Jurisprudencia sobre Fraude

Inicio

Jurisprudencia sobre Fraude.

Filtrar...

Filtros

Tribunal

Tipo de sentencia

Orden

Sentido del fallo

Ponente

Año

Voces

Fraude

Orden por

Importancia

Voces

Fraude

Sentencia Penal Nº 188/2015, AP - Cadiz, Sec. 1, Rec 15/2015, 15-06-2015

Orden: Penal

Tribunal: AP - Cadiz

Ponente: SANZ, FRANCISCO JAVIER GRACIA

Nº de sentencia: 188/2015

..., pues, de acuerdo con lo arriba señalado, que ese dolo no genera sin más la infracción penal, independientemente de que en la pura esfera del Derecho civil tampoco se llegue siempre a la nulidad de la relación (S 1 Dic. 1993). El negocio criminalizado será puerta de la estafa cuando se constituya en una pura ficción al servicio del fraude (S 24 Mar. 1992), a través de la cual se crea un negocio vacío... ...comprometieron sus responsables al abono de la instalación eléctrica o un exceso de confianza en el cálculo de previsión de futuro pero desde luego no puede afirmarse en absoluto, pues no se ha probado, que desde el principio tuvieran intención de no pagar dicha partida. SEGUNDO.- Ya la antigua STS de 27 de enero de 1999 decía que la estafa supone básicamente la configuración de la figura delictiva más...

Sentencia Penal Nº 643/2015, AP - Madrid, Sec. 29, Rec 927/2015, 26-10-2015

Orden: Penal

Tribunal: AP - Madrid

Ponente: CASADO LOPEZ, LOURDES

Nº de sentencia: 643/2015

Administración Tributaria del que parecen deducirse determinados datos relativos al Impuesto sobre el Valor Añadido correspondiente a los ejercicios 1999 y 2000 que podrían resultar constitutivos de dos delitos contra la Hacienda Pública tipificados en el artículo 305 CP al resultar un fraude tributario cuantificado por la Inspección de Hacienda en una cantidad superior a los 400.000.000 pesetas en cada uno... ...que no nos encontramos ante el denominado 'fraude carrusel' sino ante otro tipo de fraude, pues las compras en el extranjero son ciertas, se adquieren mercaderías a un país comunitario y dichos productos se venden en España a otras empresas, siendo operaciones reales, pero en el proceso se interponen empresas pantallas con finalidad fraudulenta: repercutir o desgravar un IVA no satisfecho. Indicios...

Sentencia Penal Nº 248/2014, AP - Huelva, Sec. 3, Rec 21/2014, 25-10-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Huelva

Ponente: MENDEZ BURGUILLO, JOSE MARIA

Nº de sentencia: 248/2014

PRIMERO.-los hechos probados no son legalmente constitutivos de los delitos de falsedad y estafa, de que venían acusados Herminio y Mariano . Por imperativo constitucional ( art. 120.3º de la C.E .) procede la fundamentación fáctica, esto es, la valoración de la prueba en la que se ha basado la convicción judicial. Aunque sea sentencia absolutoria también exige la exteriorización de la... ...ilícito civil y penetrar enel penal. .- En segundo lugarque sea 'idóneo, relevante y adecuado para producir el error que genera el fraude, por lo que se ha descartado el error cuando 'no posea un grado de verosimilitud suficiente, o se trata de profesionales expertos en la materia o de la negligencia en informarse' Lo relativo a la frontera entre el ilícito civil y el penal nos conduce a la cuestión...

Sentencia Penal Nº 209/2015, AP - A Coruña, Sec. 1, Rec 8/2014, 24-04-2015

Orden: Penal

Tribunal: AP - A Coruña

Ponente: LAMAZARES LOPEZ, MARIA LUCIA

Nº de sentencia: 209/2015

...jurídica basado en la imposibilidad de revocar lo pactado y la necesidad de evitar las posibilidades de fraude de quien trata de conseguir una acusación menos severa en base a su conformidad para posteriormente recurrir en casación negando la plena eficacia de su confesión. TERCERO.- En la misma pelea en la que el Sr. Alvaro resultó con las graves lesiones referidas a manos de Pablo , éste resultó con...

Sentencia Penal Nº 44/2015, AP - Asturias, Sec. 3, Rec 37/2014, 30-01-2015

Orden: Penal

Tribunal: AP - Asturias

Ponente: DOMINGUEZ BEGEGA, JAVIER

Nº de sentencia: 44/2015

...primero y segundo del Código Penal . Constituye una modalidad de fraude a la Seguridad Social en la que el autor procura mendazmente el beneficio que le reporta el disfrute de la prestación, ahora por desempleo, mediante la generación del error en la entidad gestora a través de la formalización de un contrato de trabajo ficticio, porque no hay ninguna relación laboral ni empresa contratante cierta... ...cuya consagración constitucional se halla en el art. 41 C.E . Esta calificación jurídico penal la acoge la Sala frente a la que ofrecía el Ministerio Fiscal en el marco del tipo de fraude previsto en el art. 251.3º del Código Penal en el que se subsume la simulada contratación laboral entre el empleador y el trabajador queriendo realzar una relación laboral inexistente con la finalidad de causar el...

