUM937 (si bien este domicilio es ficticio ya que está a nombre de una persona física, Edemiro Fausto ), aperturó cuenta en la Sucursal de Banco Simeón, S.A. en Navalmoral, con el nº NUM940 para poder disponer de la cuenta se le entregaron inicialmente dos talonarios con números comprendidos desde el 9.666.404 al 9.666.443, aunque luego hubo otros posteriores.

El acusado Luciano Justiniano suscribió declaración de bienes, manifestando ser propietario de un piso en Madrid valorado en 600.000,00 euros y de una pensión del INSS de importe anual de 12.000, resultando absolutamente incierto todo ello.

Un día antes de la apertura de la cuenta corriente, el 15 de enero de 2004, el Sr. Luciano Justiniano otorgó con Banco Simeón S.A. (en la persona de sus apoderados mancomunados D. Salvador Luis y D. Rodolfo Faustino ) contrato mercantil sobre negociación de documentos y efectos de comercio por un límite de 350.000 euros bajo la intervención de la Notaria de Navalmoral de la Mata, Dª. Lucia Fe Andrino Díaz.

Posteriormente, con fecha 11 de mayo de 2004, los mismos intervinientes otorgaron contrato de ampliación del límite de la cobertura, que elevaron hasta la cantidad de 850.000 euros. Estas operaciones fueron suscritas por el acusado Salvador Luis conociendo la inveracidad de todos los datos y consciente de que la empresa Leyten carecía de actividad alguna. Asimismo, pese a que las normas de funcionamiento del Comité de Riesgos de su banco (entonces en vigor) le prohibían realizar estas operaciones bancarias efectuadas sin la aprobación de sus superiores, pues personalmente sólo podía autorizar hasta 48.000 euros, el acusado lo ocultó en las escrituras y procedió a manipular el sistema informático de su entidad para permitir la afluencia de los efectos mercantiles que previsiblemente iban a llegar.

Con amparo en dicha póliza se realizaron sucesivos descuentos de efectos comerciales con cargo a las Entidades Mercantiles siguientes:

1º.-KAVESA, S.L., inscrita en el Registro Mercantil de Madrid, al tomo 9.019, folio 12, hoja M145.182, NIF B81053571, domiciliada en C/ Emilio Vargas, 10 de Madrid.

2º.- RICARDO CASLA, S.L., inscrita en el Registro Mercantil de Madrid, al tomo 15574, folio 24, hoja M262169, NIF B82704230, domiciliada en Camino de Valdebebas, s/n de Madrid.

3º.- LOALJE CONSTRUCCIONES Y OBRAS, S.L., inscrita en el Registro Mercantil de Madrid, al tomo 19636, folio 87, hoja M324320, NIF B83511600, domiciliada en C/ Príncipe de Asturias, 308-A bis 2 de Villarejo de Salvanés (Madrid).

Todas ellas eran entidades sin funcionamiento y sin actividad económica, que fueron usadas por los acusados para remitir distintos efectos mercantiles a su nombre (bajo la apariencia formal de figurar a cargo de dicha entidad) pero en realidad rellenados por los propios acusados u otros a su ruego y que eran presentados para ser descontados en la cuenta del Banco Simeón. Allí, y de acuerdo con el contrato de cesión y previo descuento de la comisión pactado se abonaron sus importes, pasando el banco a negociar los efectos.

Los efectos que ingresaron y fueron descontados en las cuentas de las entidades de los acusados y que fueron ingresados con el conocimiento de su inexactitud de datos para el descuento fueron:

Por la entidad KAVESA S:L

LIBRADO NUMERO VENCIMIENTO NOMINAL

KAVESA S.L. 234100520 28/06/2004 19.125,80

KAVESA S.L. 234100521 30/06/2004 9.125,80

KAVESA S.L. 234100522 30/06/2004 17.910,30

KAVESA S.L. 874100426 07/08/2004 18.910,80

KAVESA S.L. 834100332 08/08/2004 23.722,87

KAVESA S.L. 834100333 02/08/2004 21.830,15

KAVESA S.L. 834100334 09/08/2004 24.005,08

KAVESA S.L. 874100427 14/08/2004 25.980,10

KAVESA S.L. 874100428 21/08/2004 24.364,21

KAVESA S.L. 1034100382 05/08/2004 28.110,30

KAVESA S.L. 1034100384 05/08/2004 21.980,80

KAVESA S.L. 1034100383 25/08/2004 19.797,15

SUBTOTAL 254.863,36

Saldo TOTAL por nominal de 254.863,36 Euros (DOSCIENTOS CINCUENTA Y CUATRO MIL OCHOCIENTOS SESENTA Y TRES CON TREINTA Y SEIS CÉNTIMOS) y unos gastos por la devolución del 5%.

Por LOAJE CONSTRUCCIONES Y OBRAS

C/ PRINCIPE DE ASTURIAS, 3 0 8

28043 - VILLAREJO DE SALVANES

MADRID

LIBRADO NUMERO VENCIMIENTO NOMINAL

LOAJE 624100007 15/07/2004 11.250,08

LOAJE 624100008 15/07/2004 11.310,02

LOAJE 624100005 21/07/2004 11.530,20

LOAJE 624100006 08/08/2004 23.722,87

LOAJE 624100004 28/07/2004 23.624,60

LOAJE 784100156 05/08/2004 25.100,80

LOAJE 784100158 12/08/2004 25.905,10

LOAJE 1044100255 180/08/2004 22.810,35

LOAJE 784100159 19/08/2004 18.515,21

LOAJE 1044100253 19/08/2004 21.900,10

LOAJE 1044100252 20/08/2004 24.794,80

SUBTOTAL 220.464,13

Saldo TOTAL por nominal de 220.464,13 Euros (DOSCIENTOS VEINTE MIL CUATROCIENTOS SESENTA Y CUATRO CON TRECE CÉNTIMOS) y unos gastos por la devolución del 5%.

Por RICARDO CASLA, S.L.

CM VALDEBEBAS S/N

22050 - MADRID

(MADRID)

_________ LIBRADO NUMERO VENCIMIENTO NOMINAL

RICARDO CASLA 3741100754 28/06/2002 14.910,80

RICARDO CASLA 3741100757 29/06/2004 13.910,80

RICARDO CASLA 3741100755 30/06/2004 18.910,30

RICARDO CASLA 454100420 06/07/2004 14.900,80

RICARDO CASLA 454100421 12/07/2004 17.180,10

RICARDO CASLA 684100198 13/07/2004 22.778,91

RICARDO CASLA 684100201 13/07/2004 23.150,20

RICARDO CASLA 454100422 19/07/2004 15.810,30

RICARDO CASLA 684100200 27/07/2004 23.581,70

RICARDO CASLA 754100477 03/08/2004 29.810,30

RICARDO CASLA 754100479 10/08/2004 25.108,90

RICARDO CASLA 7541100478 17/08/2004 14.518,31

RICARDO CASLA 864100270 23/08/2004 28.110,10

RICARDO CASLA 864100268 24/08/2004 18.918,25

RICARDO CASLA 864100272 25/08/2004 22.859,75

SUBTOTAL 304.459,52

Saldo total por nominal de 304.459,52 euros (TRESCIENTOS CUATRO MIL CUATROCIENTOS CINCUENTA Y NUEVE EUROS CON CINCUENTA Y DOS CÉNTIMOS) y unos gastos por la devolución del 5%.

Todos los efectos fueron devueltos a sus respectivos vencimientos, en unos casos por falsedad en la aceptación y, por tanto, de la firma del aparentemente obligado al pago y, en su mayor parte, por tratarse de entidades inexistentes físicamente, de tal modo que aparecían cubiertos por los acusados u otras personas a su orden, suponiendo así un documento aparentemente perfecto, pero sin base contractual, deuda o causa alguna.

Ocurrió del mismo y concertado modo en el caso de Serafin Oscar , acusado que falleció durante la instrucción el 21/9/2005 y que en el momento de cometerse los hechos era pensionista, con DNI NUM941 , mayor de edad y estaba casado en régimen de separación de bienes con Dª. Socorro Hortensia , vecino de Madrid, C/ DIRECCION002 , NUM942 ; el señor Serafin Oscar había estado implicado en otras tramas fraudulentas y poseía conocimientos bancarios al haber sido apoderado del extinto Banco Exterior de España, S.A. y Banco Popular Español, según consta en la información registral.

Con fecha 16 de enero del año 2004, en su condición de Administrador Único de "Iniciativas Técnicas Reunidas, S.L. ", CIF B81235004, constituida el 23/junio/1995 e inscrita en el Registro Mercantil de Madrid, al tomo 9767, folio 112, hoja M-156901, domiciliada en Madrid, C/ Isabel Serrano, 9 (si bien este domicilio es inexistente), aperturó cuenta en la Sucursal de Banco Simeón, S.A. en Navalmoral, con el nº NUM943 (cuenta consecutiva con la de Leyten Zafiro).

