Acerca de operadores lógicos
Jurisprudencia sobre Fraude.
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Desestima
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Absuelve
Estima parcialmente
Ponente
Palomo Del Arco, Andres
Gimenez Garcia, Joaquin
Soriano Soriano, Jose Ramon
Monterde Ferrer, Francisco
Del Moral Garcia, Antonio
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Fraude
Sentencia Penal Nº 495/2012, AP - Caceres, Sec. 2, Rec 30/2012, 28-12-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Caceres
Ponente: PEREZ APARICIO, VALENTIN
Nº de sentencia: 495/2012
...sector de la dirección de la empresa, si bien carecemos de datos objetivos para declarar plenamente acreditada esta especie de sanción colectiva.
La cuestión, no obstante, resulta intrascendente en relación con los hechos controvertidos en este proceso penal, hechos que se contraen a un posible delito de estafa procesal cometido en el pleito social en el que se debatió la procedencia de uno de...
...aquellos despidos, el del denunciante, estafa que según las acusaciones habría sido preparada primero y perfeccionada después mediante la elaboración de un informe pericial caligráfico mendaz. No es penalmente ilegítimo, desde la perspectiva de los delitos objeto de esta causa, que una empresa decida, con razón o sin ella, despedir a una parte importante de su plantilla, como tampoco lo es que tomada esa...
Sentencia Penal Nº 714/2012, AP - Barcelona, Sec. 8, Rec 176/2012, 12-11-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: OTERO ABRODOS, MARIA MERCEDES
Nº de sentencia: 714/2012
...ciclo de fraude , lo que explica el término «fraude carrusel». Para alejar aún más las operaciones de la sociedad instrumental (A) en ocasiones la sociedad (C) actúa como sociedad pantalla, comprando y vendiendo con un margen muy pequeño, a otra sociedad (D), que en ese caso sería la que actuaría como 'agente' declarando un suministro intracomunitario y solicitando la devolución del IVA.
Y así, el Juez...
Sentencia Penal Nº 3/2013, AP - Barcelona, Sec. 8, Rec 211/2012, 20-12-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: BARRIENTOS PACHO, JESUS MARIA
Nº de sentencia: 3/2013
...mantenida en nombre de la entidad Banesto, desde las que se viene a reiterar en la apelación su pretensión de condena que dirige frente al acusado
Landelino , a quien insiste en atribuir la comisión de un delito de estafa del
artículo 248.1 y 249 del Código Penal y otro continuado de falsedad en documento mercantil de los artículos 392 en relación con el 390.1 y 3 del Código Penal , para quien...
...típico de la estafa , cifrado en este caso en los 20.400 euros nominales del préstamo, pues no solo puede establecerse con criterios de certeza su personal intervención en los hechos atribuidos desde la correspondencia de su fotografía de carnet con la de la persona que la utilizó para otorgar los contratos de préstamo y apertura de cuenta corriente ya reseñados, al ser esa correspondencia presupuesto...
Sentencia Penal Nº 923/2012, AP - Barcelona, Sec. 2, Rec 79/2006, 18-10-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: MAGALDI PATERNOSTRO, MARIA JOSE
Nº de sentencia: 923/2012
..., constituyendo el aparente contrato que se finge concluir el instrumento disimulador, de ocultación del ilicito propósito y en definitiva del fraude ( elemento objetivo del engaño). De manera que el negocio criminalizado será puerta de la estafa cuando se constituya en ' una pura ficción al servicio del fraude a través del cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una acechanza al patrimonio ajeno...
..., pone también de releve la imposibilidad de fijar, tampoco en el marco del tipo objetivo, criterios diferenciadores entre ilícito civil y estafa , concluyentes, rígidos y susceptibles de proporcionar nunc et semper al interprete respuestas generales e inequívocas a todos los supuestos en los que se plantee la disyuntiva fraude civil o estafa , pero no impide - sino al contrario- la fijación de unas...
Sentencia Penal Nº 734/2012, AP - Barcelona, Sec. 2, Rec 85/2011, 17-07-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: IGLESIAS MARTIN, JOSE CARLOS
Nº de sentencia: 734/2012
...aparente contrato que se finge concluir, el instrumento disimulador o de ocultación del ilícito propósito y en definitiva del fraude (elemento objetivo del engaño).
Así, el negocio criminalizado será puerta de la estafa cuando se constituya en 'una pura ficción al servicio del fraude a través del cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una acechanza al patrimonio ajeno' (
STS de 24 de...
...estafa , estáticos, concluyentes y susceptibles de proporcionar 'nunc et semper' al interprete, respuestas generales , inequívocas y de aplicación automática a todos los supuestos en los que se plantee la disyuntiva fraude civil o estafa , pero no empece - sino al contrario- a la fijación de unas premisas hermenéuticas que entendemos necesarias y suficientes para poder otorgar soluciones jurídicas...
