Jurisprudencia sobre Fraude.

...la factura, sujeto pasivo del IVA, se le han usurpado sus datos de identificación como sujeto pasivo de ese impuesto y la factura es una factura falsa emitida con fines de fraude del IVA por un empleado de ese sujeto pasivo. En efecto, la expresión «cualquier persona», debido a su carácter general e indiferenciado, podría hacer referencia tanto al sujeto pasivo como al empleado.29      A este... ...respecto, procede subrayar que, según reiterada jurisprudencia, la lucha contra el fraude y los posibles abusos es un objetivo reconocido y promovido por la Directiva sobre el IVA y los justiciables no pueden prevalerse de las normas del Derecho de la Unión de forma abusiva y fraudulenta (véanse, en este sentido, las sentencias de 29 de abril de 2004, Gemeente Leusden y Holin Groep, C?487/01 y C?7/02...

...en su terminal telefónico y las transacciones fraudulentas con empresas digitales - DIRECCION030, DIRECCION031, DIRECCION032, DIRECCION012, DIRECCION033..- derivadas de su única actividad conocida: el carding, o fraude con datos extraídos de tarjetas bancarias mediante la manipulación de su número, fecha de caducidad, código CVV y PIN... ...seguridad como no olvidar de borrar los mensajes; contactos de conseguidores de documentación falsa vinculada con el retorno de "foreign fighters" y no con el mundo del fraude con criptomonedas; coincidencia de contactos de vinculados con el terrorismo tanto en la lista de ellos de Diego como en la de Lucas .....) que, junto con otros indicios (carácter terrorista de...

...esta norma, lo que ha sido deliberadamente expulsado del inciso segundo tiene algo de fraude interpretativo: es decir, considerar que todo el parentesco que no es expresamente mencionado en el inciso final representa una relación de superioridad que colmaría las exigencias del inciso inicial. Si fuese así, sobraría la segunda parte del precepto. b) Pasemos a examinar el parentesco...

...analiza y descarta la prueba de descargo de la defensa y analiza también la de los perjudicados y llega a una conclusión condenatoria respecto de la suma apropiada por el recurrente.Concurre el presupuesto objetivo del quantum de la suma apropiada superior a 50.000 euros y, aunque efectuado por medio de empresas, el abuso de las relaciones personales determinante de la facilitación del fraude llevado a... ...absolvemos de un delito de estafa y de otro de falsedad que también se le imputaron en concurso ideal con la apropiación indebida." Consta, así, en los hechos probados tras la prueba practicada en el plenario que " Arcadio, aprovechando para ello la confianza que depositaron en él sus familiares, incorporó a su patrimonio, sin contraprestación alguna, 254.848,15 euros pertenecientes a... ...serie de apreciaciones subjetivas, extrañas a cualquier cálculo o al análisis documental".Por ello, el tribunal ha analizado con detalle las periciales que difieren, pero, desterrada una, ofrecerían un resultado evidente y es el que lleva al tribunal a la existencia del fraude apropiatorio y al quantum del mismo.El recurrente sostiene una parcial visión de la práctica de esta prueba científica que se...

ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)... "Tesoros del Caribe, S.L." que se encontraron en la diligencia de entrada y registro en la sede de "Orvalencia", debió ser algún error material. La carta de "Orvalencia" a "SR, S.L." se refiere a Braulio al que denunció por un intento de fraude. Era el administrador de "Orvalencia S.L.U." y de Gold Valencia 2, S.L." que estaban localizadas en Valencia, y las gestionaba directamente. "Gold Plus... ...actuaciones en la prevención y lucha contra el fraude, limitó los pagos, y a partir de ahí Pedro Francisco prohibió la adquisición de metales sin factura, diseñando la estrategia con "Oro Direct" que vendía el oro de los mayoristas, y que puso una sucursal dentro de la propia "Orvalencia". "Oro Direct" mandaba el oro a Suiza para fundirlo. "Orvalencia" le justificaba la procedencia del oro a "Oro...

ESTAFA. Nulidad de sentencia de primera instancia por falta de claridad de los hechos probados. ...documento mercantil, en concurso con un delito de estafa, a la pena de dos años de prisión, accesorias, multa de nueve meses, responsabilidad civil y costas procesales. En el recurso de casación se formalizan tres motivos de impugnación. En el primero de ellos, con apoyo en el artículo 851.1 de la LECrim y por quebrantamiento de forma, se censura la sentencia por entender que su relato... ...de estafa. Se alega, también, que no se ha probado que la firma obrante en el contrato de compra de cerdos fuera del recurrente, limitándose el relato fáctico a declarar que fue un tercero, por lo que el único delito imputable sería el de estafa mediante contrato simulado, delito que no ha sido objeto de acusación.Esta cuestión fue implícitamente planteada en el recurso de casación al cuestionar la...

...especiales podrá ser devuelto o condonado por parte de las autoridades competentes del Estado miembro en que dichos productos hayan sido despachados a consumo, en las situaciones que determinen los Estados miembros y con arreglo a las condiciones que estos establezcan a fin de impedir cualquier posible fraude o abuso.»9        El artículo 39, apartados 1 y 3, párrafo primero, de esta Directiva enunciaba... ...reconocimiento nacionales utilizadas con fines fiscales.[…]3.      Sin perjuicio de las disposiciones que fijen para asegurar la correcta aplicación del presente artículo, y para evitar cualquier fraude, evasión o abuso, los Estados miembros velarán por que las marcas o marcas de reconocimiento nacionales mencionadas en el apartado 1 no creen obstáculo alguno a la libre circulación de los productos sujetos a...

...salud pública, la preservación del equilibrio financiero del régimen de seguridad social, la protección de los consumidores, de los destinatarios de servicios y de los trabajadores, las exigencias de la buena fe en las transacciones comerciales, la lucha contra el fraude, la protección del medio ambiente y del entorno urbano, la sanidad animal, la propiedad intelectual e industrial, la conservación...

...justice, qui incluent les justifications suivantes : l’ordre public, la sécurité publique, la santé publique, la préservation de l’équilibre financier du système de sécurité sociale, la protection des consommateurs, des destinataires de services et des travailleurs, la loyauté des transactions commerciales, la lutte contre la fraude, la protection de l’environnement et de l’environnement urbain, la...