Para la disposición de la cuenta se le hizo entrega de un talonario con números comprendidos desde el NUM944 al NUM945 (talonario de numeración consecutiva al entregado a Leyten Zafiro S.L.). El Sr. Serafin Oscar suscribió declaración de bienes, manifestando ser propietario de un piso en Madrid valorado en 625.000,100 euros y de una pensión del INSS de importe anual de 18.000 euros, datos todos ellos inciertos, algo que conocía el acusado.

Serafin Oscar , un día antes de la apertura de la cuenta corriente, el 15/enero/2004, otorgó con Banco Simeón, S.A. en la persona de sus apoderados mancomunados D. Salvador Luis y D. Rodolfo Faustino , contrato mercantil sobre negociación de documentos y efectos de comercio por un límite de 300.000 euros, bajo la intervención de la Notaria de Navalmoral de la Mata, Dª Lucia Fe Andrino Díaz. Estas operaciones fueron suscritas por iniciativa del acusado Salvador Luis , conociendo la inveracidad de todos los datos y consciente de que la empresa Leyten carecía de actividad alguna. Asimismo y pese a que las normas de funcionamiento del Comité de Riesgos de su banco (entonces en vigor) le prohibían realizar esas operaciones bancarias efectuadas sin la aprobación de sus superiores, pues personalmente sólo podía autorizar hasta 48.000 euros, el acusado lo ocultó en las escrituras y procedió a manipular el sistema informático de su entidad para permitir la afluencia de los efectos mercantiles que iban a venir.

Con amparo en dicha póliza realizó sucesivos descuentos de efectos comerciales con cargo a las Entidades Mercantiles siguientes:

1º.-PROMOCIONES BALMES GARRIGA, S.L., inscrita en el Registro Mercantil de Barcelona, al tomo 65568, folio 103, hoja B272502, NIF B63189856, domiciliada en Pasaje Gaiola, 4- bajo de Barcelona.

2º.-BIO GENETIC LABORATORY, S.A., inscrita en el Registro Mercantil de Madrid, al tomo 8653, folio 32, hoja M139274, NIF A80916836, domiciliada en C/ Mercurio, 10, Polígono Industrial San José de Valdera de Leganés (Madrid).

3º.-AUTOPLAST,S.L., inscrita en el Registro Mercantil de Barcelona, al tomo 26483, folio 168, hoja B104186, NIF B60439759, domiciliada en C/ Garrofer, 11, municipio La Ametlla (Barcelona).

4º.-DON Norberto Secundino , con domicilio en AVENIDA000 , NUM946 - NUM947 NUM939 de Majadahonda (Madrid).

Todas ellas eran entidades sin funcionamiento ni actividad económica (Con excepción de Autoplast) que fueron utilizadas por los acusados para remitir distintos efectos mercantiles a su nombre,bajo la apariencia formal de figurar a cargo de dicha entidad, pero en realidad rellenados por los propios acusados u otros a su ruego y que eran presentados para ser descontados en la cuenta del Banco Simeón. Allí, y de acuerdo con el contrato de cesión y previo descuento de comisión pactada se abonaban sus importes, pasando el banco a negociar los efectos.

Los documentos mercantiles presentados fueron los siguientes:

Por BIOGENETIC LABORATORY S.A.

C/ MERCURIO, 1014

28918 - LEGANÉS

(MADRID)

LIBRADO NUMERO VENCIMIENTO NOMINAL

BIO GENETIC 261044486 25/06/2004 19.980,10

BIO GENETIC 264100487 28/06/2004 17.790,30

BIO GENETIC 264100489 28/06/2004 9.380,25

BIO GENETIC 434100388 02/07/2004 11.555,60

BIO GENETIC 434100389 16/07/2004 11.555,60

BIO GENETIC 624100010 14/07/2004 23.988,60

BIO GENETIC 624100009 28/07/2004 22.577,40

BIO GENETIC 804100122 02/08/2004 25.910,80

BIO GENETIC 804100123 09/08/2004 23.180,10

BIO GENETIC 804100121 16/08/2004 20.490,15

BIO GENETIC 864100081 19/08/2004 26.110,90

BIO GENETIC 864100082 20/08/2004 25.810,80

BIO GENETIC 864100083 21/08/2004 17.632,55

SUBTOTAL 255.963,15

Saldo total por nominal de 255.963,15 euros (doscientos cincuenta y cinco mil novecientos sesenta y tres euros con quince céntimos) y unos gastos por la devolución del 5%.

Por PROMOCIONES BALMES GARRIGA S.L.

AVDA. DE MADRID, 186

08013 - BARCELONA LIBRADO NUMERO VENCIMIENTO NOMINAL

P BALMES GARR 434100390 25/06/2004 12.000,00

P BALMES GARR 434100391 25/06/2004 12.000,00

P BALMES GARR 554100002 15/07/2004 12.438,20

P BALMES GARR 554100001 20/07/2004 12.438,20

P BALMES GARR 554100652 23/07/2004 22.207,65

P BALMES GARR 894100368 03/08/2004 21.910,80

P BALMES GARR 834100951 07/08/2004 24.910,30

P BALMES GARR 894100369 10/08/2004 24.080,80

P BALMES GARR 834100952 14/08/2004 25.810,18

P BALMES GARR 894100363 17/08/2004 23.859,50

P BALMES GARR 834100950 21/08/2004 18.834,62

SUBTOTAL 210.490,25

Saldo total por nominal de 210.490,25 euros (DOSCIENTOS DIEZ MIL CUATROCIENTOS NOVENTA EUROS CON VEINTICINCO CENTIMOS). Y unos gastos por la devolución del 5%.

Por D. Norberto Secundino

AVENIDA000 NUM946 , NUM947 NUM939

28000 MAJADAHONDA

(MADRID)

LIBRADO NUMERO VENCIMIENTO NOMINAL

Norberto Secundino NUM948 04/08/2004 26.180,10

SUBTOTAL 26.180,10

Saldo total por nominal de 26.180,10 euros (VEINTISEIS MIL CINTO OCHENTA EUROS CON DIEZ CENTIMOS) y unos gastos por la devolución del 5%-

Por AUTOPLAST S.L.

C/ JUAN DE ÁVALOS, 23

45221 - ESQUIVIAS

TOLEDO.

LIBRADO NUMERO VENCIMIENTO NOMINAL

AUTOPLAST S.L. 684100208 12/07/2004 23.126,80

AUTOPLAST S.L. 684100204 19/07/2004 11.151,70

AUTOPLAST S.L. 684100210 19/07/2004 12.225,10

AUTOPLAST S.L. 684100203 26/07/2004 11.725,05

AUTOPLAST S.L. 684100206 26/07/2004 11.151,80

SUBTOTAL 69.380,45

Saldo total por nominal de 69.380,45 euros (sesenta y nueve mil trescientos ochenta euros con cuarenta y cinco céntimos) y unos gastos por la devolución del 5%.

Todos los efectos fueron devueltos a sus respectivos vencimientos, en unos casos por falsedad en la aceptación (Autoplast) y, por tanto, de la firma del aparentemente obligado al pago, y en el resto, por tratarse de personas inexistentes físicamente. Ninguna de estas sociedades intervino en realidad en el libramiento de efectos.

La diferencia existente entre el total de las disposiciones y el descubrimiento de los descubiertos acusados es debida a la operatoria de la trama defraudatoria, que consistía en obtener a través de los descuentos fraudulentos créditos con vencimiento a corto plazo (30, 60, 90 días), que eran cancelados con nuevas operaciones igualmente fraudulentas a igual plazo y de mayor importe, para lo cual Salvador Luis tramitaba las operaciones con manipulación del sistema informático del banco para evitar el control de riesgos.

Bajo la misma operatoria, y de común acuerdo, los acusados simularon operaciones mercantiles con terceras personas jurídicas, descontando papel a cargo de ellas, respectivamente, por importe de 902.764, 49 euros y 747.863,20 euros, cantidades que luego eran dispuestas mediante el libramiento de cheques al portador por importes siempre inferiores a 5.000 euros a fin de evitar ser detectados por el sistema informático y demás controles del banco, y que eran cobrados mediante compensación en otras Entidades Financieras en las que Leyten (en Caja Murcia) e Iniciativas Reunidas (La Caixa, Caja Madrid, BSCH y BBVA)tenian cuentas abiertas de no más de 3.000 euros cada uno, a fin de evitar la denuncia del Banco de España sobre blanqueo de capitales. También fueron abonados en caja y efectivo. Hubo días con 22 ingresos de 3.000 euros por caja.

