Acerca de operadores lógicos
Jurisprudencia sobre Fraude.
Quisiste decir...
Filtros
Tribunal
Tribunal de Justicia de la Union Europea
Tribunal Supremo
AP - Madrid
AP - Barcelona
Audiencia Nacional
Orden
Penal
Supranacional
Constitucional
Sentido del fallo
Desestima
Estima
Condena
Absuelve
Estima parcialmente
Ponente
Palomo Del Arco, Andres
Gimenez Garcia, Joaquin
Soriano Soriano, Jose Ramon
Monterde Ferrer, Francisco
Del Moral Garcia, Antonio
Búsqueda: Voces
Fraude
Sentencia Penal 108/2023 AP Madrid, Rec. 1820/2022 de 29 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: PASCUAL FABIA MIR
Nº de sentencia: 108/2023
...engañosa construida de la forma prevista en el tipo, de manera que, a través de las pruebas manipuladas o del fraude análogo, presente al juez o tribunal una apariencia falsa de la realidad sobre la que debe pronunciarse, haciéndole por lo tanto, caer en el error. Desde el punto de vista subjetivo, además del ánimo de lucro propio de la estafa , es necesario el dolo. En el ámbito del elemento cognoscitivo...
...el artículo 457 del Código Penal, y de un delito intentado de estafa procesal, previsto y penado en los artículos 248, 249 y 250.1.7º del Código Penal, vigente en la fecha de los hechos. En el artículo 457 del Código Penal se castiga al que, ante funcionario judicial o administrativo que tenga el deber de proceder a la averiguación del delito...
Auto Penal 604/2023 Audiencia Nacional, Rec. 525/2023 de 29 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: ANA VICTORIA REVUELTA IGLESIAS
Nº de sentencia: 604/2023
...particular representada por el Procurador de los Tribunales D. Antonio Ramon Rueda López se opone a la estimación del recurso al entender que existen indicios suficientes de que el recurrente participó en el fraude que se está investigando, así tanto el SR. Daniel como los restantes investigados son mencionados reiteradamente en el atestado policial NUM000 realizado por la Guardia Civil...
...de Guipúzcoa, evacuado al inicio de la investigación, como activos integrantes de la organización criminal dedicada a estafar a inversionistas que, no olvidemos, actuó durante años mutando en sucesivos "chiringuitos financieros" por lo que todos ellos eran conscientes de su prolongado actuar delictivo cuando, previa selección de sus víctimas, se dedicaron antes y después de ser detenidos en el mes...
Sentencia Penal 123/2023 AP Cádiz, Rec. 5/2023 de 30 de junio del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Cádiz
Ponente: MARIA INMACULADA MONTESINOS PIDAL
Nº de sentencia: 123/2023
...que el delito que esta Sala considera cometido es el de apropiación indebida del artículo 254 del CP que tampoco está prescrito como analizaremos en el fundamento de derecho tercero . SEGUNDO.-FRAUDE y ESTAFA El delito de fraude a la Seguridad Social del artículo 307-Ter del CP, introducido por la reforma operada por LO 7/2012, de fecha 27/12/2012...
..., causando con ello un perjuicio a la Administración Pública". Con anterioridad a dicha reforma mientras que por Acuerdo del Pleno no jurisdiccional de 15 de febrero de 2002, el fraude en el cobro de la prestación por desempleo se ubicaba en el artículo 308 del CP los fraudes que afectaban al percibo de pensiones se subsumían en el delito de estafa . El TS en sentencia de fecha 2020...
Sentencia Supranacional Nº T-56/22, TGUE, 31-01-2024
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal General de la Union Europea
Nº de sentencia: T-56/22
...par le demandeur de l’aide, qu’il s’agisse d’une personne physique, d’une personne morale ou d’un groupement de personnes physiques ou morales.104 Au vu de sa finalité, qui, en substance, est d’éviter le risque de fraude à l’encontre du budget de l’Union et de limiter les paiements, au titre de la politique agricole commune, aux seuls agriculteurs qui exercent véritablement une activité agricole...
...noter que l’article 60 du règlement n° 1306/2013 ne suffit pas pour éviter le risque de fraude au budget de l’Union qui résulterait du fractionnement des activités d’un demandeur en plusieurs sociétés liées pour échapper aux contrôles effectués au titre du statut d’agriculteur actif. Cette disposition prévoit, en effet, ce qui suit :« Sans préjudice de dispositions particulières, aucun des avantages...
Sentencia Supranacional Nº C-537/22, TJUE, 11-01-2024
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-537/22
...dicha Directiva dispone:«Los Estados miembros podrán establecer otras obligaciones que estimen necesarias para garantizar la correcta recaudación del IVA y prevenir el fraude , siempre que [se] respete el principio de igualdad de trato de las operaciones interiores y de las operaciones efectuadas entre Estados miembros por sujetos pasivos, [y] a condición [de] que dichas obligaciones no den lugar, en...
