Acerca de operadores lógicos
Jurisprudencia sobre Fraude.
Quisiste decir...
Filtros
Tribunal
Tribunal de Justicia de la Union Europea
Tribunal Supremo
AP - Madrid
AP - Barcelona
Audiencia Nacional
Orden
Penal
Supranacional
Constitucional
Sentido del fallo
Desestima
Estima
Condena
Absuelve
Estima parcialmente
Ponente
Palomo Del Arco, Andres
Gimenez Garcia, Joaquin
Soriano Soriano, Jose Ramon
Monterde Ferrer, Francisco
Del Moral Garcia, Antonio
Búsqueda: Voces
Fraude
Sentencia Supranacional TJUE, 16-05-2022
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
- Infracción o irregularidad cometida en el curso de la circulación de productos objeto de impuestos especiales en régimen suspensivo - Salida irregular de productos del régimen suspensivo - Destinatario que no tiene conocimiento de la circulación - Fraude cometido por un tercero - Artículos 13, letra a), y 15, apartado 3 - Garantía obligatoria en materia de circulación - Alcance) (2022/C 198/12...
Sentencia Penal Nº 44/2022, AP - Madrid, Sec. 16, Rec 84/2022, 28-01-2022
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: TEIJEIRO DACAL, FRANCISCO JAVIER
Nº de sentencia: 44/2022
...matriculación y el derecho de examen, pero cuyo contenido, según se pudo comprobar, era falso, razón por la que desde la 'AFE' se contactó con la mayoría de solicitantes para informarles del posible fraude e invitarles a que retiraran la solicitud, lo que llevaron a cabo 19 jugadores. Y todo lo cual evidencia el engaño constitutivo del delito de estafa , así como la falsedad documental cometidas.Invoca, en...
Sentencia Penal Nº 64/2022, AP - Madrid, Sec. 17, Rec 355/2021, 31-01-2022
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: GONZALEZ VEGA, IGNACIO UBALDO
Nº de sentencia: 64/2022
...objetivo, y en modo alguno puede calificarse de engaño de burdo el empleado por aquel. La operadora se percató del fraude cuando el acusado dejó de pagar las primeras facturas, dato que no tenía porque conocer el distribuidor.Estaríamos en presencia de una estafa continuada toda vez que, según el artículo 74 del Código Penal, concurren los siguientes elementos: a) en la parte objetiva, pluralidad de...
...contratadas a nombre de unas asociaciones cuyo administrador es el acusado. Figura el N.I.F., número de cuenta cliente Vodafone, nombre y dirección de la asociación, cuenta bancaria, número de teléfono, fraude contratado, fecha de alta, IMEP, así como los datos del agente/distribuidor de Vodafone que ha tramitado las altas. Gran parte de esas líneas fueron contratadas en un punto de venta de agente...
Sentencia Penal Nº 107/2022, AP - Madrid, Sec. 3, Rec 1211/2021, 28-02-2022
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: MOLINA MARIN, JOSEFINA
Nº de sentencia: 107/2022
...pudieran ser culpables'.El material probatorio ha consistido en la declaración de los acusados, así como la testifical del perjudicado, Sr. Vicente, de su letrado, el Sr. Luis Miguel, de los agentes del Cuerpo Nacional de Policía nº NUM038, Jefe del Grupo II de la Sección de Fraude Financiero de la Brigada de delincuencia económica, ante el que se formuló la denuncia inicial con aportación de los...
...aparecen, y a personas diferentes de la familia Carlos José, pues no entraría dentro del objeto de la sociedad, salvo que, como se aprecia, simplemente fuera una pantalla para la consumación de la estafa . Tampoco acredita los recibos de 'liquidación de gastos' que afirma fueron pagados por ella, que justificarían los reintegros a su abono, así cuando afirma que el reintegro de caja por importe de 14.000...