Parte de esos importes fueron usados por el acusado Salvador Luis para saldar los descubiertos de las siete cuentas corrientes anteriormente citadas, ingresando en metálico distintas cantidades a medida que eran obtenidas de las cuentas de Leyten e Iniciativas Reunidas, en las cuentas de sus entidades Santos 999 y Club Gourmet mediante ingresos en metálico, lo que le permitió el abono de los últimos efectos; incluso con fecha 12 de marzo de 2004 se llegó a abonar directamente en la cuenta de Leyten Zafiro una letra librada por Santos 999 por importe de 65.190,10 euros, documento descontado a nombre de Sebastian Gerardo , uno de los siete cedentes iniciales.

El perjuicio patrimonial causado al banco Simeón (hoy Caixa Geral) ha sido de 1.650.627,69 euros, de los que 1.529.590 euros se corresponden al importe abonado y el resto a los gastos de devolución de los efectos.

La diferencia existente entre el total de las disposiciones y la cantidad en que se ha perjudicado al Banco querellante es debida a la operatoria de la trama defraudatoria, que consistía en obtener a través de los descuentos de aquellos efectos sin causa, créditos con vencimiento a corto plazo (30,60,90 días), que eran cancelados a instancia de Salvador Luis con el importe obtenido con el descuento de nuevos efectos a igual plazo y de mayor importe y que el mismo se encargaba de variar en el sistema informático del Banco, produciendo el efecto "bola de nieve", hasta que, dado el volumen de operaciones realizadas con las cuentas de los siete cedentes es cancelada la deuda a cargo de los mismos mediante los créditos obtenidos a través de Leyten Zafiro e Iniciativas Técnicas Reunidas.

El acusado gozaba de la confianza de sus superiores, que en el año 2002 habían inspeccionado el banco y habían encontrado la situación razonable, si bien habían aconsejado en su informe que se tuviera cuidado con los rebasamientos del límite en los créditos concedidos. En el mes de junio de 2.004 la dirección de la entidad le propone al acusado que ocupe la dirección de una de las sucursales en la ciudad de Cáceres, para lo cuál este visitó la sucursal y habló con el director saliente, aunque al día siguiente comunicó por teléfono que no aceptaba el cargo por motivos personales y que se iba voluntariamente de la entidad, consciente de que nada más abandonar la dirección de la sucursal era cuestión de tiempo que se descubriera todo.

La llegada de nuevo personal a la oficina de Navalmoral de la Mata destapó las operaciones de riesgo pendientes y los sucesivos impagos de los efectos en su día librados, por lo que se abrió una investigación a fin de poner en claro lo ocurrido desde el inicio, investigación que encontró muchas dificultades dada la sofisticación de los métodos empleados por el acusado a lo largo de esos años.

Serafin Oscar falleció durante la instrucción de la causa y Luciano Justiniano murió escasos días antes de la celebración del juicio.

Fundamentos

Primero.- Son los hechos narrados constitutivos de un delito continuado de estafa (artículos 248.1 y 250.1, números 5 y 6 en relación con los artículos 74.1 y 77 del mismo cuerpo legal), y de un delito continuado de falsedad en documento mercantil ( artículo 392 del Código penal en concordancia con el 390.1, apartados 1 º, 2 º y 3º del mismo texto legal y conexión con los 74.1 y 77 -concurso medial- del Cuerpo sancionador), respondiendo de los mismos en concepto de autor ( artículo 28 del Código penal ) el acusado Salvador Luis , sin que concurran circunstancias modificativas de la responsabilidad criminal.

Extinguida la responsabilidad criminal de Luciano Justiniano y de Serafin Oscar con base en lo dispuesto en el artículo 130.1. apartado 1º del Código penal , vamos a explicar el por qué de la aseveración anterior, que se basa en lo acaecido en la vista oral y en la documentación que obra en los autos, así como en los anexos de los mismos y en el dictamen pericial caligráfico llevado a cabo en su momento y que fue asumido por el acusado en su declaración en la vista oral.

Con total observancia de lo dispuesto en el artículo 741 de la norma procesal penal, es evidente que el acusado no dijo la verdad en sus manifestaciones ante la Sala, ya que si se confronta su decir con lo manifestado por las siete personas a cuyo nombre se abrieron las cuentas en el Banco Simeón, se constata que ninguna de ellas autorizó al acusado a abrir cuenta alguna en su nombre, así como que el acusado no les comentó nada sobre ese extremo. Los testigos fueron tajantes en todo momento, a excepción de Montserrat Vicenta , que declaró por videoconferencia, y que no se acordaba del asunto, por lo que se le leyó la declaración judicial en su día prestada; ante ello sus manifestaciones ya fueron algo más concretas, aunque se ha de relacionar su declaración con el dato de que es conocida del acusado, lo que luego matizó el testigo señor Geronimo Urbano , ex pareja de la testigo.

Lo cierto y verdad es que las otras seis personas tuvieron ante su vista (en tanto declaraban) toda la documentación que a ellos se refería y manifestaron que no la habían visto nunca, que ellos no habían firmado nada y que el acusado no les había dicho nada acerca de abrir esas cuentas; lo más importante es que los testigos, de forma unánime, manifestaron que ellos no acordaron nada con el acusado acerca de sus salarios, sin que de la financiación de la empresa en la que trabajaban conozcan nada.

Así las cosas es importante señalar que el propio acusado reconoció en la vista oral que esas personas no firmaron las cartulinas de apertura de esas cuentas, algo que se corroboró con la prueba pericial caligráfica, de la que luego se hablará, pero que conviene citar a fin de que las manifestaciones de los testigos queden del todo asentadas.

Todos los testigos examinaron todos los documentos en los que sus supuestas firmas aparecían y negaron la autoría de las mismas; mientras declaraban, los testigos tuvieron a la vista los anexos numerados que forman parte de la causa, en los que junto a la declaración de cada uno de ellos figuran los efectos bancarios que les afectan; todos los declarantes negaron una y otra vez que ellos hubieran firmado nada, no sólo en lo relativo a los cheques, sino tampoco en lo relativo a las solicitudes de apertura de cuentas corrientes de crédito y a las cesiones de los mismos, para lo cual se les exhibió a cada uno de ellos la totalidad de los folios que les afectaban, además del anexo correspondiente.

Aurelio Urbano examinó el tomo seis desde el folio 1711 en adelante, así como el anexo 3, reiterando que ninguna de esas firmas era suya; a él nunca le llegó información de nada relativo a esa cuenta bancaria; el acusado a él no le dijo nunca nada de aperturar ninguna cuenta en el banco Simeón, ni le pidió permiso para actuar en su nombre.

Lo mismo ocurre con Bernardino Urbano , que examinó el anexo dos y los folios 1867 y siguientes obrantes al tomo dos de las actuaciones, explicando que en el año 2003 le echaron a la calle porque la empresa cerró: De ahí que le llame la atención lo de los cheques posteriores a esa fecha, reiterando que esas firmas no son suyas, y que el DNI lo entregó al inicio de la relación laboral, sin que autorizara al acusado para hacer nada en su nombre.

Sebastian Gerardo nos dijo que no llegó a trabajan ni un año en la empresa del acusado; Tras ver el tomo 7, folio 2138 y siguientes, y el anexo cinco, negó la autoría de esas firmas y manifestó algo que dijo algún otro testigo; concretamente que su dirección estaba mal puesta en cuánto a la localidad en la que vivía, por lo que nunca supo nada de ninguna cuenta. El DNI lo entregó en la empresa al inicio de la relación laboral, lo que ha favorecido la utilización de ese documento a sus espaldas.

Amparo Isabel manifestó que en el año 2000 ya no trabajaba para el acusado, sin que ella abriera cuenta alguna en el banco Simeón ni autorizara al acusado a hacerlo; Tuvo a la vista el tomo 5, folios 1443 y siguientes, examinó el anexo 4, negó sus firmas, y añadió algo interesante; recibió una carta del Banco Simeón con la dirección equivocada (falsa nos dijo la testigo), y el acusado no se la quería devolver, pues incluso se personó en su casa a buscar la carta, dato significativo, al que hay que añadir que Amparo Isabel fue buscada por la Guardia Civil a causa de esa dirección equivocada.

Geronimo Urbano fue socio del acusado y en el año 2002 disolvieron la sociedad por cuestiones económicas, ya que el declarante no cobraba el sueldo nunca y no hacía mas que poner dinero y que trabajar; está separado judicialmente de su esposa, la primera testigo, Montserrat Vicenta , y manifestó que el acusado y ella mantienen unas relaciones muy cordiales, ya que les ha visto comer juntos en alguna ocasión; en el anexo 1 no hay ninguna firma suya ni tampoco en el tomo cinco, folio 1330 y siguientes; nunca ha tenido un talonario del banco Simeón y no encuentra razón alguna para que haya cheques del año 2004 con su firma, dos años después de que la sociedad con el acusado se hubiera disuelto; en otro orden de cosas avaló el préstamo que les concedió el Banco (del que el acusado era director) para que la sociedad empezara a trabajar.