...ejercicio de su actividad, concretamente al no informarse suficientemente sobre la identidad real de su proveedor y sobre el cumplimiento por parte de este de sus obligaciones tributarias, por lo que había incurrido en fraude pasivo.11 Global Ink Trade ha interpuesto un recurso contencioso-administrativo contra esa resolución ante el F?városi Törvényszék (Tribunal General de la Capital, Hungría), a...
Sentencia Supranacional Nº C-281/22, TJUE, 21-12-2023
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-281/22
...principal et les questions préjudicielles26 Un procureur européen délégué allemand a ouvert, au nom du Parquet européen, une enquête pour fraude fiscale à grande échelle et appartenance à une organisation criminelle constituée en vue de commettre des infractions fiscales.27 Dans le cadre de cette enquête, B. O. D., ainsi que ses gérants, G. K. et S. L., sont poursuivis pour avoir importé dans...
Resumen Nº C-363/22 P, TJUE, 11-01-2024
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-363/22 P
...externes ». Il ressort également du considérant 1 de ce règlement que cette faculté doit être exercée à la lumière des objectifs de protection des intérêts financiers de l’Union et de lutte contre la fraude et toute autre activité illégale préjudiciable aux intérêts financiers de l’Union.En outre, selon le considérant 5 dudit règlement, la responsabilité de l’OLAF concerne, au-delà de la protection des...
Auto Penal 633/2023 Audiencia Nacional, Rec. 563/2023 de 28 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: JUAN FRANCISCO MARTEL RIVERO
Nº de sentencia: 633/2023
...artículo 432 del Código Penal), fraude a la Administración (previsto en el artículo 436 del Código Penal), prevaricación (previsto en el artículo 404 del Código Penal), tráfico de influencias (previsto en los artículos 428 y 429 del Código Penal) y falsedad documental (previsto en los artículos 390 y siguientes del Código Penal), porque considera que no...
Auto Penal 632/2023 Audiencia Nacional, Rec. 547/2023 de 28 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: JUAN FRANCISCO MARTEL RIVERO
Nº de sentencia: 632/2023
...artículo 432 del Código Penal), fraude a la Administración (previsto en el artículo 436 del Código Penal), prevaricación (previsto en el artículo 404 del Código Penal), tráfico de influencias (previsto en el artículo 428 del Código Penal) y falsedad documental (previsto en los artículos 390 y siguientes del Código Penal), además de otras formas de delitos contra la...
Auto Penal 629/2023 Audiencia Nacional, Rec. 487/2023 de 28 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: JUAN FRANCISCO MARTEL RIVERO
Nº de sentencia: 629/2023
...artículo 432 del Código Penal), fraude a la Administración (previsto en el artículo 436 del Código Penal), prevaricación (previsto en el artículo 404 del Código Penal) y falsedad documental (previsto en los artículos 390 y siguientes del Código Penal), porque considera que no existen en las actuaciones indicios racionales de la suficiente entidad como para procesar al...
Quisiste decir...
Búsqueda: Voces
Fraude
Sentencia Penal 108/2023 AP Madrid, Rec. 1820/2022 de 29 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: PASCUAL FABIA MIR
Nº de sentencia: 108/2023
...engañosa construida de la forma prevista en el tipo, de manera que, a través de las pruebas manipuladas o del fraude análogo, presente al juez o tribunal una apariencia falsa de la realidad sobre la que debe pronunciarse, haciéndole por lo tanto, caer en el error. Desde el punto de vista subjetivo, además del ánimo de lucro propio de la estafa , es necesario el dolo. En el ámbito del elemento cognoscitivo...
...el artículo 457 del Código Penal, y de un delito intentado de estafa procesal, previsto y penado en los artículos 248, 249 y 250.1.7º del Código Penal, vigente en la fecha de los hechos. En el artículo 457 del Código Penal se castiga al que, ante funcionario judicial o administrativo que tenga el deber de proceder a la averiguación del delito...
Auto Penal 604/2023 Audiencia Nacional, Rec. 525/2023 de 29 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: ANA VICTORIA REVUELTA IGLESIAS
Nº de sentencia: 604/2023
...particular representada por el Procurador de los Tribunales D. Antonio Ramon Rueda López se opone a la estimación del recurso al entender que existen indicios suficientes de que el recurrente participó en el fraude que se está investigando, así tanto el SR. Daniel como los restantes investigados son mencionados reiteradamente en el atestado policial NUM000 realizado por la Guardia Civil...
...de Guipúzcoa, evacuado al inicio de la investigación, como activos integrantes de la organización criminal dedicada a estafar a inversionistas que, no olvidemos, actuó durante años mutando en sucesivos "chiringuitos financieros" por lo que todos ellos eran conscientes de su prolongado actuar delictivo cuando, previa selección de sus víctimas, se dedicaron antes y después de ser detenidos en el mes...
Sentencia Penal 123/2023 AP Cádiz, Rec. 5/2023 de 30 de junio del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Cádiz
Ponente: MARIA INMACULADA MONTESINOS PIDAL
Nº de sentencia: 123/2023
...que el delito que esta Sala considera cometido es el de apropiación indebida del artículo 254 del CP que tampoco está prescrito como analizaremos en el fundamento de derecho tercero . SEGUNDO.-FRAUDE y ESTAFA El delito de fraude a la Seguridad Social del artículo 307-Ter del CP, introducido por la reforma operada por LO 7/2012, de fecha 27/12/2012...
