Jurisprudencia sobre Fals...mercantil.

Jurisprudencia sobre Falsedad en documento mercantil.

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Falsedad en documento mercantil

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Falsedad en documento mercantil

Sentencia Penal Nº 159/2014, AP - Huelva, Sec. 3, Rec 9/2014, 23-05-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Huelva

Ponente: GARCIA GARCIA, SANTIAGO

Nº de sentencia: 159/2014

...no se acusa penalmente y, por tanto, queda fuera de este proceso la posible responsabilidad civil por los mismos. SEGUNDO.- PRESCRIPCION DEL DELITO DE FALSEDAD EN DOCUMENTO MERCANTIL.-Su planteamiento como cuestión previa es procesalmente correcto, conforme a los arts. 793.2 en relación con el art. 666.3º LECrim ., pues la excepción de prescripción del delito está considerada expresamente por... ...la ley como artículo de previo pronunciamiento, de los que pueden plantearse como cuestión previa según el primero de los preceptos. Y que concurre en el presente juicio, es también muy claro y evidente. Se acusa de delito de falsedad en documento mercantil del art. 392 en relación con el art. 390.1.2ª CP , que tiene señalada pena de hasta tres años de prisión, por lo que conforme al art...

Sentencia Penal Nº 274/2014, AP - Granada, Sec. 1, Rec 22/2013, 15-05-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Granada

Ponente: ZURITA MILLAN, FRANCISCO JAVIER

Nº de sentencia: 274/2014

...intervención del referido acusado y de su sociedad en los hechos, el conjunto indiciario del que deriva su culpabilidad como cooperador necesario del delito contra la hacienda pública conformado en torno al impuesto de sociedades del ejercicio 2004, en relación de concurso ideal con otro delito de falsedad en documento mercantil, como títulos de imputación por los que fue condenado y, en definitiva, cuantas... ...hacia aquél, la sentencia cuestionada desgrana con toda suerte de detalles los motivos que le llevaron a considerar existentes los cuatro delitos contra la hacienda pública por los que, en régimen de concurso ideal con otros tantos delitos de falsedad en documento mercantil, es condenado el recurrente y que, en modo alguno y ya se adelanta, estima esta Sala deriven ni de una vulneración del derecho...

Sentencia Penal Nº 377/2014, AP - Madrid, Sec. 30, Rec 282/2013, 26-05-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Madrid

Ponente: QUINTANA SAN MARTIN, ROSA MARIA

Nº de sentencia: 377/2014

...para interrumpir el curso de la prescripción (S de 4 de diciembre de 1998). La Sentencia del Tribunal Constitucional 29/2008, de 20 de febrero de 2008 , anula la condena por el TS a los empresarios 'los Albertos' por delito de estafa y falsedad en documento mercantil al considerar que el delito había prescrito. Frente al parecer del Tribunal Supremo que consideraba que no operaba la prescripción al...

Sentencia Penal Nº 199/2014, AP - Madrid, Sec. 6, Rec 112/2013, 03-04-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Madrid

Ponente: SERRANO GASSENT, FRANCISCO JESUS

Nº de sentencia: 199/2014

...detentada para su expendición o distribución, se entiende de las tarjetas detentadas, quedando al margen de la conducta del delito de falsificación de moneda la detentación para su utilización como instrumento de pago o, en general su utilización como instrumento mercantil; en estos casos esa utilización podrá ser subsumida en el delito de falsedad en documento mercantil y en la estafa, pero no dará lugar...

Sentencia Penal AP - Barcelona, Sec. 8, Rec 16/2014, 28-07-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Barcelona

Ponente: OTERO ABRODOS, MARIA MERCEDES

...primer lugar hemos de hacer referencia a los escritos de acusación elevados a definitivos por el Ministerio Fiscal y la Acusación Particular que difieren substancialmente entre sí y no solo en cuanto a la calificación jurídica de los hechos, que para el primero es de delito de estafa del artº 248.1 , 249 , 2501º.6 del C.P , mientras que para la segunda lo es además de falsedad en documento mercantil... ...librados que ya hubiesen sido descontados. No se valorara la subsunción de los hechos probados en el delito de falsedad en documento mercantil que peticiona la Acusación Particular, y ello por cuanto en primer lugar, tales hechos no fueron tenidos en cuenta en el Auto de Acomodación, y en segundo lugar el acuerdo existente entre librador y librado de los pagares, conociendo ambos las circunstancias o...

