Jurisprudencia sobre Fraude.

...medidas necesarias para confirmar o descartar toda sospecha razonable de infracción, o para corregir una infracción comprobada o prevenir futuras infracciones, y para evitar riesgos para la salud o proteger frente al fraude. En particular, podrán: […] 3. prohibir o restringir la...

PRELIMINAR. La Sección Cuarta de la Audiencia Provincial de Pontevedra absolvió, en sentencia dictada el 9 de junio de 2016 , a Baltasar , Romualdo y Jeronimo , de los delitos de estafa y alternativo de fraude de subvenciones de que venían siendo acusados, con expresa condena en costas a la acusación particular. Contra la referida condena recurrió en casación la representación de Belarmino... ...por razones técnico-jurídicas el tipo penal alternativo de la estafa. Desde otra perspectiva, las resoluciones dictadas por el Juez Instructor para hacer avanzar el procedimiento hacia la fase de juicio oral aplicaron también criterios similares a los de la acusación particular a la hora de sopesar indiciariamente las diferentes pericias. Y como tercer factor relevante y opuesto a la atribución de...

...internacional por el que esté vinculado esta Parte, — impedir que una Parte adopte o aplique cualquier medida destinada a evitar el fraude o la evasión fiscal... ...concedidas por una Parte en cualquier acuerdo o convenio internacional por el que esta Parte esté vinculada; b) impedir que una Parte adopte o aplique cualquier medida destinada a evitar el fraude o la evasión fiscal...

...indicación del motivo de su inclusión. 8. El nombre del demandante aparecía en la lista con la información de identificación «antiguo Consejero del Presidente de Ucrania» y la siguiente motivación: «Persona sometida a un proceso penal en Ucrania para investigar delitos en relación con el fraude de fondos públicos de Ucrania y su transferencia ilegal fuera de Ucrania.» 9... ...penal en Ucrania en relación con el fraude de fondos, mediante la inclusión de su nombre en la lista, puede perjudicar, en especial, su reputación como político. 32. En consecuencia, debe concluirse que el interés en ejercitar la acción del demandante persiste a pesar de la derogación, en lo que a él respecta, de las medidas restrictivas controvertidas. Sobre el fondo...

Petición de decisión prejudicial planteada por el Administrativen sad Veliko Tarnovo.#Procedimiento prejudicial — Fiscalidad — Impuesto sobre el valor añadido — Directiva 2006/112/CE — Artículo 2, apartado 1, letra a) — Artículo 9, apartado 1 — Artículo 14, apartado 1 — Artículos 73, 80 y 273 — Principios de neutralidad fiscal y de proporcionalidad — Fraude fiscal — Irregularidades contables... : «Conviene que, dentro de ciertos límites y en determinadas condiciones, los Estados miembros puedan adoptar o mantener medidas especiales de inaplicación de la presente Directiva, en orden a simplificar la recaudación del impuesto o a evitar ciertos fraudes o evasiones fiscales.» 4. El artículo 2, apartado 1, de la mencionada Directiva dispone: «Estarán sujetas al IVA las... ..., incluidas las subvenciones directamente vinculadas al precio de estas operaciones.» 8. A tenor del artículo 80, apartado 1, de esta Directiva: «Para prevenir la evasión o el fraude fiscales, los Estados miembros podrán tomar medidas para que la base imponible de una entrega de bienes o prestación de servicios que implique vínculos familiares u otros vínculos personales estrechos...

...ejercicio de las competencias que le atribuye el art. 149.1.13 y 16 de la Constitución”; esta competencia incluye, entre otras facetas, la “regulación y el desarrollo de la agricultura, la ganadería y el sector agroalimentario” (apartado a); y “la regulación y la ejecución sobre la calidad, trazabilidad y las condiciones de los productos agrícolas y ganaderos, así como la lucha contra los fraudes en el... ...de actividades relacionadas con todas las etapas del proceso de elaboración y comercialización de productos alimenticios, hasta la falta de inscripción de productos cuando sea legalmente exigible; inexactitudes y omisiones documentales varias; fraudes en las características de los productos; deficiencias en el etiquetaje; inexactitudes en la información, etc. El artículo 15, tipifica las...

..., parte demandada, que tiene por objeto, por una parte, una pretensión de indemnización de los daños causados por la Comisión y por la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF) y, por otra parte, una pretensión de que los actos de la OLAF se declaren jurídicamente inexistentes e inadmisibles a efectos probatorios ante las autoridades nacionales, EL TRIBUNAL GENERAL (Sala... ...informatics llevado a cabo para la aplicación del Sexto Programa Marco, por la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF). Esta última es responsable, con arreglo al Reglamento (CE) n.º 1073/1999 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de mayo de 1999, relativo a las investigaciones efectuadas por la OLAF (DO 1999, L 136, p. 1), de efectuar investigaciones externas, es decir, fuera de las...

...en el marco de un litigio entre Neptune Distribution SNC (en lo sucesivo, «Neptune Distribution») y el ministre de l’Économie et des Finances acerca de la legalidad de la resolución de requerimiento adoptada por el jefe de la unidad departamental de Allier de la direction régionale de la concurrence, de la consommation et de la répression des fraudes d’Auvergne, y de la resolución del ministre de... «Vichy Célestins». 22. Por resolución de 5 de febrero de 2009, el jefe de la unidad departamental de Allier de la direction régionale de la concurrence, de la consommation et de la répression des fraudes d’Auvergne requirió a Neptune Distribution que suprimiera del etiquetado y de la publicidad de dichas aguas las siguientes menciones: – «El sodio de St-Yorre procede...

...antigüedad de tres años, una antigüedad de seis; y frente a un kilometraje de 42.000 klms, un kilometraje de 142.000), y que el propio acusado, según dijo en instrucción, en los primeros tratos tras conocerse el fraude, propuso una indemnización de 6.000 euros (folios 43 y 105). Visto el tiempo transcurrido, y las molestias adicionales que ha ocasionado el acusado al denunciante, no nos parece...