Acerca de operadores lógicos
Jurisprudencia sobre Fraude.
Quisiste decir...
Filtros
Tribunal
Tribunal de Justicia de la Union Europea
Tribunal Supremo
AP - Madrid
AP - Barcelona
Audiencia Nacional
Orden
Penal
Supranacional
Constitucional
Sentido del fallo
Desestima
Estima
Condena
Absuelve
Estima parcialmente
Ponente
Palomo Del Arco, Andres
Gimenez Garcia, Joaquin
Soriano Soriano, Jose Ramon
Monterde Ferrer, Francisco
Del Moral Garcia, Antonio
Búsqueda: Voces
Fraude
Auto Supranacional Nº C-37/23 [Giocevi], TJUE,
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-37/23 [Giocevi]
...recaudación del IVA y prevenir el fraude , siempre que respete el principio de igualdad de trato de las operaciones interiores y de las operaciones efectuadas entre Estados miembros por sujetos pasivos, a condición [de] que dichas obligaciones no den lugar, en los intercambios entre los Estados miembros, a formalidades relacionadas con el paso de una frontera.[…]» Derecho italiano Decreto-ley n.º 78 de 31 de...
Sentencia Supranacional Nº C-503/23, TJUE,
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-503/23
...aplicación de la presente Directiva.[…](40) El concepto de “razones imperiosas de interés general” […] abarca al menos los ámbitos siguientes: […] protección del consumidor, […] prevención de fraudes , […]».7 A tenor del artículo 1, apartado 1, de la Directiva 2006/123:«En la presente Directiva se establecen las disposiciones generales necesarias para facilitar el ejercicio de la libertad de...
...buena fe en las transacciones comerciales, la lucha contra el fraude , la protección del medio ambiente y del entorno urbano, la sanidad animal, la propiedad intelectual e industrial, la conservación del patrimonio histórico y artístico nacional y los objetivos de la política social y cultural;[…]».11 El artículo 10 de la Directiva 2006/123, que lleva por título «Condiciones para la concesión de...
Sentencia Supranacional Nº C-182/22 y C-189/22, TJUE,
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-182/22 y C-189/22
— Indemnización mínima o simbólica — Robo de datos personales registrados en una aplicación de negociación con valores — Usurpación de identidad o fraude »...
...inmateriales” — Indemnización punitiva o mera compensación y satisfacción — Indemnización mínima o simbólica — Robo de datos personales registrados en una aplicación de negociación con valores — Usurpación de identidad o fraude »En los asuntos acumulados C?182/22 y C?189/22,que tienen por objeto sendas peticiones de decisión prejudicial planteadas, con arreglo al artículo 267 TFUE, por el Amtsgericht München...
...tratamiento pueda dar lugar a problemas de discriminación, usurpación de identidad o fraude , pérdidas financieras, daño para la reputación, pérdida de confidencialidad de datos sujetos al secreto profesional, reversión no autorizada de la seudonimización o cualquier otro perjuicio económico o social significativo; en los casos en los que se prive a los interesados de sus derechos y libertades o se les...
Auto Penal 581/2025 Audiencia Provincial Penal de Araba/Álava nº 2, Rec. 142/2025 de 16 de septiembre del 2025
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Provincial Penal nº 2
Ponente: FRANCISCO GARCIA ROMO
Nº de sentencia: 581/2025
..., configurando así un fraude de ley: aparentemente se cumplía el acuerdo de externalización pactado con los sindicatos, pero de factose mantenían las prácticas antes indicadas. Ciertamente, existió la distorsión mencionada. Ahora bien, más que a un fraude de ley diseñado conjuntamente por el Servicio Vasco de Salud y el IVAP, obedeció probablemente a que esta segunda entidad se vio desbordada...
...oral, que de las diligencias de instrucción practicadas se deriven indicios sólidos de que así ha sido. Para cerrar el razonamiento, no resulta posible, desde un punto de vista no ya de fondo sino puramente procesal, acoger la tesis de las acusaciones recurrentes en el sentido de que se han allegado indicios suficientes de la existencia de un fraude generalizado diseñado desde arriba...
