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Noticias de Blanqueo de capitales.
Nueva Circular de la CNMV con los modelos de estados reservados a presentar por entidades que ofrezcan servicios de criptoactivos
La Circular 2/2025, de 26 de marzo, de la CNMV (BOE del 24/04/2025), establece los estados reservados que deberán presentar las entidades que ofrezcan servicios de criptoactivos y simplifica la …
El TS confirma el delito de defraudación tributaria en el caso «Papeles de Bárcenas» y reduce las penas por dilaciones indebidas
El Tribunal Supremo ratifica en lo sustancial la sentencia de la AN, pero revisa ciertas cuestiones técnicas y reduce las penas de prisión; apreciando una atenuante de dilaciones indebidas por el …
Directiva (UE) 2023/2226: novedades en materia de cooperación administrativa en el ámbito de la fiscalidad
La Directiva (UE) 2023/2226 del Consejo, de 17 de octubre de 2023, modifica la Directiva 2011/16/UE sobre cooperación administrativa en el ámbito de la fiscalidad e incluye novedades en materia de …
La Dirección General de Tributos se pronuncia sobre la obligación de informar sobre monedas virtuales
La Dirección General de Tributos ha contestado a una consulta sobre la obligatoriedad de declarar la titularidad de monedas virtuales a través del modelo 721
Se publica la ley de protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción
En el BOE del 21 de febrero de 2023 se publica la Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción.
Se aprueba el Plan Anual Normativo para 2023
El Gobierno ha aprobado el Plan Anual Normativo de la Administración General del Estado para 2023, en el que se contienen las iniciativas legislativas o reglamentarias que se prevén elevar durante …
Publicada la modificación del Código de Comercio, la Ley de Sociedades de Capital y la Ley de Auditoría de Cuentas
La Ley 11/2018, de 28 de diciembre (BOE 29 de diciembre de 2018), modifica el Código de Comercio, el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital aprobado por el Real Decreto Legislativo …
En vigor la obligación de personas físicas o jurídicas que presten servicios a sociedades de darse de alta en el Registro Mercantil
El Real Decreto-Ley 11/2018, de 31 de agosto publicado el 4 de septiembre introduce una modificación en la DA Única de la Ley de prevención de blanqueo de capitales, por la que se introduce esta …
Cada cónyuge en régimen de gananciales ha de presentar la declaración de bienes y derechos en el extranjero
Al estar en régimen de gananciales, cuando la titularidad formal corresponda a uno de los cónyuges, los dos tienen obligación de presentar la declaración, debiendo presentarla también el cónyuge que …
Nueva Circular de la CNMV con los modelos de estados reservados a presentar por entidades que ofrezcan servicios de criptoactivos
La Circular 2/2025, de 26 de marzo, de la CNMV (BOE del 24/04/2025), establece los estados reservados que deberán presentar las entidades que ofrezcan servicios de criptoactivos y simplifica la …
El TS confirma el delito de defraudación tributaria en el caso «Papeles de Bárcenas» y reduce las penas por dilaciones indebidas
El Tribunal Supremo ratifica en lo sustancial la sentencia de la AN, pero revisa ciertas cuestiones técnicas y reduce las penas de prisión; apreciando una atenuante de dilaciones indebidas por el …
Directiva (UE) 2023/2226: novedades en materia de cooperación administrativa en el ámbito de la fiscalidad
La Directiva (UE) 2023/2226 del Consejo, de 17 de octubre de 2023, modifica la Directiva 2011/16/UE sobre cooperación administrativa en el ámbito de la fiscalidad e incluye novedades en materia de …
La Dirección General de Tributos se pronuncia sobre la obligación de informar sobre monedas virtuales
La Dirección General de Tributos ha contestado a una consulta sobre la obligatoriedad de declarar la titularidad de monedas virtuales a través del modelo 721
Se publica la ley de protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción
En el BOE del 21 de febrero de 2023 se publica la Ley 2/2023, de 20 de febrero, reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción.
Se aprueba el Plan Anual Normativo para 2023
El Gobierno ha aprobado el Plan Anual Normativo de la Administración General del Estado para 2023, en el que se contienen las iniciativas legislativas o reglamentarias que se prevén elevar durante …
Publicada la modificación del Código de Comercio, la Ley de Sociedades de Capital y la Ley de Auditoría de Cuentas
La Ley 11/2018, de 28 de diciembre (BOE 29 de diciembre de 2018), modifica el Código de Comercio, el texto refundido de la Ley de Sociedades de Capital aprobado por el Real Decreto Legislativo …
En vigor la obligación de personas físicas o jurídicas que presten servicios a sociedades de darse de alta en el Registro Mercantil
El Real Decreto-Ley 11/2018, de 31 de agosto publicado el 4 de septiembre introduce una modificación en la DA Única de la Ley de prevención de blanqueo de capitales, por la que se introduce esta …
Cada cónyuge en régimen de gananciales ha de presentar la declaración de bienes y derechos en el extranjero
Al estar en régimen de gananciales, cuando la titularidad formal corresponda a uno de los cónyuges, los dos tienen obligación de presentar la declaración, debiendo presentarla también el cónyuge que …