Acerca de operadores lógicos
Jurisprudencia sobre Fraude.
Quisiste decir...
Filtros
Tribunal
Tribunal de Justicia de la Union Europea
Tribunal Supremo
AP - Madrid
AP - Barcelona
Audiencia Nacional
Orden
Penal
Supranacional
Constitucional
Sentido del fallo
Desestima
Estima
Condena
Absuelve
Estima parcialmente
Ponente
Palomo Del Arco, Andres
Gimenez Garcia, Joaquin
Soriano Soriano, Jose Ramon
Monterde Ferrer, Francisco
Del Moral Garcia, Antonio
Búsqueda: Voces
Fraude
Sentencia Penal 201/2023 AP Las Palmas, Rec. 1214/2022 de 11 de julio del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Las Palmas
Ponente: MIQUEL ANGEL PARRAMON I BREGOLAT
Nº de sentencia: 201/2023
...delito de estafa , en el que, sin embargo, se subsumían los fraudes que afectaban al percibo de pensiones ( SSTS 830/2003, de 9 de junio ; 915/2004, de 15 de julio ; o 636/2012, de 13 de julio ). Dualidad que aun hoy perdura en relación al delito de fraude de subvenciones en la línea marcada por la STS 1039/2013, de 28 de noviembre , seguida por otras muchas como...
...en toda la documentación que "le costó mucho hacer un boceto de la contabilidad de la empresa" y recordó que en fase de alegaciones les aportaron algunas facturas para demostrar la actividad laboral, así como facturas de luz, cuyos impagos dieron lugar a un corte definitivo del suministro en 2015 y un expediente de fraude de Endesa por conexiones ilegales entre 2012 y 2015, lo que "daría un consumo...
Sentencia Penal 165/2024 AP Madrid, Rec. 343/2024 de 08 de abril del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: MARIA DEL ROSARIO ESTEBAN MEILAN
Nº de sentencia: 165/2024
...este caso leve, de defraudación del fluido eléctrico es aquella persona se beneficia conscientemente del fraude , cualquiera que sea el autor material de la conexión a la red eléctrica.... Sentencia APM N. º 628/2019 de fecha 23 de octubre de 2019 , motivación primera: "...el hecho de que ella no efectuara la conexión ilegal no es óbice para su condena pues el...
Sentencia Penal 176/2024 AP Madrid, Rec. 285/2024 de 02 de abril del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: MARIA ESTHER ARRANZ CUESTA
Nº de sentencia: 176/2024
...la realidad del fraude , sino también, fuera de toda duda razonable, la intervención o participación en él de la acusada, el dato de la titularidad de la cuenta receptora del dinero estafado no es suficiente para la probanza de la autoría de la acusada en el fraude . CUARTO. La no probanza de la autoría o coautoría con relación al delito de estafa , no impedirá sin embargo...
PRIMERO. El recurrente en el primer motivo de recurso sostiene que los hechos declarados probados no pueden calificarse como delito de estafa y la prueba practicada demuestra que no concurre en su patrocinada dolo. Alega que en el folio 4 de la sentencia se dice expresamente: "es posible que la acusada no enviara ningún mail con link para el cambio de claves y que ello se...
Sentencia Penal 41/2024 AP Madrid, Rec. 3923/2022 de 10 de abril del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: ABEL TELLEZ AGUILERA
Nº de sentencia: 41/2024
...recondujo, desde el tipo general de estafa al de fraude del art. 308 del Código penal, por equiparación analógica del concepto penal de prestación con el de subvención. Se trata en definitiva de la acción consistente en, a través de la omisión de unos datos de especial trascendencia para el fin perseguido (obtener una indemnización que de otra manera no se habría conseguido), crear un engaño...
...de los hechos Los hechos declarados como probados son constitutivos de un delito de estafa previsto y penado en los arts. 248.1 y 250.1.5º del CP. La agravación por la cantidad defraudada no deja lugar a dudas dado que la indemnización alcanzó los 66.033, 22 euros, por tanto, más de los 50.000 euros a que hace referencia el citado precepto penal. Centrémonos pues en la...