Sentencia Penal Nº 117/2012, AP - Baleares, Sec. 2, Rec 69/2011, 14-12-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Baleares
Ponente: CALDERON SUSIN, EDUARDO
Nº de sentencia: 117/2012
...retirado la acusación en su día cursada contra el mismo como responsable, en calidad de cooperador necesario de un delito continuado de fraude a la Administración.
Procede, en consecuencia, dictar pronunciamiento absolutorio respecto de
Eliseo por delito de fraude a la Administración, declarando de oficio la parte correspondiente de las costas procesales.
SEGUNDO.-Los hechos que se han declarado...
..., preceptos ambos del Código Penal . Tal delito de malversación, como sostienen las Acusaciones, viene integrado por la sustracción de caudales públicos mediante la técnica de crear o articular una sociedad mercantil, Hélix Infocom, a la que se adjudicaron contratos de servicios públicos simulados, y se abonó su importe por servicios por tanto inexistentes.
No estamos ante una estafa porque el autor, como...
Sentencia Penal Nº 1120/2012, AP - Barcelona, Sec. 2, Rec 315/2012, 11-12-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: RODES FERRANDEZ, JAUME
Nº de sentencia: 1120/2012
...y firmeza de todos ellos se desprende sin duda alguna que existió el fraude en la declaración del impuesto de sociedades correspondiente al ejercicio 2002 y a la mercantil Inmobiliaria Batalla Hermanos, y ello por el procedimiento de hacer constar en esa declaración unos beneficios de la venta del inmueble inferiores a los realmente obtenidos, e incluir asimismo gastos que no respondían en ningún...
...caso a partidas realmente efectuadas, minorando así artificialmente los beneficios obtenidos con la venta del inmueble. Ninguno de estos hechos son negados ni impugnados por la defensa. Ninguna duda razonable existe, por tanto, en relación con esos puntos, derivándose de todo lo señalado que la sociedad obligada tributaria incurrió en un fraude a la Hacienda Pública en ese año por importe de...
Sentencia Penal Nº 179/2010, AP - Baleares, Sec. 1, Rec 21/2010, 24-06-2010
Orden: Penal
Tribunal: AP - Baleares
Ponente: ARBONA FEMENIA, MIGUEL ANGEL
Nº de sentencia: 179/2010
...restrinja la condición de perjudicados a las compañías suministradoras de fluido eléctrico.
A los argumentos expuestos por el juez "a quo" relativos a que el CP ha creado una especialidad en el tipo de estafa atención, de un lado, a la delimitación de los objetos sobre los que puede recaer la conducta que se considera punible y, de otro, a la restricción en la forma de comisión, pero no en cuanto a...
...para delimitar el tipo en el sentido que pretende la defensa. Así, la primera de las sentencias absuelve a los acusados -condenados en primera instancia-, en atención a falta de pruebas, siendo que todo su razonamiento se centra en el valor probatorio del atestado en el acto de juicio. La segunda, absuelve a quien fue condenado en primera instancia -un ex inspector de fraudes de una empresa...
Sentencia Penal Nº 20/2010, AP - Burgos, Sec. 1, Rec 52/2009, 08-03-2010
ESTAFA ...
...desplazamiento patrimonial, el perjuicio y el lucro injusto, pero ha de provocarlo de manera antecedente, no sobrevenida. El dolo civil no genera sin más la infracción penal, y así el negocio criminalizado será puerta de la estafa cuando se constituya en una pura ficción al servicio del fraude , a través del cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una acechanza al patrimonio ajeno
(sentencia de 13...
..., impide la concurrencia del delito de estafa , porque, en ese caso, el engaño no es "bastante". Dicho de otra manera: el engaño no puede quedar neutralizado por una diligente actividad de la víctima
(Sentencia 1036/2003, de 2 de septiembre ), porque en caso contrario, quedarían extramuros del derecho penal aquellos comportamientos que se aprovechan la debilidad convictiva de ciertas víctimas (los timos ...
Orden: Penal
Tribunal: AP - Burgos
Ponente: MUÑOZ QUINTANA, MARIA TERESA
Nº de sentencia: 20/2010
Sentencia Penal Nº 160/2011, AP - Madrid, Sec. 30, Rec 389/2010, 27-04-2011
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: FERNANDEZ SOTO, IGNACIO JOSE
Nº de sentencia: 160/2011
...introducir ningún elemento subjetivo en la conducta de la acusada, y afirma en su fundamento segundo que no concurre fraude alguno de índole penal. En este sentido, atender a los argumentos del recurso exigiría valorar no sólo la prueba documental, sino ante todo la declaración exculpatoria de la acusada y las declaraciones testificales que se han practicado en la vista oral.