Recurso Nº Dans l?affaire C-543/24,, TJUE, de
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: Dans l?affaire C-543/24,
...directive, la Cour n’est pas compétente à cet égard. En effet, une telle demande est étrangère à l’objet d’une procédure en manquement, qui est la constatation objective du non-respect, par un État membre, des obligations que lui imposent le traité FUE ou un acte de droit dérivé [voir, en ce sens, arrêt du 8 mars 2022, Commission/Royaume-Uni (Lutte contre la fraude à la sous-évaluation), C?213/19, EU:C...
Recurso Nº Dans l?affaire C-215/24 [Fira] (
i
, TJUE, de
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: Dans l?affaire C-215/24 [Fira] ( i
Comarca do Porto – Juízo Local Criminal de Vila Nova de Gaia (tribunal d’arrondissement de Porto – tribunal pénal local de Vila Nova de Gaia, Portugal), qui est la juridiction de renvoi, a condamné YX à une peine privative de liberté de six mois pour avoir commis une fraude fiscale. En vertu de l’article 49 du code pénal, cette peine privative de liberté a été par la suite remplacée par une sanction...
Sentencia Penal 209/2025 Audiencia Provincial Penal nº 3, Rec. 968/2024 de 02 de julio del 2025
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Provincial Penal nº 3
Ponente: MARIA ALMUDENA CONGIL DIEZ
Nº de sentencia: 209/2025
...estafa , porque, en ese caso, el engaño no es "bastante"".Dicho de otra manera: el engaño no tiene que quedar neutralizado por una diligente actividad de la víctima ( STS 1036/2003, de 2 de septiembre), porque el engaño se mide en función de la actividad engañosa realizada por el autor del fraude , no por la mayor o menor perspicacia del perjudicado. De extremarse este argumento, si los sujetos...
...su apertura, y a la recepción del dinero defraudado, evidencian que la acusada, cuanto menos, tuvo que haberse concertado con los autores materiales del fraude informático para facilitarles su cuenta bancaria, entendiendo que dicha conducta integra un supuesto de coautoría por cooperación necesaria en el delito de estafa objeto de condena, máxime cuando la acusada, en fase de instrucción se acogió...
Sentencia Penal 208/2025 Audiencia Provincial Penal nº 1, Rec. 523/2024 de 10 de julio del 2025
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Provincial Penal nº 1
Ponente: ANA MONTSERRAT LLORCA BLANCO
Nº de sentencia: 208/2025
...ocultación del ilícito propósito y en definitiva del fraude (elemento objetivo del engaño). En palabras del Tribunal Supremo, el negocio criminalizado será puerta de la estafa cuando se constituya en "una pura ficción al servicio del fraude a través del cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una acechanza al patrimonio ajeno" ( STS de 24 de marzo de 1992...
. SEGUNDO.- El MF sostiene la acusación por la presunta comisión de un delito de estafa (si bien en conclusiones definitivas introdujo como alternativa la calificación de apropiación indebida), afirmando que "Si bien es cierto que el inicio de la relación se realizó algún trabajo, puesto que se reflejan incumplimientos, aunque no masivos en aquella época, a partir de 2020 los incumplimientos son totales...
Sentencia Penal 110/2025 Audiencia Provincial Penal nº 2, Rec. 7/2022 de 28 de abril del 2025
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Provincial Penal nº 2
Ponente: AUGUSTO MORALES LIMIA
Nº de sentencia: 110/2025
...de contrario (me remito al trámite correspondiente). Pero no acepté en el hecho desfavorable número 2, párrafo primero, del Objeto del Veredicto, que se incluyera la frase añadida, referida al aparejador técnico Armando, de que éste actuó "con una intervención sin la cual no se pudiera haber hecho"(el supuesto fraude contable documental que se describe a continuación en...
Auto Penal 387/2025 Audiencia Provincial Penal nº 1, Rec. 354/2025 de 30 de junio del 2025
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Provincial Penal nº 1
Ponente: JORGE JUAN HOYOS MORENO
Nº de sentencia: 387/2025
...comercio, su transporte, los posibles periodos de pesca y la fijación de cuotas... la pesca puede ser totalmente ilegal para quienes no tiene autorización o licencia, o volverse ilegal para pescadores profesionales o intermediarios que recurren al fraude (reducción del peso de las capturas, no declaración o declaraciones falsas, falsificación de información)".Las personas que vendieron las angulas eran...