Sentencia Penal 190/2024 AP Madrid, Rec. 310/2024 de 09 de abril del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: MARIA DE LA ALMUDENA ALVAREZ TEJERO
Nº de sentencia: 190/2024
DELICHEF.La mera circulación de dinero no convierte a las operaciones en reales, como es constatable en multitud de procedimientos por fraude , donde la creación de un circuito formal es un elemento más dirigido a dar apariencia de realidad a operaciones frente a la Hacienda Pública Teniendo en cuenta las irregularidades detectadas en productos, facturas y sociedades, entendemos que cabría esperar un plus...
...prueba, tras recoger las manifestaciones de los acusados y de los testigos que depusieron en el plenario, así como de los testigos peritos señalando " Primitivo, Y Remigio, Inspectores hacienda y autores del informe que da lugar a las diligencias, mantiene que las actuaciones se inician de forma ordinaria, y descubren una trama societaria en NEW SHERIDAN, que generan un fraude de...
Sentencia Penal 140/2024 AP León, Rec. 346/2024 de 04 de abril del 2024
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
...por entregar un dinero a un tal Virutas, para lo que antes era necesario que le diera una cuenta en la entidad Bankia, por lo que abrió esa cuenta bancaria para el ingreso del dinero y su entrega al tal Virutas. Sostiene también el recurrente que actuó de esa forma por necesidad al no tener trabajo y que nunca se le ocurrió pensar que el dinero viniera de un fraude , estafa u...
PRIMERO.- Por el acusado Justo se impugna la sentencia de fecha 14 de diciembre de 2023, dictada por el Juzgado de lo Penal nº 2 de León, por la que se le considera autor criminalmente responsable de un delito de estafa , invocando error en la apreciación de la prueba e infracción de doctrina legal y jurisprudencia, negando su participación en los...
Orden: Penal
Tribunal: AP León
Ponente: CARLOS MIGUELEZ DEL RIO
Nº de sentencia: 140/2024
Conclusiones Nº C-743/22, TJUE, 25-01-2024
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-743/22
...territoire national et dans ses différentes régions des taux différenciés – même lorsque ceux-ci respectent les taux minima – sans aucun encadrement ou mécanisme de contrôle, serait de nature à porter atteinte au bon fonctionnement du marché intérieur en le fragmentant davantage, compromettant ainsi la libre circulation des marchandises, sans que l’on puisse par ailleurs exclure le risque de fraude fiscale...
Sentencia Penal 112/2024 AP Madrid, Rec. 289/2024 de 01 de marzo del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: MARIA INES DIEZ ALVAREZ
Nº de sentencia: 112/2024
...acertadamente menciona la sentencia de instancia, que es criterio jurisprudencial consolidado que sujeto activo del delito previsto en el art. 255 del CP tiene quien se beneficia conscientemente del fraude con independencia de que sea el propietario, arrendatario o mero ocupante o morador del inmueble en el que se recibe el suministro por procedimientos ilícitos y cualquiera que sea el autor...
Sentencia Penal 45/2024 AP Lleida, Rec. 5/2024 de 20 de febrero del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Lleida
Ponente: MERCE JUAN AGUSTIN
Nº de sentencia: 45/2024
...contributiva, cuando la misma nunca fue acusada de fraude a la administración. Al respecto es preciso recordar que es doctrina incesantemente reiterada de la Sala 2ª del Tribunal Supremo, al tratar del principio acusatorio, que no se puede condenar por unos hechos sustancialmente distintos de los que han sido objeto de acusación; pero sin embargo, los términos fácticos pueden ser completados o...
...no contributiva". Está claro que la incorporación de este hecho, en modo alguno puede suponer una infracción del principio acusatorio por más que no viniera recogido en los escritos de acusación, al tratarse de un hecho irrelevante para la calificación jurídica, y que surge únicamente de las pruebas practicadas en el plenario. Es cierto que la recurrente nunca fue acusada por un delito de fraude a...
Auto Supranacional Nº T-6/23, TGUE, 17-04-2024
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal General de la Union Europea
Nº de sentencia: T-6/23
...possible que [de l’]or de contrebande [a]it [i]ntégr[é] la chaîne d’approvisionnement de l[a société AGR] » et que dans « un accord signé entre [cette société] et le [Centre d’évaluation, d’expertise et de certification], [ils ont] reconn[u] que de l’or passe en fraude de la République démocratique du Congo en Ouganda ». Il ressort du rapport du 4 juin 2018 que « comme pour l’Ouganda, la voie officielle...