Sentencia Penal Nº 399/2014, AP - Barcelona, Sec. 5, Rec 49/2013, 30-05-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Barcelona

Ponente: ASSALIT VIVES, JOSE MARIA

Nº de sentencia: 399/2014

PRIMERO.- Los hechos declarados probados son constitutivos de un delito continuado y consumado de falsedad en documento mercantil, de los artículo 392, en relación con el artículo 390.1 y 3 , y 74, todos ellos del Código Penal , en concurso medial del artículo 77 del propio Código, con un delito continuado y consumado de estafa, de los artículos 248 , 249 , 250.1.2 y 74, todos ellos...

Sentencia Penal Nº 630/2014, AP - Madrid, Sec. 17, Rec 470/2014, 19-05-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Madrid

Ponente: CORONADO BUITRAGO, MARIA JESUS

Nº de sentencia: 630/2014

...2001, en concurso medial con un delito de falsedad en documento mercantil, con la concurrencia de la atenuante de dilaciones indebidas a la pena a cada uno de ellos de dos años y seis meses de prisión, accesoria y multa de 582.262,06 Euros, con un mes de arresto sustitutorio en caso de impago, y pérdida de la posibilidad de obtener subvenciones públicas o crédito oficial y del derecho a gozar de... ...concurso medial, de un delito continuado de falsedad en documento mercantil del articulo 392 en relación con el artículo 390.1 , 2º del Código Penal , pues se simularon íntegramente facturas que sirvieron como soporte documental para eludir el pago del IVA, y para realizar la que se presentó de modo fraudulento. Y más adelante se identifican por la Juez de la instancia las facturas simuladas que...

Sentencia Penal Nº 60/2014, AP - Las Palmas, Sec. 2, Rec 19/2011, 18-07-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Las Palmas

Ponente: VERASTEGUI HERNANDEZ, MARIA DEL PILAR

Nº de sentencia: 60/2014

PRIMERO.- Los hechos que se declaran probados en el primer apartado del relato fáctico de la presente resolución, son legalmente constitutivos de un delito de falsedad en documento mercantil previsto y penado en el artículo 392 en relación con el artículo 390.1. 2º del Código Penal en concurso medial con un delito de estafa previsto y penado en los artículos 248.1 , 249 y 250 del Código... ...la disposición de dichos bienes pueda considerarse un ilícito penal distinto al ya analizado. QUINTO.- Del delito de estafa en concurso medial con el delito de falsedad en documento mercantil y del delito de insolvencia punible es responsable criminalmente en concepto de autora la acusada Doña Camino , por haber realizado de forma voluntaria y directa de los hechos que integran dichos ilícitos...

Sentencia Penal AP - Barcelona, Sec. 21, Rec 47/2011, 28-07-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Barcelona

Ponente: CALVO LOPEZ, MARIA

PRIMERO.- TIPOS DELICTIVOS IMPUTADOS.- Frente a la pretensión de sobreseimiento primero y absolución después deducida por la Fiscalía, la acusación particular ejercitada por BANKÍNTER S.A. pretende la condena del Sr. Sabino como cooperador necesario en los delitos de estafa agravada por la cantidad de la defraudación ( artículo 248 , 249 y 250.1.6ª CP ) y falsedad en documento mercantil de... ...pudieran eliminarse por más precauciones que hubiera tomado el banco, incluso si se hubiera observado durante todo el tiempo de duración del contrato entre el detentador de los cheques y la entidad de crédito el plazo de pago en 30 días inicial) Partiendo pues de la concurrencia de los elementos para hablar de estafa y falsedad en documento mercantil instrumental a la primera (pues hubiera el poseedor...

Sentencia Penal AP - Barcelona, Sec. 10, Rec 93/2012, 20-06-2013

Orden: Penal

Tribunal: AP - Barcelona

Ponente: COMAS DE ARGEMIR CENDRA, MONTSERRAT

PRIMERO.- Calificación jurídica de los hechos. Los hechos probados son constitutivos de un delito continuado de Apropiación indebida previsto y penado en el artículo 252 en relación a los artículos 250.1.4 º y 74.2 del Código Penal en concurso medial con un delito de falsedad en documento mercantil del art. 392 en relación con el art. 390.1 CP , siendo de aplicación el art. 77.1 y 2 CP... ...cometiere en documento público, oficial o mercantil, alguna de las falsedades descritas en los tres primeros números del apartado 1 del artículo 390 . formalmente, el ap. 1 sólo impide al particular ser autor de la modalidad prevista en el art. 390.1, 4º, pero no la del nº 1, que integra la falsedad de los documentos mercantiles, cuales son los balances y demás documentos contables en tanto recogen...