Casimiro Juan trabajó unos meses para el acusado en el pueblo de Ahigal en una fábrica que dependía de la empresa Embutidos de la Vera; entregó el DNI al empezar a trabajar, no ha visto nunca al acusado, y no hay firmas suyas en el anexo cinco; tampoco ha tenido nunca un talonario del banco Simeón y en el tomo 7, Folio 2263 y siguientes, no hay firmas suyas, especificando que tampoco el DNI que allí figura es el suyo, sin que pueda explicarse como existen 103 cheques (que él no ha firmado) y que le afectan, pues él no autorizó al acusado para nada, ya que no le vio nunca en persona.

La prueba testifical que se ha analizado y consignado arrasa con las manifestaciones del acusado, que admitió a preguntas del Ministerio Fiscal y de la acusación particular que las siete personas reseñadas no habían firmado los impresos de apertura de las cuentas corrientes, ni los cheques, ni habían operado con esas cuentas; añadamos que el acusado ha admitido la prueba pericial caligráfica (algo que concuerda con los reconocimientos de firma que hizo en sus declaraciones judiciales), lo que nos lleva a concluir que todas esas operaciones han sido llevadas a cabo por el acusado con conciencia de su falsedad y con la intención de que esos documentos mercantiles operaran y circularan en el tráfico jurídico (como así ocurrió), lo que hace que demos por probado el delito de falsedad en documento mercantil del que Salvador Luis venía acusado por el Ministerio Fiscal y por la acusación particular. Digamos como dato colateral, objetivo y último en relación con lo que antecede, que los testigos no tenían capacidad económica para manejar esas cuentas ni para soportar esas operaciones de tan alto nivel económico durante tanto tiempo.

La lectura del artículo 392 del Código penal en relación con el 390 del mismo, número 1, apartados 2º y 3º, nos hace ver que en las previsiones legales citadas se subsumen íntegramente los hechos narrados, que han sido llevados a cabo por el acusado en su totalidad; de ahí su autoría. Y decimos que la actuación del acusado se subsume en la normativa reseñada porque para poder abrir las siete cuentas corrientes a nombre de las siete personas citadas, no dudó en simular en su totalidad las fichas de apertura de esas cuentas falsificando las firmas de las personas que en cada cartulina figuraba como solicitantes de la apertura de la cuenta corriente, además de adicionar en esos documentos datos inveraces, tal como el domicilio de la persona que pedía (sin ella saberlo) la apertura de una cuenta corriente en la oficina bancaria que dirigía el acusado.

Lo que antecede y lo ya explicado se incardinan claramente en el número uno, apartado segundo del artículo 390 del Código Penal .

En la misma línea deductiva y secuencial, el acusado falsificó una y otra vez (recordemos las declaraciones de las siete cedentes y el dictamen pericial caligráfico) las firmas de las siete personas en los efectos mercantiles librados contra esas cuentas corrientes una vez abiertas, así como una y otra vez impostó la firma de esas siete personas en los documentos mercantiles relativos a ingresos de dinero y en los efectos de igual tipo que se descontaban, proceder que se subsume en los apartados 2 º y 3º del número uno del artículo 390 del Código Penal .

Segundo.- Esta operativa la mantuvo el acusado durante años en la forma ya expuesta, premisa que ha de ponerse en relación con las pólizas de crédito y de descuento bancario que Salvador Luis concedió a las empresas Leyten Zafiro e Iniciativas Reunidas. Estos documentos bancarios están relacionados con las cuentas de los "siete cedentes", digámoslo así para entendernos; cuentas que el acusado procuraba que estuvieran siempre impolutas, cuál dijeron los directivos del banco que declararon en la Sala; para lograr y mantener esa (buena) apariencia, era de todo punto necesario que no se impagara ni se devolviera ningún efecto que se librara contra esas cuentas, ya que ello haría saltar la alarma; de ahí que Salvador Luis librara los cheques por las cantidades especificadas en el factum de esta resolución, sin que ninguno de ellos sobrepasara los cinco mil euros, techo que de forma automática se hacía notar y llevaba a indagar sobre su procedencia y cuantía. Ni que decir tiene que Salvador Luis estaba siempre encima de esas operaciones y que los listados que mandaba a sus superiores daban fe de que los efectos bancarios no superaban ese límite, aparentando con ello que cumplía con las directrices marcadas y que controlaba la oficina de la que era director.

Esa mecánica operativa llevó al acusado a conceder a las dos sociedades reseñadas esas pólizas mercantiles de descuento y crédito, que servirían para tener al día y con fondos suficientes las siete cuentas ya analizadas; los efectos que se libraron contra las cuentas que las dos entidades abrieron en el banco no eran buenos y carecían de razón de ser, pero sirvieron al acusado para que aquellas cuentas siguieran dando la sensación de que todo iba bien, tratando de evitar a toda costa los descubiertos y los impagados en las mismas, algo que hubiera puesto sobre aviso al control interno del banco.

Las premisas anteriores son la base y la referencia a tener en cuenta para glosar las declaraciones de los empleados del banco que comparecieron a la vista oral.

El señor Nicanor Valeriano , que es empleado del banco y que conoce al acusado por motivos profesionales, nos explicó en la Sala el funcionamiento interno de la entidad, así como que él en persona controlaba los listados que el acusado enviaba, con el fin de examinar si ese techo máximo de los cinco mil euros (en los efectos) no se sobrepasaba; las inspecciones y las visitas al banco no detectaron nada anormal porque no había impagados, algo que obligaba al acusado, para hacer frente a los descuentos, a librar nuevos efectos, lo que creó lo que en el argot bancario se llama "bola de Nieve". En otro orden de cosas el testigo calificó de negligente la actitud del acusado en lo relativo a las pólizas suscritas por Leyten Zafiro e Iniciativas reunidas por varias razones; la primera porque las pólizas se firmaron antes de que las entidades abrieran en el Banco las correspondientes cuentas; en palabras de los testigos, antes de hacerlos clientes se les concede el descuento; lasegunda porque el acusado tenía un límite autorizado de 48.000 euros que no podía sobrepasar sin autorización expresa y escrita de sus superiores; la tercera, porque a estos, que confiaban en él, no les dijo nada de esas pólizas y de esas operaciones ; y la cuarta y última, porque aunque en el banco se hubiera recibido el fax del folio 2716 y siguientes, ello no indicaba que el acusado estuviera ni fuera autorizado para esas operaciones, que requerían un trámite obligado: documentación de las sociedades solicitantes, escritura de constitución de las mismas; aportación de sus cuentas anuales; notas registrales.......además de un informe del director de la oficina a la que han acudido los solicitantes de esas pólizas; todo ello había de hacerse por escrito, especificando el testigo que la respuesta del banco y en su caso la autorización para la operación se plasmaba siempre por escrito.

A la vista de lo que antecede es obligado matizar algo importante, que también explicaron los demás declarantes; una cosa eran las campañas del banco para captar clientes, y otra muy distinta el funcionamiento de las oficinas en lo relativo a los límites que los directores de las mismas tenían concedidos para suscribir pólizas de crédito, límites que no se relajaban ni se alteraban en tiempo de campaña, que solían durar un mes o algo más; enresumen: el acusado no podía darse por autorizado a elevar sus límites de riesgo por el hecho de haber enviado ese fax, como tampoco el envío y recepción del mismo por el departamento correspondiente del banco suponía que éste hubiera aceptado y aprobado las operaciones que hubiere realizado el acusado superando su límite de crédito autorizado; operaciones, que por cierto, el acusado no puso nunca en conocimiento de los órganos superiores del banco, dando prueba de ello las declaraciones de las personas que tenían cargos directivos en la entidad, sin olvidar que el testigo señor Rodolfo Faustino trabajaba en la sucursal de Navalmoral como Interventor, siendo su firma de todo punto necesaria para las operaciones de crédito. En tono serio y firme el testigo explicó que el acusado no le comentó nada de las dos pólizas, diciéndole que firmara, por lo que todo fue como cosa hecha; como el declarante le dijera al acusado que él no veía normal esa operación, Salvador Luis le pidió por favor que no comentara nada sobre el asunto de las pólizas, porque él en unos días lo arreglaría; el testigo, lo dijo dos veces, se sintió engañado por el acusado, que ocultó la operación a sus superiores y al propio declarante, que no pudo nunca examinar el expediente de ese asunto, ya que no existía. También comentó el testigo que en el banco todo parecía ir bien porque ninguna anormalidad se detectaba en el día a día, enterándose por la prensa de lo de las cuentas de los siete cedentes.

Antes de continuar con el testimonio del señor Elias Olegario hay que decir que en la sucursal bancaria que dirigía el acusado había un comité de riesgos formado por él y por el Interventor señor Rodolfo Faustino , que no cumplía con el calendario de reuniones, tal y como se deduce de las actuaciones; de cada reunión había que levantar un acta, lo que no se hizo cuándo se llevaron a cabo las operaciones de las pólizas de crédito con las dos sociedades; en ningún momento se levantó acta alguna; ni para valorar el riesgo que pudiera entrañar la suscripción de las dos pólizas de descuento, ni cuándo se firman las pólizas, ni cuando el tope de crédito se se elevó a los 800.000 euros.