Quisiste decir...
Búsqueda: Voces
Fraude
Auto Supranacional Nº C-37/23 [Giocevi], TJUE,
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-37/23 [Giocevi]
...recaudación del IVA y prevenir el fraude , siempre que respete el principio de igualdad de trato de las operaciones interiores y de las operaciones efectuadas entre Estados miembros por sujetos pasivos, a condición [de] que dichas obligaciones no den lugar, en los intercambios entre los Estados miembros, a formalidades relacionadas con el paso de una frontera.[…]» Derecho italiano Decreto-ley n.º 78 de 31 de...
Sentencia Supranacional Nº C-503/23, TJUE,
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-503/23
...aplicación de la presente Directiva.[…](40) El concepto de “razones imperiosas de interés general” […] abarca al menos los ámbitos siguientes: […] protección del consumidor, […] prevención de fraudes , […]».7 A tenor del artículo 1, apartado 1, de la Directiva 2006/123:«En la presente Directiva se establecen las disposiciones generales necesarias para facilitar el ejercicio de la libertad de...
...buena fe en las transacciones comerciales, la lucha contra el fraude , la protección del medio ambiente y del entorno urbano, la sanidad animal, la propiedad intelectual e industrial, la conservación del patrimonio histórico y artístico nacional y los objetivos de la política social y cultural;[…]».11 El artículo 10 de la Directiva 2006/123, que lleva por título «Condiciones para la concesión de...
Sentencia Supranacional Nº C-182/22 y C-189/22, TJUE,
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-182/22 y C-189/22
— Indemnización mínima o simbólica — Robo de datos personales registrados en una aplicación de negociación con valores — Usurpación de identidad o fraude »...
...inmateriales” — Indemnización punitiva o mera compensación y satisfacción — Indemnización mínima o simbólica — Robo de datos personales registrados en una aplicación de negociación con valores — Usurpación de identidad o fraude »En los asuntos acumulados C?182/22 y C?189/22,que tienen por objeto sendas peticiones de decisión prejudicial planteadas, con arreglo al artículo 267 TFUE, por el Amtsgericht München...
...tratamiento pueda dar lugar a problemas de discriminación, usurpación de identidad o fraude , pérdidas financieras, daño para la reputación, pérdida de confidencialidad de datos sujetos al secreto profesional, reversión no autorizada de la seudonimización o cualquier otro perjuicio económico o social significativo; en los casos en los que se prive a los interesados de sus derechos y libertades o se les...
Auto Penal 581/2025 Audiencia Provincial Penal de Araba/Álava nº 2, Rec. 142/2025 de 16 de septiembre del 2025
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Provincial Penal nº 2
Ponente: FRANCISCO GARCIA ROMO
Nº de sentencia: 581/2025
..., configurando así un fraude de ley: aparentemente se cumplía el acuerdo de externalización pactado con los sindicatos, pero de factose mantenían las prácticas antes indicadas. Ciertamente, existió la distorsión mencionada. Ahora bien, más que a un fraude de ley diseñado conjuntamente por el Servicio Vasco de Salud y el IVAP, obedeció probablemente a que esta segunda entidad se vio desbordada...
...oral, que de las diligencias de instrucción practicadas se deriven indicios sólidos de que así ha sido. Para cerrar el razonamiento, no resulta posible, desde un punto de vista no ya de fondo sino puramente procesal, acoger la tesis de las acusaciones recurrentes en el sentido de que se han allegado indicios suficientes de la existencia de un fraude generalizado diseñado desde arriba...
Recurso Nº Dans l?affaire C-543/24,, TJUE, de
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: Dans l?affaire C-543/24,
...directive, la Cour n’est pas compétente à cet égard. En effet, une telle demande est étrangère à l’objet d’une procédure en manquement, qui est la constatation objective du non-respect, par un État membre, des obligations que lui imposent le traité FUE ou un acte de droit dérivé [voir, en ce sens, arrêt du 8 mars 2022, Commission/Royaume-Uni (Lutte contre la fraude à la sous-évaluation), C?213/19, EU:C...