Quisiste decir...
Búsqueda: Voces
Fraude
Sentencia Penal 201/2023 AP Las Palmas, Rec. 1214/2022 de 11 de julio del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Las Palmas
Ponente: MIQUEL ANGEL PARRAMON I BREGOLAT
Nº de sentencia: 201/2023
...delito de estafa , en el que, sin embargo, se subsumían los fraudes que afectaban al percibo de pensiones ( SSTS 830/2003, de 9 de junio ; 915/2004, de 15 de julio ; o 636/2012, de 13 de julio ). Dualidad que aun hoy perdura en relación al delito de fraude de subvenciones en la línea marcada por la STS 1039/2013, de 28 de noviembre , seguida por otras muchas como...
...en toda la documentación que "le costó mucho hacer un boceto de la contabilidad de la empresa" y recordó que en fase de alegaciones les aportaron algunas facturas para demostrar la actividad laboral, así como facturas de luz, cuyos impagos dieron lugar a un corte definitivo del suministro en 2015 y un expediente de fraude de Endesa por conexiones ilegales entre 2012 y 2015, lo que "daría un consumo...
Sentencia Penal 165/2024 AP Madrid, Rec. 343/2024 de 08 de abril del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: MARIA DEL ROSARIO ESTEBAN MEILAN
Nº de sentencia: 165/2024
...este caso leve, de defraudación del fluido eléctrico es aquella persona se beneficia conscientemente del fraude , cualquiera que sea el autor material de la conexión a la red eléctrica.... Sentencia APM N. º 628/2019 de fecha 23 de octubre de 2019 , motivación primera: "...el hecho de que ella no efectuara la conexión ilegal no es óbice para su condena pues el...
Sentencia Penal 176/2024 AP Madrid, Rec. 285/2024 de 02 de abril del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: MARIA ESTHER ARRANZ CUESTA
Nº de sentencia: 176/2024
...la realidad del fraude , sino también, fuera de toda duda razonable, la intervención o participación en él de la acusada, el dato de la titularidad de la cuenta receptora del dinero estafado no es suficiente para la probanza de la autoría de la acusada en el fraude . CUARTO. La no probanza de la autoría o coautoría con relación al delito de estafa , no impedirá sin embargo...
PRIMERO. El recurrente en el primer motivo de recurso sostiene que los hechos declarados probados no pueden calificarse como delito de estafa y la prueba practicada demuestra que no concurre en su patrocinada dolo. Alega que en el folio 4 de la sentencia se dice expresamente: "es posible que la acusada no enviara ningún mail con link para el cambio de claves y que ello se...
Sentencia Penal 41/2024 AP Madrid, Rec. 3923/2022 de 10 de abril del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: ABEL TELLEZ AGUILERA
Nº de sentencia: 41/2024
...recondujo, desde el tipo general de estafa al de fraude del art. 308 del Código penal, por equiparación analógica del concepto penal de prestación con el de subvención. Se trata en definitiva de la acción consistente en, a través de la omisión de unos datos de especial trascendencia para el fin perseguido (obtener una indemnización que de otra manera no se habría conseguido), crear un engaño...
...de los hechos Los hechos declarados como probados son constitutivos de un delito de estafa previsto y penado en los arts. 248.1 y 250.1.5º del CP. La agravación por la cantidad defraudada no deja lugar a dudas dado que la indemnización alcanzó los 66.033, 22 euros, por tanto, más de los 50.000 euros a que hace referencia el citado precepto penal. Centrémonos pues en la...
Sentencia Penal 190/2024 AP Madrid, Rec. 310/2024 de 09 de abril del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: MARIA DE LA ALMUDENA ALVAREZ TEJERO
Nº de sentencia: 190/2024
DELICHEF.La mera circulación de dinero no convierte a las operaciones en reales, como es constatable en multitud de procedimientos por fraude , donde la creación de un circuito formal es un elemento más dirigido a dar apariencia de realidad a operaciones frente a la Hacienda Pública Teniendo en cuenta las irregularidades detectadas en productos, facturas y sociedades, entendemos que cabría esperar un plus...