La declaración del señor Elias Olegario explicó el funcionamiento interno del banco; detalló el camino a seguir para la concesión de créditos, así como la documentación que se exigía para ello; tildó de irrazonables las operaciones hechas por el acusado; puso de manifiesto su manera de actuar, relacionando las siete cuentas corrientes iniciales con las pólizas suscritas con las dos sociedades, ya que en este segundo caso el acusado ya recurrió a testaferros con el fin de tener soterrado y con aparente buena salud el tema de esas cuentas, que era lo que preocupaba al mismo dada la magnitud de las operaciones realizadas y la cuantía del dinero que a su través se movía; aclaró que una cosa es la campaña comercial de captación de clientes durante un tiempo, y otra muy distinta lo del aumento de "techo" al director de una oficina, aseverando que el banco actuó bien en todo momento y como las circunstancias aconsejaron, ya que en aquel entonces las alarmas no saltaron; narró el testigo la conducta del acusado en relación al ofrecimiento de la plaza de Cáceres, añadiendo que vino a ver la oficina y a despachar con el anterior director para luego y por teléfono rechazar la plaza, lo que al declarante le sorprendió sobremanera, ya que confiaba en Salvador Luis y tenía de él un buen concepto; en lo relativo a las inspecciones explicó su mecánica, así como que la del año 2002 dio el resultado que obra en el rollo de Sala, matizando que en todo momento se tienen en cuenta las circunstancias concurrentes, sin que en aquel entonces se apreciara nada anormal; en relación con el fax ya analizado antes, el testigo le dijo a la defensa del acusado que era un documento interno del banco sin relevancia alguna; la palabra exacta del testigo fue innecesario.

La labor del testigo señor Obdulio Primitivo ya se ha expuesto, por lo que vamos a comentar lo que nos dijo en la Sala el señor Valentin Imanol , a quien aquél informaba; adveró su firma en la auditoría llevada a cabo en la sucursal bancaria que dirigía el acusado, en la que todo parecía estar en orden; reiteró lo del límite de crédito del mismo, 48.000 euros y como mucho y según los casos 150.000, y matizó que las autorizaciones podían concederse o no, y con salvedades; en lo relativo al tan comentado fax, el testigo dijo que su valor era únicamente informativo.

El investigador privado que acudió a la vista oral (señor Ceferino Clemente ) ratificó su informe y manifestó su opinión personal sobre las personas fallecidas; cuando habló con Luciano Justiniano , éste no se salía de un guión aprendido, repitiendo que era un mandado del acusado, con el que habló por teléfono; por cierto que Salvador Luis quedó en reunirse con dos inspectores del banco y no se presentó tras una espera de más de tres horas.

Volviendo sobre el fax tan citado es obligado traer a colación la declaración del señor Segismundo Vicente , testigo de la defensa, que manifestó que ese fax no valía para acreditar riesgo alguno, así como que esos listados no presuponen autorización del límite, algo que hay que solicitar de la superioridad. El testigo fue director de la Agrupación de riesgos y dijo claramente que ese fax no tenía más alcance que el de dar a conocer algo, sin que supusiera la elevación del límite que el acusado tenia concedido; es más; el señor Salvador Luis no remitió las actas de riesgo que superaban el límite que él tenía concedido. Actas, ya se ha dicho, que eran las debían de levantarse cuándo se reunía la comisión de riesgos de la sucursal bancaria que el acusado dirigía, y de la que formaban parte él y el señor Rodolfo Faustino .

En último lugar se va a comentar la manifestación del inspector del banco señor Segundo Urbano , que ratificó su informe de auditoría y que bajó al detalle de todas y de cada una de las operaciones que llevó a cabo el acusado, explicando por qué existe relación entre la siete cuentas corrientes iniciales y los descuentos llevados a cabo en las cuentas de las dos sociedades; las cuentas corrientes iniciales han movido ocho millones y pico de euros de la manera que explica la auditoría que el declarante ha llevado a cabo, de forma que esas cuentas corrientes han quedado saldadas y saneadas con el dinero obtenido a través de los descuentos que las sociedades hacían en las cuentas que tenían abiertas en la sucursal bancaria que dirigía el acusado; no ha sido fácil descubrir el entramado que el señor Salvador Luis había ideado, dando fe de ello que en la inspección del año 2002 no se detectó nada anormal, sin olvidar que fue una inspección rutinaria, aunque ya se advertía en la misma de que había que tener cuidado con los límites de endeudamiento.

El contenido de esta auditoría hace ver a su través en qué han consistido las operaciones bancarias de todo tipo que el acusado ha realizado, así como la secuencia temporal de las mismas; la relación entre los descuentos de efectos que llevaban a cabo las dos sociedades y las siete cuentas corrientes, se concretaba en que el dinero obtenido con base en aquellas pólizas era ingresado (de forma inmediata o cuasiinmediata) en las cuentas corrientes de los siete cedentes (si no era la misma cantidad era una muy aproximada) , algo que se constata al detalle en los folios 3062 y siguientes del informe de auditoría, siendo el documento número 17 de la misma un cuadro comparativo de las disposiciones que llevó a cabo la sociedad Leyten Zafiro y los ingresos en las empresas Santos 999 y Club Gourmet, de las que el acusado era administrador único.

Tercero.- La prueba pericial contable no hace sino mantener el informe de auditoría ya analizado, ratificando el perito lo dictaminado en su día.

El perito calígrafo, que ha examinado más de ocho mil firmas y que ha tardado dos años en emitir su dictamen, ratificó el mismo y matizó lo de trabajar sobre fotocopias al no disponer de los originales, si bien dejó muy claro que los titulares de las cuentas corrientes no han firmado nada en relación con ellas y que el acusado ha impostado 936 documentos, algo que corrobora lo que se ha ido exponiendo al analizar el elenco probatorio de la presente causa.

Cuarto.- El acusado ha cometido un delito de estafa ( SS.T.S. de 23 de febrero del presenta año y de 17 de septiembre del año 1999 , que matiza ambos delitos a los efectos del principio acusatorio) al apreciarse la existencia de un engaño previo dirigido a un fin defraudatorio (dolo antecedente), la entidad y gravedad del mismo (engaño bastante), y la concatenación típica entre éste, error, acto de disposición y perjuicio; es evidente que el acusado realizó los hechos descritos con ánimo de enriquecimiento mediante actos de disposición patrimonial sustentados en un engaño bastante, suficiente y hábil, para lo cuál no dudó en falsificar los documentos que se necesitaban para la apertura de siete cuentas corrientes bancarias; falsedad que siguió cometiendo a través de los documentos de cesión de créditos, y que culminaron con la impostación de las firmas de los cientos de cheques que se libraron contra esas cuentas corrientes.

El engaño (bastante y suficiente) utilizado por el acusado para cometer el delito de estafa que se le imputa, se sustenta en la falsedad ya analizada, medio idóneo para crear una apariencia de normalidad contable de cara al propio banco, que no pudo ser detectado por los controles internos de la entidad. Engaño (bastante) que surtió efectos durante mucho tiempo por lo bien ensamblado que estaba y que hasta que el acusado no abandonó el Banco no fue descubierto; Gracias a esa sutil trama se engañó a todo el mundo; a las siete cedentes, que ignoraban la existencia de cuentas corrientes a su nombre, abiertas cómo ya se ha expuesto; al banco como entidad, que no detectó nada anormal en la oficina que el acusado dirigía pese a haberla inspeccionado; al interventor Sr. Rodolfo Faustino , que trabajaba día a día con el acusado y que se enteró de lo de las cuentas corrientes por el periódico; y a todo el mercado, porque esa entidad seguía funcionando día a día, aún cuando contuviera en su interior un germen maligno inoculado por el acusado.

También el engaño fue suficiente (capaz y apto) como para permitir el aprovechamiento patrimonial del acusado a costa del Banco y sirviéndose de la falsedad ya analizada. Las maniobras del acusado fueron determinantes para lograr su propósito; fue un engaño antecedente, bastante y causante, ya que a su través se logró el fin propuesto, que fue estafar al banco; precisamente por eso la suficiencia del engaño debía de ser sutil y refinada, y además de adoptar apariencias de veracidad y de realidad creíbles por la media de las personas.

El engaño utilizado por el acusado fue bastante y suficiente, dando fe de ello el que la entidad bancaria funcionaba sin problemas aparentes; el que el acusado gozaba de la confianza de sus superiores; el que la trama subterránea no fue descubierta gracias a su sofisticación; el que las inspecciones realizadas en la sucursal bancaria no apreciaran anormalidades; el que los propios trabajadores de esa oficina no admitieran irregularidades; y el que durante mucho tiempo, todo (en la oficina de crédito) funcionara sin problemas aparentes. Resumiendo: el engaño fue de tal entidad que hasta los propios órganos internos del Banco (que ya habían visitado la sucursal que dirigía el acusado) no detectaron nada anómalo en el funcionamiento de la oficina ni en cómo el acusado la dirigía.

