Jurisprudencia sobre Fraude.

...à l’article 4, paragraphe 3, TUE, que les États membres sont tenus de prendre toutes les mesures propres à garantir la portée et l’efficacité du droit de l’Union [arrêt du 8 mars 2022, Commission/Royaume-Uni (Lutte contre la fraude à la sous-évaluation), C?213/19, EU:C:2022:167, point 584 et jurisprudence citée].28      En l’espèce, il ressort clairement tant des motifs de l’avis motivé que de...

...harmonisée dans les conditions qu’ils fixent en vue d’assurer l’application correcte et directe de ces exonérations et d’éviter toute fraude, évasion ou abus, lorsqu’ils sont :a)      distribués sous la forme d’un alcool qui a été dénaturé totalement conformément aux prescriptions d’un État membre, ces prescriptions ayant été dûment notifiées et autorisées conformément aux paragraphes 3 et 4. Cette...

...atteint. Ces mesures doivent néanmoins rester dans les limites tracées par le traité FUE et être proportionnées (22).39.      Les raisons impérieuses d’intérêt général incluent la garantie de l’efficacité des contrôles fiscaux et la lutte contre la fraude fiscale (23), la prévention des montages purement artificiels (24), ainsi que la nécessité de sauvegarder la cohérence d’un système fiscal (25) et de...

...poursuivis par l’Union.94      Selon la jurisprudence de la Cour, il résulte du principe de coopération loyale consacré à cette disposition que les États membres, et notamment les juridictions nationales, sont tenus de prendre toutes les mesures propres à garantir la portée et l’efficacité du droit de l’Union [voir, notamment, arrêt du 8 mars 2022, Commission/Royaume-Uni (Lutte contre la fraude à la sous...

...proceso penal incoado contra R. M. y E. M., el Viru Maakohus (Tribunal de Primera Instancia de Viru, Estonia) y, posteriormente, el Tartu Ringkonnakohus (Tribunal de Apelación de Tartu, Estonia) declararon a R. M. culpable de tres fraudes de subvenciones en favor de la sociedad X y a E. M. culpable como coautora de dos de esos fraudes, por haber facilitado intencionadamente información falsa a la... ...ayuda indebidamente percibida solo podía realizarse válidamente a cargo del beneficiario de esta, a saber, la sociedad Y, que había sucedido a la sociedad X en sus derechos y obligaciones a raíz de la fusión de esas dos sociedades.El órgano jurisdiccional remitente, al tiempo que confirma las condenas de R. M. y E. M. por fraudes de subvenciones, alberga dudas en cuanto a la posibilidad de exigirles...

«Recurso de casación — Recurso de indemnización — Responsabilidad extracontractual de la Unión Europea — Comportamiento supuestamente ilegal de la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF) — Comunicado de prensa de la OLAF — Protección de las personas físicas en lo que respecta al tratamiento de datos personales por las instituciones, órganos y organismos de la Unión — Reglamento (UE) 2018... SENTENCIA DEL TRIBUNAL DE JUSTICIA (Sala Sexta)de 7 de marzo de 2024 (*)«Recurso de casación — Recurso de indemnización — Responsabilidad extracontractual de la Unión Europea — Comportamiento supuestamente ilegal de la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF) — Comunicado de prensa de la OLAF — Protección de las personas físicas en lo que respecta al tratamiento de datos personales por... ...comunicado de prensa n.o 13/2020 de la Oficina Europea de Lucha contra el Fraude (OLAF), de 5 de mayo de 2020, titulado «Una investigación efectuada por la OLAF descubre un fraude vinculado a la financiación de la investigación en Grecia» (OLAF investigation uncovers research funding fraud in Greece) (en lo sucesivo, «comunicado de prensa controvertido»), en la medida en que este realizó un tratamiento...

...pleno de 15 de febrero de 2002, las defraudaciones, en especial las que afectaban al cobro subsidio de desempleo ( STS 435/2002, de 1 de marzo ). Tipicidad a la que se reconoció especialidad respecto al delito de estafa, en el que, sin embargo, se subsumían los fraudes que afectaban al percibo de pensiones ( SSTS 830/2003, de 9 de junio... ...artículo 1 del Acuerdo del Consejo de 26/07/1995, que aprobó el Convenio relativo a la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas, establece que en materia de ingresos, será constitutivo de fraude "cualquier acción u omisión intencionada relativa a la utilización o a la presentación de declaraciones o de documentos falsos, inexactos o incompletos, que tengan por efecto la...

...estaban retrasando los vencimientos de facturas para que no aparecieran como impagadas, al acusado se le suspendió de empleo y sueldo y luego se comprobó que el fraude era mucho mayor. El informático le dijo que el señor Johann le había pedido modificar las fechas y le pregunto al responsable y dijo que no estaba autorizado y se comprobó que las facturas estaban impagadas, en las cuentas de... ...empresa perjudicada, al margen de la propia importancia de la cantidad económica defraudada en términos absolutos, que ha quedado acreditada, es penalmente relevante y no se cuestiona por el acusado. SEGUNDO.- Calificación jurídica. Los hechos declarados probados constituyen un delito continuado de estafa, de los artículos 248.1, 249.1 250.1. apartado...

...día la Dirección General de Impuestos eslovaca suspendió y sustituyó al Director de la autoridad fiscal local, y el 14 de diciembre de 2004 éste fue inculpado por fraude y prevaricación a causa de la aceptación por la autoridad fiscal local de la proposición de convenio. Mediante sentencia de 6 de marzo de 2006 el Špeciálny súd v Pezinku (Tribunal especial de Pezinok, Eslovaquia) le absolvió de...

...de Administradores (AD 8) en el ámbito de la prevención del fraude, y EPSO/AD/117/08 para la contratación de Administradores Principales (AD 11) en el mismo ámbito (en lo sucesivo, «convocatoria de las oposiciones»), y de los correos electrónicos remitidos por la EPSO a la demandante los días 26 y 27 de febrero de 2008. Marco jurídico 2. El artículo 4 del Estatuto de los... ...de la letra a) del artículo 28 del Estatuto. […]» 6. La convocatoria del concurso prevé la organización de las oposiciones generales EPSO/AD/116/08 para contratar Administradores (AD 8) y EPSO/AD/117/08 para contratar Administradores Principales (AD 11) en el ámbito de la lucha contra el fraude. Paralelamente, la EPSO organizó también, dentro del mismo ámbito de la lucha...