El debate, tal como ha...
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Fraude
Sentencia Penal Nº 495/2012, AP - Caceres, Sec. 2, Rec 30/2012, 28-12-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Caceres
Ponente: PEREZ APARICIO, VALENTIN
Nº de sentencia: 495/2012
...sector de la dirección de la empresa, si bien carecemos de datos objetivos para declarar plenamente acreditada esta especie de sanción colectiva.
La cuestión, no obstante, resulta intrascendente en relación con los hechos controvertidos en este proceso penal, hechos que se contraen a un posible delito de estafa procesal cometido en el pleito social en el que se debatió la procedencia de uno de...
...aquellos despidos, el del denunciante, estafa que según las acusaciones habría sido preparada primero y perfeccionada después mediante la elaboración de un informe pericial caligráfico mendaz. No es penalmente ilegítimo, desde la perspectiva de los delitos objeto de esta causa, que una empresa decida, con razón o sin ella, despedir a una parte importante de su plantilla, como tampoco lo es que tomada esa...
Sentencia Penal Nº 714/2012, AP - Barcelona, Sec. 8, Rec 176/2012, 12-11-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: OTERO ABRODOS, MARIA MERCEDES
Nº de sentencia: 714/2012
...ciclo de fraude , lo que explica el término «fraude carrusel». Para alejar aún más las operaciones de la sociedad instrumental (A) en ocasiones la sociedad (C) actúa como sociedad pantalla, comprando y vendiendo con un margen muy pequeño, a otra sociedad (D), que en ese caso sería la que actuaría como 'agente' declarando un suministro intracomunitario y solicitando la devolución del IVA.
Y así, el Juez...
Sentencia Penal Nº 3/2013, AP - Barcelona, Sec. 8, Rec 211/2012, 20-12-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: BARRIENTOS PACHO, JESUS MARIA
Nº de sentencia: 3/2013
...mantenida en nombre de la entidad Banesto, desde las que se viene a reiterar en la apelación su pretensión de condena que dirige frente al acusado
Landelino , a quien insiste en atribuir la comisión de un delito de estafa del
artículo 248.1 y 249 del Código Penal y otro continuado de falsedad en documento mercantil de los artículos 392 en relación con el 390.1 y 3 del Código Penal , para quien...
...típico de la estafa , cifrado en este caso en los 20.400 euros nominales del préstamo, pues no solo puede establecerse con criterios de certeza su personal intervención en los hechos atribuidos desde la correspondencia de su fotografía de carnet con la de la persona que la utilizó para otorgar los contratos de préstamo y apertura de cuenta corriente ya reseñados, al ser esa correspondencia presupuesto...
Sentencia Penal Nº 923/2012, AP - Barcelona, Sec. 2, Rec 79/2006, 18-10-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: MAGALDI PATERNOSTRO, MARIA JOSE
Nº de sentencia: 923/2012
..., constituyendo el aparente contrato que se finge concluir el instrumento disimulador, de ocultación del ilicito propósito y en definitiva del fraude ( elemento objetivo del engaño). De manera que el negocio criminalizado será puerta de la estafa cuando se constituya en ' una pura ficción al servicio del fraude a través del cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una acechanza al patrimonio ajeno...
..., pone también de releve la imposibilidad de fijar, tampoco en el marco del tipo objetivo, criterios diferenciadores entre ilícito civil y estafa , concluyentes, rígidos y susceptibles de proporcionar nunc et semper al interprete respuestas generales e inequívocas a todos los supuestos en los que se plantee la disyuntiva fraude civil o estafa , pero no impide - sino al contrario- la fijación de unas...
Sentencia Penal Nº 734/2012, AP - Barcelona, Sec. 2, Rec 85/2011, 17-07-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: IGLESIAS MARTIN, JOSE CARLOS
Nº de sentencia: 734/2012
...aparente contrato que se finge concluir, el instrumento disimulador o de ocultación del ilícito propósito y en definitiva del fraude (elemento objetivo del engaño).
Así, el negocio criminalizado será puerta de la estafa cuando se constituya en 'una pura ficción al servicio del fraude a través del cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una acechanza al patrimonio ajeno' (
STS de 24 de...
...estafa , estáticos, concluyentes y susceptibles de proporcionar 'nunc et semper' al interprete, respuestas generales , inequívocas y de aplicación automática a todos los supuestos en los que se plantee la disyuntiva fraude civil o estafa , pero no empece - sino al contrario- a la fijación de unas premisas hermenéuticas que entendemos necesarias y suficientes para poder otorgar soluciones jurídicas...