...prueba, tras recoger las manifestaciones de los acusados y de los testigos que depusieron en el plenario, así como de los testigos peritos señalando " Primitivo, Y Remigio, Inspectores hacienda y autores del informe que da lugar a las diligencias, mantiene que las actuaciones se inician de forma ordinaria, y descubren una trama societaria en NEW SHERIDAN, que generan un fraude de...
Sentencia Penal 140/2024 AP León, Rec. 346/2024 de 04 de abril del 2024
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
...por entregar un dinero a un tal Virutas, para lo que antes era necesario que le diera una cuenta en la entidad Bankia, por lo que abrió esa cuenta bancaria para el ingreso del dinero y su entrega al tal Virutas. Sostiene también el recurrente que actuó de esa forma por necesidad al no tener trabajo y que nunca se le ocurrió pensar que el dinero viniera de un fraude , estafa u...
PRIMERO.- Por el acusado Justo se impugna la sentencia de fecha 14 de diciembre de 2023, dictada por el Juzgado de lo Penal nº 2 de León, por la que se le considera autor criminalmente responsable de un delito de estafa , invocando error en la apreciación de la prueba e infracción de doctrina legal y jurisprudencia, negando su participación en los...
Orden: Penal
Tribunal: AP León
Ponente: CARLOS MIGUELEZ DEL RIO
Nº de sentencia: 140/2024
Conclusiones Nº C-743/22, TJUE, 25-01-2024
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-743/22
...territoire national et dans ses différentes régions des taux différenciés – même lorsque ceux-ci respectent les taux minima – sans aucun encadrement ou mécanisme de contrôle, serait de nature à porter atteinte au bon fonctionnement du marché intérieur en le fragmentant davantage, compromettant ainsi la libre circulation des marchandises, sans que l’on puisse par ailleurs exclure le risque de fraude fiscale...
Sentencia Penal 112/2024 AP Madrid, Rec. 289/2024 de 01 de marzo del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Madrid
Ponente: MARIA INES DIEZ ALVAREZ
Nº de sentencia: 112/2024
...acertadamente menciona la sentencia de instancia, que es criterio jurisprudencial consolidado que sujeto activo del delito previsto en el art. 255 del CP tiene quien se beneficia conscientemente del fraude con independencia de que sea el propietario, arrendatario o mero ocupante o morador del inmueble en el que se recibe el suministro por procedimientos ilícitos y cualquiera que sea el autor...
Sentencia Penal 45/2024 AP Lleida, Rec. 5/2024 de 20 de febrero del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Lleida
Ponente: MERCE JUAN AGUSTIN
Nº de sentencia: 45/2024
...contributiva, cuando la misma nunca fue acusada de fraude a la administración. Al respecto es preciso recordar que es doctrina incesantemente reiterada de la Sala 2ª del Tribunal Supremo, al tratar del principio acusatorio, que no se puede condenar por unos hechos sustancialmente distintos de los que han sido objeto de acusación; pero sin embargo, los términos fácticos pueden ser completados o...
...no contributiva". Está claro que la incorporación de este hecho, en modo alguno puede suponer una infracción del principio acusatorio por más que no viniera recogido en los escritos de acusación, al tratarse de un hecho irrelevante para la calificación jurídica, y que surge únicamente de las pruebas practicadas en el plenario. Es cierto que la recurrente nunca fue acusada por un delito de fraude a...
Auto Supranacional Nº T-6/23, TGUE, 17-04-2024
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal General de la Union Europea
Nº de sentencia: T-6/23
...possible que [de l’]or de contrebande [a]it [i]ntégr[é] la chaîne d’approvisionnement de l[a société AGR] » et que dans « un accord signé entre [cette société] et le [Centre d’évaluation, d’expertise et de certification], [ils ont] reconn[u] que de l’or passe en fraude de la République démocratique du Congo en Ouganda ». Il ressort du rapport du 4 juin 2018 que « comme pour l’Ouganda, la voie officielle...