La sutileza de la trama defraudatoria ya se ha expuesto, tanto en sí misma como en la manera de mantener la misma a lo largo del tiempo, sin olvidar las enormes cantidades de dinero que ha movido el acusado a través de esas cuentas; lo cierto y verdad es que el Banco ha sido estafado por el señor Salvador Luis , sin que la entidad haya podido evitarlo pese a sus sistemas internos de detección de anormalidades; los testigos (empleados del Banco que desde sus cargos directivos controlaban el funcionamiento del mismo), nos dijeron en la Sala que su sistema interno de protección era igual que el de otra gran entidad bancaria, así como que ninguna entidad hubiera detectado (en su interior) un hecho como este, no sólo (ya se ha dicho) por la sofisticación del engaño en sí, sino también porque el acusado era una persona de confianza, dando fe de ello el que se le promocionó para un cargo de mayor categoría profesional; rememoremos otra vez el tiempo que ese enredo ha estado soterrado y en pleno funcionamiento, que han sido años; las cuentas corrientes que sirvieron de base a lo que luego vino no dieron nunca problemas, ya que no se producían impagados ni descubiertos; los talones que contra ellas se libraban respetaban el límite cuantitativo prefijado, primero de 5000 euros y luego el de 3000 por lo del blanqueo de capitales. La inspección realizada en el año 2002 no puso de manifiesto nada anormal, salvo lo de que a veces se rebasaba el límite de crédito; la entidad desplegó en todo momento toda la diligencia que las circunstancias exigían, sin que se la pueda pedir más en aquél momento. Por último: hasta que el acusado no se marchó de la entidad no se detectó lo que había, dando muestra de ello el que el Interventor señor Rodolfo Faustino (que trabajaba diariamente con el acusado) no sospechaba nada, aunque sí se sorprendió por lo de las pólizas suscritas con las dos sociedades, por lo que se lo dijo al acusado. Fuera de ello, nótese que el señor Rodolfo Faustino se enteró de los de las cuentas corrientes iniciales a través de la prensa, dato que pone de manifiesto que ni siquiera un profesional del ramo, el Interventor de la propia entidad, pudo detectar anomalía alguna, siendo así que las cuentas corrientes ya llevaban años abiertas en la sucursal y operando de forma ininterrumpida.

A fuer de reiterativos es obligado hacer hincapié en la relación que existió entre las siete cuentas corrientes iniciales que el acusado aperturó de aquella manera fingida y subrepticia, y entre los descuentos llevados a cabo por las Sociedades Leyten Zafiro e Iniciativas Reunidas para con ello hacer ver que el acusado no fue engañado por los señores Luciano Justiniano y Serafin Oscar . Y no fue engañado porque fue él el que urdió esa segunda fase consistente en actuar a través de hombres de paja, que en realidad es lo que fueron los dos acusados ya fallecidos. De ahí que el señor Salvador Luis tuviera con ellos unas entrevistas a las que no asistió el señor Rodolfo Faustino , a quien tampoco dio cuenta de las mismas; de ahí que se firmaran las dos pólizas antes de que se abrieran las cuentas, algo irregular pero que en este caso cobra singular importancia al ser una muestra más de las intenciones del acusado; de ahí que todas estas maniobras respondieran a un plan pergeñado ex ante por el acusado, debiendo de recordar a estos efectos el testimonio del detective privado cuándo nos manifestó en que consistió la entrevista con el señor Luciano Justiniano , que no hacía sino repetir que él era un mandado, sin olvidar que el mismo habló por teléfono con el acusado en su presencia y repetía una y otra vez que "yo he contado lo que tú me has dicho"; de ahí que nada más abrirse las cuentas por las dos sociedades en la entidad bancaria empiecen a recibir las mismas efectos para descontar; efectos que provenían de sociedades que no tenían actividad alguna, pero que servían para dar una apariencia de actividad y de movimiento a las cuentas abiertas por las dos sociedades, que eran simples nombres, tal y como se ha demostrado luego a través de los informes contables ya expuestos.

No acaba aquí el hacer del acusado, que en ningún momento perdió de vista las siete cuentas corrientes tan citadas, sabiendo que era fundamental el que las mismas tuvieran apariencia de buena salud financiera, siendo condictio sine qua non que en sus movimientos y en sus saldos nunca apareciese un descubierto ni un impagado. Su funcionamiento (lo dijo uno de los directivos del banco) debía de ser modélico, para lo cuál debía de haber siempre dinero en ellas; dinero que provenía de las operaciones de descuento que se llevaban a cabo en las cuentas de las sociedades citadas, algo que se acredita a través de la documentación contable que obra en los autos y de la que luego se darán detalles concretos al estudiar el tema de la cuantía de lo defraudado.

En los hechos probados de esta resolución se ha detallado toda la operativa de las cuentas abiertas a nombre de las dos sociedades citadas. Esa operativa no se acababa ahí, no terminaba con el hecho de presentar los efectos al descuento; no; si se examina con cuidado la documentación contable que afecta a esas dos entidades y se pone en relación con el informe del Inspector del Banco y con el del Perito judicial, se verá que nada más llevados a cabo esos descuentos en las cuentas de las dos entidades, el importe de los mismos es ingresado o transferido a alguna o a algunas de las siete cuentas corrientes citadas; hay que decir a este respecto que los importes ingresados o transferidos a esas cuentas no era idéntico al descuento o descuentos efectuados, pero sí eran muy aproximados, lo que quiere decir que el acusado transfería o ingresaba las cantidades que las cuentas requerían para dar la sensación de que estaban siempre nutridas de fondos y nunca en descubierto. Cuál se verá más adelante, los ingresos se hacían de forma cuasidiaria y en fechas muy cercanas a los descuentos que las sociedades hacían, lo que nos lleva otra vez a reafirmar que esas siete cuentas corrientes estaban en íntima relación con el hacer de las dos sociedades, ya que no se entiende ni es posible aceptar que el día 20 de junio del año 2003, Montserrat Vicenta , Amparo Isabel , Bernardino Urbano y Sebastian Gerardo descuenten (15) cheques por valor de 057.820,90 euros; es más; en meses, véanse los informes contables, las sociedades descuentan los efectos que allí se especifican y que se han designado en los hechos probados de esta resolución; y en ese mismo plazo, en meses, las cuentas corrientes de los siete cedentes reciben un aluvión de dinero (en forma de ingresos) que coincide (cuasitotalmente) con las cantidades en las que se han concretado los descuentos; descuentos que se hacen en tal o cuál fecha y que en el mismo día, o en días inmediatos, son ingresados o transferidos a esas siete cuentas.

Las cuentas corrientes iniciales eran el punto de destino de las líneas de descuento abiertas a las dos sociedades ya citadas, ya que el importe de las operaciones recalaba allí a fin de que nada llamase la atención en esas cuentas, que en palabras de uno de los directivos del Banco, el acusado se preocupó de tener siempre impolutas, ya que además de ser el inicio de toda la trama eran la columna vertebral de la misma, por lo que debían de estar siempre bien y no llamar nunca la atención por nada. Digamos para finalizar este tema que el informe del Inspector del banco ha ido poniendo en relación (contable y cronológica) las operaciones de Leyten Zafiro y de Iniciativas Reunidas con las siete cuentas corrientes iniciales, explicando a su través el día de la operación de descuento; la cuantía de la misma; el tipo de efecto; la persona o entidad interviniente; la fecha en que alguna o algunas de las cuentas corrientes recibieron dinero; su cuantía; el tipo de operación.........., algo que comienza en el folio 2986 bajo el epígrafe " Interrelación descuentos de 7 cedentes con LeytenZafiro e Iniciativas Reunidas" para luego ir detallando día a día lo ocurrido; citemos fechas, días y conceptos para corroborar lo que antecede.

a) El día 19 de septiembre del año 2003 se habla de un traspaso de cinco mil euros y en las observaciones se habla del día 12 de septiembre y de un traspaso al Club Gourmet.

b) El día 3 de octubre del año 2003 se habla de un recibo de -14.580 euros descontado en el Banco Simeón el día 8 de julio anterior por Amparo Isabel .

c) El día 6 de octubre del año 2003 se ingresa un cheque por valor de -19.190,80 euros proveniente de la cuenta corriente de Sebastian Gerardo .

d) El día 17 de octubre del año 2003 se carga un recibo de -29.001, 70 euros de Bernardino Urbano , descontado en el banco Simeón el día 22 de julio anterior.

e) El día 6 de febrero del año 2004 hay un traspaso de fondos por valor de -231.120, o euros a cuenta del club Gourmet. Con este traspaso se adeudan en la citada cuenta 5 recibos descontados previamente en Banco Simeón por los siete cedentes.