Sentencia Penal Nº 117/2012, AP - Baleares, Sec. 2, Rec 69/2011, 14-12-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Baleares
Ponente: CALDERON SUSIN, EDUARDO
Nº de sentencia: 117/2012
...retirado la acusación en su día cursada contra el mismo como responsable, en calidad de cooperador necesario de un delito continuado de fraude a la Administración.
Procede, en consecuencia, dictar pronunciamiento absolutorio respecto de
Eliseo por delito de fraude a la Administración, declarando de oficio la parte correspondiente de las costas procesales.
SEGUNDO.-Los hechos que se han declarado...
..., preceptos ambos del Código Penal . Tal delito de malversación, como sostienen las Acusaciones, viene integrado por la sustracción de caudales públicos mediante la técnica de crear o articular una sociedad mercantil, Hélix Infocom, a la que se adjudicaron contratos de servicios públicos simulados, y se abonó su importe por servicios por tanto inexistentes.
No estamos ante una estafa porque el autor, como...
Sentencia Penal Nº 1120/2012, AP - Barcelona, Sec. 2, Rec 315/2012, 11-12-2012
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: RODES FERRANDEZ, JAUME
Nº de sentencia: 1120/2012
...y firmeza de todos ellos se desprende sin duda alguna que existió el fraude en la declaración del impuesto de sociedades correspondiente al ejercicio 2002 y a la mercantil Inmobiliaria Batalla Hermanos, y ello por el procedimiento de hacer constar en esa declaración unos beneficios de la venta del inmueble inferiores a los realmente obtenidos, e incluir asimismo gastos que no respondían en ningún...
...caso a partidas realmente efectuadas, minorando así artificialmente los beneficios obtenidos con la venta del inmueble. Ninguno de estos hechos son negados ni impugnados por la defensa. Ninguna duda razonable existe, por tanto, en relación con esos puntos, derivándose de todo lo señalado que la sociedad obligada tributaria incurrió en un fraude a la Hacienda Pública en ese año por importe de...
Sentencia Penal Nº 179/2010, AP - Baleares, Sec. 1, Rec 21/2010, 24-06-2010
Orden: Penal
Tribunal: AP - Baleares
Ponente: ARBONA FEMENIA, MIGUEL ANGEL
Nº de sentencia: 179/2010
...restrinja la condición de perjudicados a las compañías suministradoras de fluido eléctrico.
A los argumentos expuestos por el juez "a quo" relativos a que el CP ha creado una especialidad en el tipo de estafa atención, de un lado, a la delimitación de los objetos sobre los que puede recaer la conducta que se considera punible y, de otro, a la restricción en la forma de comisión, pero no en cuanto a...
...para delimitar el tipo en el sentido que pretende la defensa. Así, la primera de las sentencias absuelve a los acusados -condenados en primera instancia-, en atención a falta de pruebas, siendo que todo su razonamiento se centra en el valor probatorio del atestado en el acto de juicio. La segunda, absuelve a quien fue condenado en primera instancia -un ex inspector de fraudes de una empresa...
Sentencia Penal Nº 20/2010, AP - Burgos, Sec. 1, Rec 52/2009, 08-03-2010
ESTAFA ...
...desplazamiento patrimonial, el perjuicio y el lucro injusto, pero ha de provocarlo de manera antecedente, no sobrevenida. El dolo civil no genera sin más la infracción penal, y así el negocio criminalizado será puerta de la estafa cuando se constituya en una pura ficción al servicio del fraude , a través del cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una acechanza al patrimonio ajeno
(sentencia de 13...
..., impide la concurrencia del delito de estafa , porque, en ese caso, el engaño no es "bastante". Dicho de otra manera: el engaño no puede quedar neutralizado por una diligente actividad de la víctima
(Sentencia 1036/2003, de 2 de septiembre ), porque en caso contrario, quedarían extramuros del derecho penal aquellos comportamientos que se aprovechan la debilidad convictiva de ciertas víctimas (los timos ...
Orden: Penal
Tribunal: AP - Burgos
Ponente: MUÑOZ QUINTANA, MARIA TERESA
Nº de sentencia: 20/2010
Sentencia Penal Nº 160/2011, AP - Madrid, Sec. 30, Rec 389/2010, 27-04-2011
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: FERNANDEZ SOTO, IGNACIO JOSE
Nº de sentencia: 160/2011
...introducir ningún elemento subjetivo en la conducta de la acusada, y afirma en su fundamento segundo que no concurre fraude alguno de índole penal. En este sentido, atender a los argumentos del recurso exigiría valorar no sólo la prueba documental, sino ante todo la declaración exculpatoria de la acusada y las declaraciones testificales que se han practicado en la vista oral.
El debate, tal como ha...