Jurisprudencia sobre Fraude.

...cumplimiento por auto de fecha 4 de abril de 2018 durante cuatro años -Juzgado de lo Penal núm. 15 ejecutoria núm. 833/18- y ejecutoriamente condenado por sentencia firme de fecha 15 de noviembre del 2019, dictada por la Audiencia Provincial de Valencia Sección Tercera en el procedimiento abreviado núm. 61/17 -ejecutoria núm. 115/19- por un delito de estafa, a la pena de un año y 9 meses de prisión... ...responsabilidades pecuniarias en otra causa penal, ya que desde el año 2020 pudo destinar el dinero desfalcado para otros fines o haberlo ocultado.De la misma manera, se estimaron correctos los razonamientos por los que el órgano a quo concluyó la responsabilidad de la apelante, como cooperadora necesaria del fraude, descartando la participación de aquellas empleadas que podían acceder al sistema...

...legislativo se opone a la amnistía del delito de malversación en el supuesto enjuiciado. 11.1. El artículo 325.1 del Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea (TFUE), dispone que "La Unión y los Estados miembros combatirán el fraude y toda actividad ilegal que afecte a los intereses financieros de la Unión mediante medidas adoptadas en virtud de lo dispuesto en el presente... ...artículo, que deberán tener un efecto disuasorio y ser capaces de ofrecer una protección eficaz en los Estados miembros y en las instituciones, órganos y organismos de la Unión". De conformidad con ello, la Directiva (UE) 2017/1371, del Parlamento Europeo y del Consejo, de 5 de julio de 2017, sobre la lucha contra el fraude que afecta a los intereses financieros de la Unión a través del...

...significativo.A este respecto no puede dejar de llamarse la atención sobre el concepto que en nuestro ordenamiento penal tiene en los delitos patrimoniales la noción de enriquecimiento. La jurisprudencia no ha vacilado al considerar como tal el evitar desembolsos patrimoniales- Piénsese, por ejemplo, en el delito de fraude tributario como base del blanqueo de capitales o en las estafas en las que el acto de... ...2017/1371 del Parlamento Europeo y del Consejo de 5 de julio de 2017, que restringe su ámbito a la lucha contra el fraude que afecta a los intereses financieros de la Unión, la propuesta de directiva que ahora se tramita busca fijar las pautas para una eficaz lucha contra la corrupción en general, no necesariamente vinculada a la protección de los intereses financieros de la UE y que alcanza, incluso...

* RECURSO LEY 41/2015. SENTENCIA DICTADA EN APELACIÓN POR EL T.S.J.Delito: Estafa agravada.Motivos: Vulneración del derecho a la presunción de inocencia. Error en la valoración de la prueba. Infracción de ley del art. 849.1 LECRIM. ...posesión de la vivienda.Asimismo, el Tribunal ad quem rechazó cuantas objeciones se expusieron en el previo recurso de apelación, significando que cuantos extremos se indicaban (entre otros, si el piso fue precintado) no desvirtuaban la convicción condenatoria alcanzada por la Sala sentenciadora, pues era evidente que el contrato de arrendamiento fue puesto al servicio del fraude, empleado por... Criminal, la existencia de infracción de ley por indebida aplicación del artículo 248 del Código Penal. A) Argumenta la recurrente que los hechos declarados probados no permiten sustentar el engaño que exige el delito de estafa, pues se refieren al mismo en atención a la conducta posterior a la firma del contrato, lo que no permite inferir la existencia de un plan inicial de no...

Delito de estafa. Valor probatorio de las fotocopias. ...un delito de estafa, con la concurrencia de la atenuante de dilaciones indebidas, a la pena, de dos años de prisión, con inhabilitación especial para el ejercicio del derecho de sufragio pasivo durante el tiempo de la condena y multa de siete meses con una cuota diaria de diez euros. Igualmente fue condenada al pago de las dos quintas partes de las costas procesales, incluidas las de la... ...sobre la manipulación del documento de fecha 29.02.2012 que también se le atribuye. Tal reconocimiento por parte del Tribunal pone en evidencia, a su juicio, que ella no estaba en connivencia con los estafadores, ya que en otro caso hubiera firmado el documento de fecha 14.02.2012 sin necesidad de que tuviera que ser manipulado. Igualmente entiende que, habiendo negado la firma de cualquier contrato...

DELITO: Delito continuado de estafa agravada de los arts. 248, 249, y 74 CP. MOTIVOS: Diligencias de instrucción y plazo del art. 324 LECRIM. Presunción de inocencia.Infracción de ley por indebida aplicación de los arts. 248 y 249 CP. Dilaciones indebidas muy cualificadas. ...de vista, sin pedir ninguna justificación de la operación que utilizaron como pretexto para solicitarle el dinero. En tercer lugar, los recurrentes recalcan que las denunciantes eran perfectamente conscientes de las operaciones de los vehículos, hasta el punto de que su conducta "reviste evidentes visos de ser en fraude frente a las entidades financiadoras".Y ello como consecuencia de que... ...todo lo anterior, los recurrentes concluyen que no se dan los elementos esenciales de la estafa, ya que no hubo engaño, ni tampoco perjuicio: en relación con las transferencias, se trata de un ilícito civil en el que Eulalia, en sus plenos cabales, decidió transferir 8.000 euros a los recurrentes sin garantía alguna; y, en el caso de las operaciones de los vehículos, las verdaderas...

...distribuye así la condena al abono de las costas causadas:En el presente supuesto es cierto que a ambos acusados se les ha condenado por un delito continuado de estafa, si bien existe una distinción que, por exigencias del principio de proporcionalidad ha de tenerse en cuenta no solo como así se ha considerado en la sentencia impugnada, en la determinación de la pena a imponer , y en el importe de las... ..., impugnando lo que ha aceptado libre, voluntariamente y con el asesoramiento jurídico necesario; b) el principio de seguridad jurídica, fundamentado en la regla "pacta sunt servanda", que quebraría de aceptarse la posibilidad de revocar lo pactado; y c) las posibilidades de fraude, derivadas de una negociación dirigida a conseguir, mediante la propuesta de conformidad, una acusación y una sentencia más...

PRIMERO.- La sentencia sometida a censura casacional condena por delito contra la Hacienda Pública a Norberto. Estima que en su declaración por IRPF correspondiente a 2012 incurrió en un fraude superior a 120.000 euros. Aplica un subtipo agravado determinado por la utilización de personas interpuestas que tapaban al auténtico obligado tributario. Unas falsedades... ...beneficio aparezca de alguna forma relacionado con actuaciones anteriores que hayan revestido interés crematístico para la empresa. Es necesario que sea precisamente el delito el origen o causa, directa o indirecta, del beneficio. Si observamos desde esa perspectiva lo acaecido, tal elemento ha de negarse: ni aparece en el hecho probado, ni cabe intuir o imaginar en qué medida el fraude fiscal de...