Jurisprudencia sobre Fraude.

...empresa «Electrofil Zaragoza, S. A.», fue despedido por carta de fecha 29 de febrero de 1984. como consecuencia, según se indicaba en dicha carta, de que simulaba sus hojas de pedido copiando otros efectuados directamente a la empresa, lo que constituiría fraude, deslealtad y transgresión de la buena fe contractual. Interpuesta demanda por despido se produjo avenencia en el acto de conciliación previo... ...probada (valoración de la prueba que se justifica en el primer fundamento de Derecho) la simulación de numerosos pedidos por parte del actor y basando la empresa el despido en los arts. 69.2 y 70 de la Orden ministerial de 24 de julio de 1971 («fraude, deslealtad o abuso de confianza en el desempeño del trabajo»), la referida fundamentación con que se inicia el tercer fundamento de Derecho «que a la...

...todos aquellos preceptos sectoriales que prevean la posibilidad de etiquetar productos concretos en catalán vendría a suspender un fraude o abuso de derecho de los previstos en el art. 11 de la Ley Orgánica del Poder Judicial, al Auto de 19 de julio de 1984, toda vez que con éste el Tribunal había decretado el levantamiento de la suspensión que pesaba sobre la norma que ha establecido, de forma...

PRIMERO.-El Ministerio Fiscal interesa la condena del acusado por un delito contra los derechos de los ciudadanos extranjeros del articulo318 bis 1 y 3 del Código Penal y, alternativamente, por un delito continuado de estafa del articulo 248 y 249 y 74 del Código Penal . Sin embargo, procede el dictado de una sentencia absolutoria del acusado por ambos delitos conclusión a la que se... ...de permanecer después de forma ilegal en España sin regularizar la situación. En cuanto a la entrada en territorio español -matiza la STS 152/2008 - la ilegalidad resulta patente en todos los casos de paso clandestino evitando los puestos habilitados e impidiendo el control del acceso por las autoridades. Pero deben considerarse también ilegales aquellas entradas efectuadas mediante fraude...

...notificado a las interesadas; 6.° la necesidad de renovación de la demanda no se justifica por la evitación de fraudes, y 7.° la función de los Tribunales es aplicar e interpretar la Ley, integrando, en su caso, las lagunas que existan en el ordenamiento jurídico, pero no crear Derecho. En consecuencia, la demanda de amparo terminaba solicitando se declarase nula la Sentencia recurrida y se reconociera el... ...para evitar fraudes. Sin embargo, también debe excluirse este motivo de vulneración de derecho fundamental, porque la comparación no sólo es inadecuada -no hay por qué pensar en la necesidad de iguales medios o normas de control contra fraudes en uno y otro caso-, sino, sobre todo, porque los ya «perceptores» del subsidio -que lo son al amparo de igual norma que el actor- fueron antes «solicitantes...

...comparece constituye un fraude legal que determina la radical nulidad del juicio así celebrado. En el presente caso se tomó la primera declaración al imputado utilizando un impreso en que se advertía la posibilidad de celebrar el juicio en su ausencia si la pena solicitada no excedía de dos años de privación de libertad.En este sentido se ha pronunciado el Pleno no jurisdiccional de la Sala Segunda del... Tribunal Supremo de 25 de febrero de 2000 acordando que " El límite punitivo legalmente prevenido para el juicio en ausencia (pena que no exceda de un año de privación de libertad o de 6 años si fuere de otra naturaleza) se refiere a la calificación provisional acusatoria, que es aquella de la que ha sido informado el acusado" considerando incluso "un fraude de ley eludir dicha limitación legal mediante...

PRIMERO.- Los hechos declarados probados son exclusivamente constitutivos de un delito de estafa de los arts. 248 y 250,1.6º del Código penal .SEGUNDO.- El propio acusado reconoce abiertamente haber estado presente en las dos reuniones decisivas para el cierre de la operación de compraventa, la primera en la que se suministran datos relativos a la titularidad ficticia del solar y la segunda donde... ...se concreta precio y se hace entrega de parte del mismo mediante cuatros cheques bancarios.En lo referente al delito de estafa (dado que el de falsedad documental debe reconducirse por otras vías de tratamiento), a partir de tales hechos admitidos la tesis de su defensa bascula en dos órdenes de consideraciones: una, la que niega la tipicidad de los hechos y, dos, la que en consonancia con lo...

...respectivos programas de control, es necesario que sean comunicados a la Comisión para que ésta pueda desempeñar su función de supervisión y de coordinación y para garantizar que dichos programas se fundamentan en criterios apropiados; [...] los controles podrán concentrarse en los sectores o empresas donde exista mayor riesgo de fraude». 5        El artículo 1...

...tributaria - Obligación del sujeto pasivo de cerciorarse del comportamiento regular frente a la Administración tributaria del emisor de la factura.Doctrina:Mosbrucker, Anne-Laure: Déduction de TVA et fraude, Europe 2012 Novembre Comm. nº 11 p.43Kalman, Eszter: Highlights Insights on European Taxation 2012 nº 11 p.49-50... ...estimen necesarias para garantizar la correcta recaudación del IVA y prevenir el fraude, siempre que respete[n] el principio de igualdad de trato de las operaciones interiores y de las operaciones efectuadas entre Estados miembros por sujetos pasivos, a condición [de] que dichas obligaciones no den lugar, en los intercambios entre los Estados miembros, a formalidades relacionadas con el paso de una... ...considerar que el Sr. Tóth sabía o hubiera debido saber que participaba en una operación que formaba parte de un fraude en el IVA, en el sentido del apartado 59 de la sentencia de 6 de junio de 2006, Kittel y Recolta Recycling (C-439/04 y C-440/04, Rec. p. I-6161), por no haberse preocupado de saber si las personas que realizaban el trabajo mantenían una relación jurídica con el emisor de la factura...

...y, en particular, de la presunción iuris et de iure, consiste en prevenir el fraude a la seguridad social de Bélgica a través de un cambio de domicilio artificioso. Con los medios de comunicación modernos, los administradores de sociedades pueden ejercer desde el extranjero sus funciones para las sociedades con ánimo de lucro situadas en Bélgica. Según dicho Gobierno, no... ...declarando sus ingresos como administradores de sociedades a la administración tributaria belga y asegurando que sus funciones no son retribuidas, los administradores pueden eludir el pago de las cotizaciones obligatorias de la seguridad social como trabajadores autónomos en Bélgica. 43.      Aunque el objetivo de prevenir el fraude a la seguridad social es laudable y debe...