f) Al folio 3021 y siguientes se ve la relación de las citadas sociedades con la empresa Club Gourmet, destacando el día 10 de febrero del año 2003 el cargo de un recibo por valor de -30.001,18 euros emitido por Embutidos Artesanos el día 18 de noviembre del año 2002.

g) Al folio 3042 se habla de la cuenta de la sociedad Leyten Zafiro, destacando un reintegro de 40.000 euros al día 28 de enero del año 2004, existiendo ese mismo día ingresos en Santos 999 por 25.000 euros, y el día 29 de enero del mismo año en el Club Gourmet por 20.010 euros

h) Al día 24 de febrero del año 2004 hay un reintegro en efectivo por valor de -44.000 euros; con posterioridad existen ingresos en Santos 999 (día 26-2-2004, 25.000 euros; día 27-2-2004, 27.000 euros, y el día 28-2-2004 por 27.000 euros).

i) El día 3 de marzo del año 2004 existe un reintegro por valor de -66.000 euros, y el día 5 de marzo del mismo año hay un ingreso de 60.000 euros en Santos 999).

j) El día 11 de marzo del año 2004 hay un reintegro de 66.000 euros, y ese mismo día existen ingresos en Santos 999 por la misma cantidad.

k) El día 27 de febrero del año 2004 hay seis operaciones, todas ellas de ingreso de cheques; las observaciones hacen ver que son cheques descontados por Iniciativas Reunidas en Banco Simeón.

l) Si se mira el folio 3062 se observará que el resumen operativo no hace sino aproximar las fechas de los descuentos, de las disposiciones y del total acumulado, explicando el fraude mensual a través de los vencimientos mensuales, lo que se ve con mayor claridad al folio 3066 y siguiente cuando se comparan las disposiciones de la entidad Leyten con los ingresos de Santos 999 y Club Gourmet, siendo llamativo que el día 11 de marzo del año 2004 disponga Leyten de 66.000 euros y Santos 999 tenga un ingreso por la misma cantidad ese mismo día.

Concluyamos; el acusado no fue engañado por los dos acusados fallecidos ni puede alegar que en el fondo de lo que se trata es de que los representantes de las sociedades no actuaron bien, abusaron de su confianza y le dejaron a él en mal lugar; No fue así; la verdad es que el señor Salvador Luis ideó ese plan para seguir defraudando al Banco; plan que se separaba del inicial en que en aquél el acusado lo hizo todo, mientras que en éste ya se valió de dos hombres de paja y de unas entidades sociales prácticamente extintas, que descontaban efectos de otras entidades que eran espectros societarios, extremos todos ellos que conocía el acusado; gracias a esta puesta en escena y a esta trama obscura y turbia, el señor Salvador Luis mantenía vivas y con aparente buena salud las siete cuentas corrientes con las que inició su singladura delictiva, que culminó cuándo abandonó el Banco por su propia voluntad, algo que fue determinante para que todo se descubriera.

Optamos por la estafa y no por la apropiación indebida porque en esta se requiere una inicial posesión regular o legítima por el sujeto activo; Comete este delito el poseedor legítimo (posesión regular que en este caso nunca tuvo el acusado) que incorpora las cosas muebles ajenas a su patrimonio con ánimo de lucro, y el gestor cuándo perjudica patrimonialmente a su principal o a la sociedad distrayendo el dinero cuya disposición tiene a su alcance; en este ilícito el sujeto activo tiene a su disposición la cosa por un titulo legítimo que le faculta para poseer; cuando este (sujeto activo) hace propio lo que tenia obligación de poner a disposición del tercero es cuando se produce el apoderamiento y por tanto la consumación del ilícito, ya que lo legítimo se convierte en ilegítimo. En otras palabras: el delito surge cuando se materializa la disponibilidad (por parte del sujeto activo) de aquello que no le pertenece y que ha recibido con base en los títulos que enumera el artículo 252 del Código Penal .

El acusado no poseyó nunca de forma legítima las cuentas corrientes de los siete cedentes porque estos no las habían abierto en el banco que el acusado dirigía; gracias al proceder falsario del mismo surgieron al tráfico jurídico esas siete cuentas corrientes de un modo ilegítimo; (tras ello el acusado empieza a operar con y a través de las mismos). Lo cierto y verdad es que el acusado autocreó esa situación sin conocimiento y sin consentimiento de nadie, por lo que la apertura de esas cuentas corrientes fue en sí mismo un delito; de ahí que la posesión del acusado de esas cuentas y el operar con ellas a fin de lucrarse no pueda nunca constituir una posesión legítima y por tanto dar lugar a un delito de apropiación indebida, sino de estafa, ya que el imputado nunca gozó de la posesión legítima de esas cuentas, que fueron creadas ad hoc a medio de una falsificación, por lo que no eran cuentas "buenas" sino ficticias.

Quinto.- Calificados los hechos como estafa, es palmario que el acusado ha cometido estos hechos abusando de la confianza en él depositada ( artículo250.1, regla sexta inciso primero del Código penal ), dando prueba de ello el que durante años ha conseguido tener ocultas todas su maniobras, pues incluso se le realizó una inspección en el año 2002 y la misma apreció que todo parecía estar bien en la entidad. Recordemos que la trama se ha descubierto cuándo el acusado se fue voluntariamente de la entidad, lo que propició la llegada de nuevo personal a la misma, que enseguida se dio cuenta de que las cosas no iban bien; Tengamos presente que el Interventor señor Rodolfo Faustino ya advirtió que había algo raro en relación con las dos pólizas de descuento suscritas con las sociedades, lo que le llevó a comentarlo con el acusado, que le pidió que no dijera nada porque lo iba a arreglar enseguida; No perdamos de vista que en ningún momento el acusado envió a Cáceres documentación alguna de las operaciones que realizó con los representantes de las dos sociedades, y que nunca pidió la autorización preceptiva para que su límite de riesgo se aumentase; es más; ni siquiera, lo dijo el señor Rodolfo Faustino , él como Interventor del Banco pudo ver el expediente de las dos sociedades; otro dato importante acerca de lo bien que el acusado había ocultado su mal hacer, es que el señor Rodolfo Faustino se enteró por la prensa de lo de las siete cuentas corrientes, dato que en ningún momento conoció mientras era Interventor del banco.

El apartado 5º del mismo artículo también está presente y ha de aplicarse; si se observan los movimientos de las cuentas de crédito y los descuentos que hacían las dos sociedades se verá que algunos de ellos (la interrelación de los descuentos entre los siete cedentes con Leyten Zafiro) superan la cantidad de 50.000 euros; citemos algunos:

1.- El recibo de Sebastian Gerardo descontado en el Banco Simeón el día 03.01-04, folio 3011 de las actuaciones por importe de 65.190,10 euros.

2.- Lacantidad de 231.12 euros que corresponde a un traspaso a cuenta del Club Gourmet; con este traspaso se adeudan en la cuenta de santos 999 cinco recibos descontados previamente en el Banco Simeón por los siete cedentes por importe de 231 . 118,70 euros.

3.- En la cuenta corriente de Embutidos Artesanos de la Vera en Caja Castilla la Mancha se abona una remesa de 60.100,20 euros con fecha 15 de marzo del año 2002, sin que se haya localizado su procedencia .

4.- El mismo día (15 de marzo del año 2002) se paga en la misma cuenta de Embutidos Artesanos un efecto por valor de 60.794,48 euros, sin que tampoco se haya localizado su procedencia .

5.- En la misma cuenta se abona una remesa comercial de91.709,46 euros, sin que se hayan localizado los librados.

6.- En la misma cuenta de Embutidos Artesanos se hace una remesa de cheques de otras entidades (15 en total) por un total de 57.820,90 euros, librados por Montserrat Vicenta , Amparo Isabel , Bernardino Urbano y Sebastian Gerardo , siendo la fecha de la operación la de 20 de junio del año 2003 .

7.- En fecha 3 de enero del año 2004, folio 2856, figura una (falsa) cesión de crédito por parte de Casimiro Juan como cedente por valor de 62.980,80 euros, siendo el librado la empresa del acusado Santos 999.

Basten esas citas para dar por existente la circunstancia prevista en el artículo 250.1 , 5º del Código penal , que es meramente objetiva, algo a tener en cuenta para la ulterior fijación de la pena a imponer al acusado, que ha instado en la vista oral la aplicación de la circunstancia modificativa de la responsabilidad criminal de dilaciones indebidas, que ha de acogerse (a su criterio) con el carácter de muy cualificada, algo de lo que discreparon las acusaciones pública y particular, pero que se va a estimar con el carácter de simple en base a lo que sigue.

Sexto.- El auto judicial de transformación se dictó con fecha 22de septiembre del año 2009, siendo esta data la del inicio del cómputo temporal que sigue.