Sentencia Penal Nº 66/2015, AP - Baleares, Sec. 1, Rec 260/2014, 09-03-2015

Orden: Penal

Tribunal: AP - Baleares

Ponente: YLLANES SUAREZ, JUAN PEDRO

Nº de sentencia: 66/2015

PRIMERO.-El recurso de apelación interpuesto se basa, sintetizadamente y reproduciendo cuantos argumentos se vertieron en el precedente recurso de reforma, en que de todo lo actuado no resulta indiciariamente demostrada conducta alguna predicable del recurrente que sea constitutiva de delito alguno, en concreto de los delitos de prevaricación, malversación de caudales públicos, fraude a la...

Sentencia Penal Nº 253/2015, AP - Barcelona, Sec. 6, Rec 32/2013, 14-03-2015

Orden: Penal

Tribunal: AP - Barcelona

Ponente: RAMÍREZ ORTIZ, JOSÉ LUIS

Nº de sentencia: 253/2015

...produce con la finalidad de evitar la continuidad en el fraude y que no impide en modo alguno que la agencia pueda, por vías ajenas al sistema BSP abonar los importes debidos, o regularizar por dichas vías situaciones que pueden producirse (v.gr: reembolsos de billetes de avión no utilizados) afirmación que estimamos lógica, y que la defensa no ha refutado aportando la oportuna justificación material...

Sentencia Penal Nº 1138/2014, AP - Barcelona, Sec. 10, Rec 28/2014, 30-11-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Barcelona

Ponente: CAMARA MARTINEZ, MARIA ISABEL

Nº de sentencia: 1138/2014

PRIMERO.-Los hechos anteriormente relatados no son constitutivos del delito de estafa por el que se ha formulado acusación. Se ha de recordar que según reiterada jurisprudencia de la Sala II del TS los elementos configuradotes del delito de estafa, son los siguientes: a) un engaño precedente o concurrente, plasmado en alguno de los artificios incorporados a la enumeración que el C.P. efectuaba... . En la reciente Sentencia 284/2008, de 25-5-2008, la Sala II del TS nos recuerda los criterios jurisprudenciales del delito de estafa. En efecto, ya apuntábamos en nuestra sentencia 564/2007, 25 de junio -con cita de las SSTS 1362/2003, 22 de octubre y 1469/2000, 29 de septiembre y 1128/2000, 26 de junio - que el engaño típico en el delito de estafaes aquél que genera un...

Sentencia Penal Nº 76/2015, AP - La Rioja, Sec. 1, Rec 135/2015, 07-05-2015

Orden: Penal

Tribunal: AP - La Rioja

Ponente: SOLSONA ABAD, FERNANDO

Nº de sentencia: 76/2015

ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)... ...voluntad realizativa. Por otra parte, es de señalar que como modalidad muy característica de la estafa se halla la que ha venido reconociéndose como consumada a través de los denominados 'contratos criminalizados'. Los denominados negocios civiles criminalizados son aquéllos en los que el contrato se erige en instrumento disimulador, de ocultación, fingimiento y fraude. Son contratos procedentes del... PRIMERO.- La sentencia apelada condenó al acusado Efrain como autor de un delito de estafa del artículo 248 y 249 del Código Penal a la pena de seis meses de prisión, accesorias y costas y a indemnizar a la perjudicad HOTEL CARLTON en la suma defraudad de 487,98 euros. Considera probado en sustancia la sentencia apelada que el acusado reservó varias habitaciones en el Hotel Carlton de...

Sentencia Penal Nº 563/2014, AP - Madrid, Sec. 1, Rec 1142/2014, 23-12-2014

Orden: Penal

Tribunal: AP - Madrid

Ponente: BENITO LOPEZ, ALEJANDRO MARIA

Nº de sentencia: 563/2014

...acuerdo verbal no tiene relevancia desde la perspectiva de la estafa, pues lo determinante es si el contrato fue o no un instrumento de fraude que utilizó el acusado para simular un propósito serio de contratar, cuando en realidad sólo quería aprovecharse del cumplimiento ajeno y del incumplimiento propio para obtener un beneficio económico con el consiguiente en perjuicio ajeno. La conclusión... ...legalmente constitutivos de un delito de estafa de los arts. 248 y 250.1.5 en relación el art. 74 CP en su redacción actual, dada por la Ley Orgánica 5/2010, de 22 de junio, por ser más favorable que la vigente al tiempo de los hechos. La jurisprudencia ( STS 888/2005, 6 de junio ; 78/2006, 24 de enero ; y 63/2007, de 30 de enero ) señala que los elementos del delito de estafa son: a) Un engaño...