Recurso Nº Dans l?affaire C-215/24 [Fira] (
i
, TJUE, de
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: Dans l?affaire C-215/24 [Fira] ( i
Comarca do Porto – Juízo Local Criminal de Vila Nova de Gaia (tribunal d’arrondissement de Porto – tribunal pénal local de Vila Nova de Gaia, Portugal), qui est la juridiction de renvoi, a condamné YX à une peine privative de liberté de six mois pour avoir commis une fraude fiscale. En vertu de l’article 49 du code pénal, cette peine privative de liberté a été par la suite remplacée par une sanction...
Sentencia Penal 209/2025 Audiencia Provincial Penal nº 3, Rec. 968/2024 de 02 de julio del 2025
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Provincial Penal nº 3
Ponente: MARIA ALMUDENA CONGIL DIEZ
Nº de sentencia: 209/2025
...estafa , porque, en ese caso, el engaño no es "bastante"".Dicho de otra manera: el engaño no tiene que quedar neutralizado por una diligente actividad de la víctima ( STS 1036/2003, de 2 de septiembre), porque el engaño se mide en función de la actividad engañosa realizada por el autor del fraude , no por la mayor o menor perspicacia del perjudicado. De extremarse este argumento, si los sujetos...
...su apertura, y a la recepción del dinero defraudado, evidencian que la acusada, cuanto menos, tuvo que haberse concertado con los autores materiales del fraude informático para facilitarles su cuenta bancaria, entendiendo que dicha conducta integra un supuesto de coautoría por cooperación necesaria en el delito de estafa objeto de condena, máxime cuando la acusada, en fase de instrucción se acogió...
Sentencia Penal 208/2025 Audiencia Provincial Penal nº 1, Rec. 523/2024 de 10 de julio del 2025
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Provincial Penal nº 1
Ponente: ANA MONTSERRAT LLORCA BLANCO
Nº de sentencia: 208/2025
...ocultación del ilícito propósito y en definitiva del fraude (elemento objetivo del engaño). En palabras del Tribunal Supremo, el negocio criminalizado será puerta de la estafa cuando se constituya en "una pura ficción al servicio del fraude a través del cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una acechanza al patrimonio ajeno" ( STS de 24 de marzo de 1992...
. SEGUNDO.- El MF sostiene la acusación por la presunta comisión de un delito de estafa (si bien en conclusiones definitivas introdujo como alternativa la calificación de apropiación indebida), afirmando que "Si bien es cierto que el inicio de la relación se realizó algún trabajo, puesto que se reflejan incumplimientos, aunque no masivos en aquella época, a partir de 2020 los incumplimientos son totales...
Sentencia Penal 110/2025 Audiencia Provincial Penal nº 2, Rec. 7/2022 de 28 de abril del 2025
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Provincial Penal nº 2
Ponente: AUGUSTO MORALES LIMIA
Nº de sentencia: 110/2025
...de contrario (me remito al trámite correspondiente). Pero no acepté en el hecho desfavorable número 2, párrafo primero, del Objeto del Veredicto, que se incluyera la frase añadida, referida al aparejador técnico Armando, de que éste actuó "con una intervención sin la cual no se pudiera haber hecho"(el supuesto fraude contable documental que se describe a continuación en...
Auto Penal 387/2025 Audiencia Provincial Penal nº 1, Rec. 354/2025 de 30 de junio del 2025
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Provincial Penal nº 1
Ponente: JORGE JUAN HOYOS MORENO
Nº de sentencia: 387/2025
...comercio, su transporte, los posibles periodos de pesca y la fijación de cuotas... la pesca puede ser totalmente ilegal para quienes no tiene autorización o licencia, o volverse ilegal para pescadores profesionales o intermediarios que recurren al fraude (reducción del peso de las capturas, no declaración o declaraciones falsas, falsificación de información)".Las personas que vendieron las angulas eran...