Jurisprudencia sobre Fraude.

...revocado en la medida en que el beneficiario confíe en la existencia de dicho acto administrativo y su confianza se estime digna de protección frente al interés público de una revocación. […] El beneficiario no podrá invocar la confianza […] 1. [si] ha obtenido el acto administrativo mediante fraude, amenazas o corrupción, 2. [si] ha obtenido el acto administrativo ofreciendo... ...convertirla en apátrida. 2. No obstante lo dispuesto en el párrafo 1 del presente artículo, una persona podrá ser privada de la nacionalidad de un Estado contratante: a) En los casos en que, con arreglo a los párrafos 4 y 5 del artículo 7, cabe prescribir que pierda su nacionalidad; b) Cuando esa nacionalidad haya sido obtenida por declaración falsa o por fraude...

. El artículo 103 del Reglamento financiero es del tenor siguiente: «De comprobarse que en el procedimiento de adjudicación ha habido errores sustanciales, irregularidades o fraude, las instituciones lo suspenderán y podrán adoptar todas las medidas que consideren necesarias, incluida la anulación del procedimiento. En el supuesto de que se demuestre, tras la adjudicación del... ...contrato, que ha habido en el procedimiento de adjudicación o en la ejecución del contrato errores sustanciales, irregularidades o fraude, las instituciones podrán, en función de la fase en que se halle el procedimiento, abstenerse de concluir el contrato, suspender su ejecución o, en su caso, rescindirlo. [...]» Normas de desarrollo 4. El artículo 149 de las normas de...

...contestación a la demanda resulta que, mientras tanto, la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF) había recibido, el 4 de marzo de 2011, por medio de las autoridades judiciales belgas, la solicitud dirigida mediante comisión rogatoria. 35. Mediante escrito de 4 de abril de 2011, una sociedad perteneciente al mismo grupo que la demandante señaló a la Comisión que una representante de la... ...a un administrador de registro siempre que las solicitudes estén debidamente justificadas y sean necesarias con fines de investigación, detección y represión del fraude, administración fiscal o aplicación de la legislación fiscal, blanqueo de capitales, financiación del terrorismo o delitos graves. 2 ter . La entidad que reciba datos de conformidad con el apartado 2 bis velará por que...

Petición de decisión prejudicial: Administrativen sad Sofia-grad - Bulgaria. # Fiscalidad - Sistema común del impuesto sobre el valor añadido - Directiva 2006/112/CE - Deducción del impuesto soportado - Prestaciones realizadas - Control - Prestador que no dispone de los medios necesarios - Concepto de fraude fiscal - Obligación de comprobar de oficio el fraude fiscal - Exigencia de prestación... ...efectiva del servicio - Obligación de llevar una contabilidad suficientemente detallada - Procedimiento judicial - Prohibición de que el juez califique penalmente el fraude y agrave la situación del demandante.Doctrina:Hummel, David: Der Vorsteuerabzug des Leistungsempfängers kann nicht von der über den Erhalt einer ordnungsgemäßen Rechnung hinausgehenden Beachtung oder Nichtbeachtung... ...suficientemente detallada para hacer posible la aplicación del IVA y su control por la Administración fiscal.» 11. El artículo 273 de la misma Directiva establece: «Los Estados miembros podrán establecer otras obligaciones que estimen necesarias para garantizar la correcta recaudación del IVA y prevenir el fraude, siempre que respete el principio de igualdad de trato de las operaciones... ...figuraban en las referidas facturas. 21. En estas circunstancias, el Administrativen sad Sofiaâ€Â‘grad decidió suspender el procedimiento y plantear al Tribunal de Justicia las siguientes cuestiones prejudiciales: «1) ¿Debe considerarse «fraude fiscal», a los efectos de la aplicación del IVA en el Derecho de la Unión, una situación de hecho en la cual el prestador de servicios...

Europeo durante la legislatura comprendida entre los años 1994 y 1999. 4. Tras una investigación de la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF), en diciembre de 2006 el Parlamento incoó un procedimiento de verificación en materia de gastos de asistencia parlamentaria y de dietas de viaje, en particular, respecto del recurrente en casación. 5. El 16 de julio de 2010, el...

...que se realicen auditorías, bien por revisores o auditores científicos o tecnológicos externos, bien por los propios servicios de la Comisión, incluida la [Oficina Europea de Lucha contra el Fraude]. Las audit orías podrán tener por objeto aspectos científicos, financieros, tecnológicos y otros (como los principios de contabilidad y de gestión) relacionados con la buena ejecución del proyecto y del... ...situ que realiza la Comisión para la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas contra los fraudes e irregularidades, y con el Reglamento (CE) nº 1073/1999 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de mayo de 1999, relativo a las investigaciones efectuadas por la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF) [Reglamento (Euratom) nº 1074/1999 del Consejo, de 25 de mayo...

...perjuicio de otras disposiciones comunitarias y en las condiciones que fijen para asegurar la aplicación correcta y simple de las exenciones previstas a continuación y de prevenir todo fraude, evasión o abusos eventuales, los Estados miembros concederán la exención a: a) las entregas de bienes comprendidas en el artículo 5, expedidos o transportados, por el vendedor, por el adquirente o por... ...impuesto y prevenir el fraude, siempre que respete el principio de igualdad de trato de las operaciones interiores y de las operaciones efectuadas entre Estados miembros por sujetos pasivos, a condición que dichas obligaciones no den lugar, en los intercambios entre los Estados miembros, a formalidades relacionadas con el paso de una frontera.» Normativa nacional 10. El artículo 30...

..., sobre la represión de los fraudes en la venta de las mercancías y de las falsificaciones de los productos alimenticios, modificado en varias ocasiones (en lo sucesivo, «Decreto de 1912»): «Está prohibida la posesión para la venta, la oferta o la venta de cualquier mercancía y producto destinado a la alimentación humana cuando se le hayan añadido productos químicos distintos de aquellos cuya... ...persona física o jurídica podrá presentar solicitudes encaminadas a modificar o a completar lo dispuesto en el Decreto previsto en el artículo 2. Las solicitudes deberán remitirse a la Dirección General de la Competencia, del Consumo y de la Represión de los fraudes, acompañadas de los documentos necesarios para su tramitación, con vistas a su transmisión a la [AFSSA]. Mediante un Decreto...