..., causando con ello un perjuicio a la Administración Pública". Con anterioridad a dicha reforma mientras que por Acuerdo del Pleno no jurisdiccional de 15 de febrero de 2002, el fraude en el cobro de la prestación por desempleo se ubicaba en el artículo 308 del CP los fraudes que afectaban al percibo de pensiones se subsumían en el delito de estafa . El TS en sentencia de fecha 2020...
Sentencia Supranacional Nº T-56/22, TGUE, 31-01-2024
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal General de la Union Europea
Nº de sentencia: T-56/22
...par le demandeur de l’aide, qu’il s’agisse d’une personne physique, d’une personne morale ou d’un groupement de personnes physiques ou morales.104 Au vu de sa finalité, qui, en substance, est d’éviter le risque de fraude à l’encontre du budget de l’Union et de limiter les paiements, au titre de la politique agricole commune, aux seuls agriculteurs qui exercent véritablement une activité agricole...
...noter que l’article 60 du règlement n° 1306/2013 ne suffit pas pour éviter le risque de fraude au budget de l’Union qui résulterait du fractionnement des activités d’un demandeur en plusieurs sociétés liées pour échapper aux contrôles effectués au titre du statut d’agriculteur actif. Cette disposition prévoit, en effet, ce qui suit :« Sans préjudice de dispositions particulières, aucun des avantages...
Sentencia Supranacional Nº C-537/22, TJUE, 11-01-2024
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-537/22
...dicha Directiva dispone:«Los Estados miembros podrán establecer otras obligaciones que estimen necesarias para garantizar la correcta recaudación del IVA y prevenir el fraude , siempre que [se] respete el principio de igualdad de trato de las operaciones interiores y de las operaciones efectuadas entre Estados miembros por sujetos pasivos, [y] a condición [de] que dichas obligaciones no den lugar, en...
...ejercicio de su actividad, concretamente al no informarse suficientemente sobre la identidad real de su proveedor y sobre el cumplimiento por parte de este de sus obligaciones tributarias, por lo que había incurrido en fraude pasivo.11 Global Ink Trade ha interpuesto un recurso contencioso-administrativo contra esa resolución ante el F?városi Törvényszék (Tribunal General de la Capital, Hungría), a...
Sentencia Supranacional Nº C-281/22, TJUE, 21-12-2023
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-281/22
...principal et les questions préjudicielles26 Un procureur européen délégué allemand a ouvert, au nom du Parquet européen, une enquête pour fraude fiscale à grande échelle et appartenance à une organisation criminelle constituée en vue de commettre des infractions fiscales.27 Dans le cadre de cette enquête, B. O. D., ainsi que ses gérants, G. K. et S. L., sont poursuivis pour avoir importé dans...
Resumen Nº C-363/22 P, TJUE, 11-01-2024
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-363/22 P
...externes ». Il ressort également du considérant 1 de ce règlement que cette faculté doit être exercée à la lumière des objectifs de protection des intérêts financiers de l’Union et de lutte contre la fraude et toute autre activité illégale préjudiciable aux intérêts financiers de l’Union.En outre, selon le considérant 5 dudit règlement, la responsabilité de l’OLAF concerne, au-delà de la protection des...
Auto Penal 633/2023 Audiencia Nacional, Rec. 563/2023 de 28 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: JUAN FRANCISCO MARTEL RIVERO
Nº de sentencia: 633/2023
...artículo 432 del Código Penal), fraude a la Administración (previsto en el artículo 436 del Código Penal), prevaricación (previsto en el artículo 404 del Código Penal), tráfico de influencias (previsto en los artículos 428 y 429 del Código Penal) y falsedad documental (previsto en los artículos 390 y siguientes del Código Penal), porque considera que no...
Auto Penal 632/2023 Audiencia Nacional, Rec. 547/2023 de 28 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: JUAN FRANCISCO MARTEL RIVERO
Nº de sentencia: 632/2023
...artículo 432 del Código Penal), fraude a la Administración (previsto en el artículo 436 del Código Penal), prevaricación (previsto en el artículo 404 del Código Penal), tráfico de influencias (previsto en el artículo 428 del Código Penal) y falsedad documental (previsto en los artículos 390 y siguientes del Código Penal), además de otras formas de delitos contra la...
Auto Penal 629/2023 Audiencia Nacional, Rec. 487/2023 de 28 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: JUAN FRANCISCO MARTEL RIVERO
Nº de sentencia: 629/2023
...artículo 432 del Código Penal), fraude a la Administración (previsto en el artículo 436 del Código Penal), prevaricación (previsto en el artículo 404 del Código Penal) y falsedad documental (previsto en los artículos 390 y siguientes del Código Penal), porque considera que no existen en las actuaciones indicios racionales de la suficiente entidad como para procesar al...