Jurisprudencia sobre Fraude.

...aceptar una garantía de origen como prueba de dichos elementos, en particular por razones relacionadas con la prevención del fraude, deberá basarse en criterios objetivos, transparentes y no discriminatorios. En caso de negativa a reconocer una garantía de origen, la Comisión podrá obligar a su reconocimiento a la parte que lo deniegue, atendiendo en particular a los criterios objetivos, transparentes y...

...solo en condiciones que garanticen, en particular, la prevención de todo tipo de fraude, evasión o abuso (véase, en este sentido, la sentencia de 27 de febrero de 2014, Pro Med Logistik y Pongratz, C?454/12 y C?455/12, EU:C:2014:111, apartado 45 y jurisprudencia citada).58      En el marco de las comprobaciones que, en su caso, deba efectuar, el órgano jurisdiccional remitente podría tener en cuenta...

...criminalizado será puerta de la estafa , cuando se constituya en una pura ficción al servicio del fraude a través del cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una acechanza al patrimonio ajeno. Por ello, para que cualquier negocio civil o mercantil pueda ser considerado como punible desde el punto de vista penal, es preciso que surja a modo de medio engañoso, utilizado para producir el error de la... PRIMERO.- Los hechos declarados probados no pueden entenderse constitutivos del delito de estafa, de los artículos 248, 249 y 250 del Código Penal, por los que se solicita la condena de los acusados por la representante del Ministerio Fiscal, y por la Acusación Particular. Y ello, por las razones que se plasmarán a lo largo de la...

ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)... ...servicio de fraude del Banco Pastor. Lógicamente, el planteamiento de esta ilegalidad o irregularidad debería haber dado lugar, a través del oportuno incidente, de prueba, que se hubiera interesado por las partes para dilucidar esta cuestión. En todo caso, en el turno de cuestiones previas, sería igualmente momento adecuado para proponerla, y dar posibilidad a las restantes partes, incluso con suspensión... ...integrar un delito continuado de falsedad en documento mercantil, del artículo 392, en relación con el artículo 390.1.2º y 74, como medio para cometer un delito de estafa de los artículos 248 y 250.1.5º, todos ellos del Código Penal. Como hemos dejado expuesto en el fundamento anterior, se está en el supuesto de crear unos pagarés inexistentes...

...son consecuencia necesaria e inmediata de la realización de su delito. Se trata de luchar contra la criminalidad organizada, especialmente la derivada del tráfico de drogas, evitando el agotamiento de estos y otros delitos y protegiendo el orden socioeconómico de las distorsiones que estas conductas introducen o los delitos de estafa sistémicos cometidos a través de los nuevos medios... ..., pese a ello, por serle indiferente dicha procedencia ( STS 749/2015 de 13 de noviembre). Como subtipos, incluye:1º).- El blanqueo imprudente en el artículo 301.3.2º).- Subtipo agravado por origen de los capitales objeto de blanqueo del tráfico de drogas, ordenación del territorio y urbanismo, cohecho, tráfico de influencias, malversación, fraudes y exacciones ilegales o negociaciones...

...que le " represente" ante la Hacienda, es una información que la tienen en la base de datos y pueden conocer qué clientes tiene una asesoría. Esa información la utilizan con fines tributarios, los patrones de fraude se repiten y pueden detectar prácticas irregulares y fraudes. El declarante comprobó que el acusado pertenecía al accionariado de BAIEM. El modelo 347 es un modelo informativo que tienen... ...todas sus ventas pero sabe que sus clientes le están imputando compras, esa información se cruza y si esa operación está declarada por su el comprador lo sabe y es de gran utilidad porque es una herramienta de control del fraude. Un contribuyente no puede acudir al mostrador de SIAC y preguntar a ver que le han imputado sus proveedores, no porque tendría información privilegiada y sabría qué...

...delito más grave declarado cometido por el Tribunal sentenciador para fijar el plazo de prescripción del conjunto punitivo enjuiciado".Examinados los delitos de la calificación, nos encontramos con que, a la fecha de la denuncia, estaban ya prescritos los siguientes delitos:-Delito de falsedad en documento oficial por destino / mercantil del Aº 392.1 (prisión de tres años)-Delito de fraude a las... ...administraciones públicas del Aº 436 (prisión de tres años)en la redacción vigente a la fecha de los hechos.-Delito de fraude de subvenciones del Aº 308 del CP (prisión de cinco años y pérdida del derecho a obtener subvenciones por tiempo de tres a seis años ).Este último delito además, a la fecha de los hechos, únicamente podia ser cometido por particulares y no por una administración publica, como es el caso...

...la mínima desconfianza exigible o, en otras palabras, cuando el fraude tiene lugar por la propia indolencia y un sentido de credulidad no merecedor de tutela penal. También hemos dicho que, para determinar la suficiencia del engaño, como elemento típico de la estafa, tiene indudable importancia el juego que pueda tener el principio de autorresponsabilidad, como delimitador de su idoneidad típica... ...que le perjudicara, admitiendo no obstante que había estado en prisión por delitos de estafa. B) Infracción de ley por indebida aplicación del art 251.1 del CP, esgrimiendo que no concurrirían los elementos necesarios para el nacimiento del delito de estafa. Expone que no existió engaño bastante, no adoptando la perjudicada ninguna medida de autoprotección, efectuando las...

...el artículo 390.1. 2º del Código Penal (en relación con el Sr. Julio), en concurso medial con un delito de fraude de subvenciones previsto en el artículo 308.2 y 3 del Código Penal, tal y como sostienen el Ministerio Fiscal y la acusación particular. El artículo 390.1 del Código Penal que tipifica el delito de falsedad en documento... Fraude de Subvenciones, el art. 308 rezaba así en el texto anterior a la reforma de 2010: "1. El que obtenga una subvención, desgravación o ayuda de las Administraciones públicas de más de 80.000 euros falseando las condiciones requeridas para su concesión u ocultando las que la hubiesen impedido, será castigado con la pena de prisión de uno a cuatro años y multa del tanto al séxtuplo de su importe...