El Ministerio fiscal presentó su escrito de calificación el día 12 de marzo del año 2010.

La acusación particular lo hizo el día 20 de abril siguiente.

El auto de apertura de juicio oral se dictó el día 17 de mayo del año2010 .

La defensa del señor Salvador Luis presentó su escrito de defensa eldía 14 de septiembre del año 2010.

La defensa del coacusado señor Luciano Justiniano presentó suescrito de defensa el día 14 de diciembre del año 2011 .

Hemos de tener en cuenta que la gran laguna temporal se encuentra entre el escrito de defensa del señor Salvador Luis y el del señor Luciano Justiniano ; en ese tiempo hubo que saber si este seguía vivo porque se dudaba de ello; una vez que se constató su existencia no había manera de encontrarlo, por lo que se procedió a averiguar su paradero; como ello no daba resultado se acordó su detención; al fin, en septiembre del año 2011 se le pudo encontrar y practicar con él las diligencias acordadas, presentándose el escrito de defensa en el mes de diciembre del mismo año. Un año y tres meses (septiembre del año 2010 hasta diciembre del año 2011) para encontrar a una persona es mucho tiempo, objetivamente hablando, por lo que de entrada tiene virtualidad el artículo 21, regla sexta del Código penal . Hemos de estar al dato objetivo y a que el proceso estaba terminado, pendiente tan sólo de encontrar al coacusado señor Luciano Justiniano .

Así las cosas esta sala entiende que la circunstancia atenuante ha de acogerse con el carácter de simple por las connotaciones del caso y porque el coacusado fallecido tampoco puso en conocimiento del Juzgado Instructor sus cambios de domicilio, lo que coadyuvó a que se tardara en saber del mismo. Aunque se considere que el Juzgado de Instrucción empleó un tiempo excesivo en encontrar al coacusado, también es verdad que esa demora no fue denunciada por acusado señor Salvador Luis en ningún momento, sin que ese lapsus de tiempo haya tenido otros efectos que los ya señalados.

Séptimo.- Cometidos estos hechos por el acusado en la forma expuesta, es obvio que la falsedad fue el medio empleado por el mismo para perpetrar la estafa; ambos delitos se han mantenido en el tiempo y han sido continuados en el sentido de que cronológicamente han estado produciendo los efectos que el señor Salvador Luis buscaba, dando fe de ello las pruebas documentales habidas ( artículo 726 de la norma penal de ritos) en relación con el resto de las probanzas llevadas a cabo; en resumen: han de aplicarse los artículo 74.1 y 77 del Cuerpo legal sancionador; de acuerdo al artículo 74 del Código penal y a que se han de tener en cuenta por un lado los apartados 5 º y 6º del apartado número 1 del artículo 250 del Código Penal , y por otro la circunstancia atenuante simple de dilaciones indebidas, entendemos que la pena a imponer al acusado es la de siete años, seis meses y un día de prisión, y una multa de veinte meses con una cuota diaria de veinte euros, así como la inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo y de profesión o cargo en entidades bancarias, crediticias o financieras y de administración o dirección de empresas, con o sin apoderamiento durante el tiempo de la condena, con base en los artículos 45 y 56.1,apartado 3º del Código Penal .

La pena de prisión se fija en base al apartado primero del artículo 74 del Código Penal ; ha de imponerse la pena superior en grado a causa de las connotaciones del hecho, ya que se trata de una defraudación que superaba el millón y medio de euros, y de las circunstancias del acusado; dentro de un grado superior (6 a 12 años) se ha de estar a la mitad inferior (de 6 a 9 años), inciso final del art. 74.1 del CP ; al aplicarse el concurso medial con la falsedad y desplegar sus efectos la circunstancia atenuante de dilaciones indebidas, entendemos que siete años, seis meses y un día de prisión es lo adecuado, respetando así la normativa al uso y el artículo 66.1 regla primera del Código Penal .

La multa impuesta ha de ir en consonancia con lo anterior al establecer el artículo 250.1 del Cuerpo sancionador una pena conjunta; de ahí que hablemos de veinte meses con una cuota diaria de 20 euros, acorde con la capacidad económica del acusado, deducida de sus circunstancias personales.

A tenor del contenido de esos preceptos se ha de decir que se inhabilita al acusado para el ejercicio de esos derechos precisamente porque ha sido su condición de empleado bancario (director de una sucursal del banco Simeón) de lo que se ha valido el mismo para cometer esos delitos; de ahí que se trate de evitar que en el futuro desarrolle el señor Salvador Luis un trabajo en el que se maneje dinero ajeno, sin olvidar cuál ha sido su comportamiento durante los últimos años como director de una sucursal bancaria, argumento que no requiere de mayores disquisiciones dada su obviedad.

Octavo.- La responsabilidad civil del acusado surge ex lege al haber sido instada la misma por la querellante y por el Ministerio fiscal, artículos 109 y siguientes del Código penal , concretándose la misma en la suma de un millón seiscientos cincuenta mil seiscientos veintisiete euros con sesenta y nueve céntimos (1.650,627,69 euros), a la que se la aplicará lo dispuesto en el artículo 576 de la norma procesal civil.

Noveno.- El acusado hará frente a las costas procesales de esta causa, incluidas las de la acusación particular, artículos 123 del Código penal y 239 y siguientes de la Ley de Enjuiciamiento Criminal .

Vistos los preceptos citados, los artículos 1 , 15 , 27 , 28 , 33 , 50 , 58 , 61 , 66 , 109 a 122 , 123 y 124 del Código Penal y 141 , 142 , 203 , 239 , 240 , 741 y 742 de la Ley de Enjuiciamiento Criminal , y 576 de la Ley de Enjuiciamiento Civil , demás de general y pertinente aplicación,

Fallo

Debemos CONDENAR Y CONDENAMOS al acusado Salvador Luis , como autor responsable de un delito continuado de estafa en concurso medial con un delito (también continuado) de falsedad en documento mercantil, ya definidos, concurriendo la circunstancia atenuante de dilaciones indebidas, a la pena de siete años , seis meses y un día de prisión y multa de veinte meses con una cuota diaria de veinte euros, así como a la accesoria de inhabilitación especial para el derecho de sufragio pasivo y de profesión o cargo en entidades bancarias, crediticias o financieras y de administración o dirección de empresas con o sin apoderamiento durante el tiempo de la condena, abonándosele el tiempo que haya estado privado de libertad por esta causa; asimismo, el acusado indemnizará a la entidad Banco Caixa Geral S.A. en la cantidad de un millón seiscientos cincuenta mil seiscientos veintisiete euros con sesenta y nueve céntimos (1.650.627,69euros), a la que se le aplicará lo dispuesto en el artículo 576 de la norma procesal civil.

Las costas procesales de esta causa se imponen al acusado, incluidas las de la acusación particular.

Recábese debidamente cumplimentada del Juzgado de Instrucción la pieza de responsabilidad civil del condenado.

Conforme a lo dispuesto en el apartado sexto de la Instrucción 1/2011 del C.G.P.J., practíquense las notificaciones que puedan realizarse a través del sistema de gestión de notificaciones telemáticas Lexnet, e imprímanse las copias necesarias para el resto de las partes cuyos datos se encuentren debidamente registrados en el sistema de gestión procesal, a las que se unirán las cédulas de notificación que genere automáticamente el sistema informático, y remítanse al Servicio Común que corresponda para su notificación. Devuélvanse los autos al Servicio Común de Ordenación del Procedimiento con certificación literal de esta resolución para la práctica del resto de las notificaciones legalmente previstas, seguimiento de todas las realizadas, cumplimiento y ejecución de lo acordado.

Contra esta resolución cabe recurso de CASACIÓN , para ante la Sala Segunda del Tribunal Supremo, debiendo prepararse ante esta Audiencia Provincial mediante escrito presentado en el término improrrogable de cinco días contados desde el siguiente al de la última notificación de la misma, autorizado por Abogado y Procurador.

Sin perjuicio del recurso, se informa igualmente de la posibilidad de solicitar Aclaración respecto de algún concepto que se considere oscuro o para rectificar cualquier error material del que pudiera adolecer, solicitud a formular para ante este Tribunal, dentro de los dos días siguientes al de notificación de la presente resolución ( art. 267.1 y 2 de la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial ); o para corregir errores materiales manifiestos o aritméticos, en este caso sin sujeción a plazo alguno ( art. 267.3 de la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial ). Si se hubieran omitido en esta resolución manifiestamente pronunciamientos relativos a pretensiones oportunamente deducidas y sustanciadas en esta instancia podrá igualmente solicitarse en el plazo de cinco días que se complete la resolución en la forma expuesta en el artículo 267.4 de la Ley Orgánica 6/1985, de 1 de julio, del Poder Judicial ; todo ello referido a la parte dispositiva de la resolución.

Así por esta nuestra sentencia lo pronunciamos, mandamos y firmamos.