Sentencia Supranacional Nº C-160/21, TJUE, 28-04-2022
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-160/21
...legales, reglamentarias y administrativas y cualquier otra medida necesarias para garantizar una protección eficaz de los intereses financieros de la Unión y, en concreto, para:a) cerciorarse de la legalidad y corrección de las operaciones financiadas por los Fondos;b) garantizar una prevención eficaz contra el fraude , en particular en lo que atañe a los ámbitos con un elevado nivel de...
...») informó al Direktor de que se habían efectuado controles en lugares de cría, entre ellos un lugar de cría de Nikopolis, y que los resultados de dichos controles habían mostrado la existencia de indicios de fraude que requerían análisis complementarios. Sobre la base de dicho escrito, el Direktor envió, el 3 de diciembre de 2019, una nota en la que ordenaba la suspensión de la tramitación de las...
Sentencia Penal Nº 4/2022, TSJ Canarias, Sala de lo Civil y Penal, Sec. 1, Rec 131/2021, 28-01-2022
Orden: Penal
Tribunal: TSJ Canarias
Ponente: BELLINI DOMINGUEZ, CARLA MARIA DEL ROSARIO
Nº de sentencia: 4/2022
...de que nadie puede ir contra sus propios actos, impugnando lo que ha aceptado libre, voluntariamente y con el asesoramiento jurídico necesario.b) el principio de seguridad jurídica, fundamentado en la regla 'pacta sunt servanda', que quebraría de aceptarse la posibilidad de revocar lo pactado.c) las posibilidades de fraude , derivadas de una negociación dirigida a conseguir, mediante la propuesta de...
Auto Penal Nº 174/2022, AN, Servicios Centrales, Sec. 4, Rec 93/2022, 14-03-2022
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: MARTEL RIVERO, JUAN FRANCISCO
Nº de sentencia: 174/2022
Penal; fraude a las administraciones públicas, previsto en el artículo 436 del Código Penal, y tráfico de influencias, previsto en el artículo 428 del Código Penal.En su largo escrito de recurso, basa la parte apelante su pretensión anulatoria y, en su caso, revocatoria de la resolución recurrida, con la consiguiente dejación de efectos de dicha decisión judicial y sobreseimiento libre de la causa...
Sentencia Penal Nº 19/2022, AP - Pontevedra, Sec. 2, Rec 53/2015, 31-01-2022
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
...supuesta transmisión el 15-02-11 (f-3059).La inscripción en el registro mercantil de la sociedad Máximos Negocios S.L, entre cuyo objeto social se encuentra la compraventa de todo tipo de vehículos obra a los f. 1193 y ss.Los testimonios prestados en acto de juicio oral por los agentes de la policía local de Pontevedra que investigaron los hechos, PL NUM025 y PL NUM026, corroboran el fraude , uno...
..., que la única forma de obtener beneficios por parte del acusado Nicolas en la compra de vehículos siniestrados inservibles para su reparación y por los que abonaba un precio superior al de los restos, era a través de su participación y connivencia con Talleres Cortesport S.L en los fraudes a las aseguradoras.El acusado, Nicolas, niega haber contribuido conscientemente a la comisión del fraude y del...
Orden: Penal
Tribunal: AP - Pontevedra
Ponente: CIMADEVILA CEA, MARÍA DEL ROSARIO
Nº de sentencia: 19/2022
Auto Penal Nº 116/2022, AN, Servicios Centrales, Sec. 4, Rec 91/2022, 28-02-2022
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: ECHARRI CASI, FERMIN JAVIER
Nº de sentencia: 116/2022
PRIMERO.- Motivos de recurso.Argumenta la recurrente en primer lugar, la inexistencia de indicios del delito de prevaricación y/o favorecimiento alguno o fraude en la contratación. No existen indicios de su intervención en concierto o conocimiento de concierto favorecedor alguno, sino todo lo contrario. No ha resultado perjudicado el Ayuntamiento de Ciempozuelos por pagos indebidos derivados de...
...así como a la ausencia de estos, y a la existencia de contraindicios, dando por reproducidas sus argumentaciones anteriores, al igual que respecto de la inexistencia de los elementos de los delitos de prevaricación y/o fraude en la contratación y a la prescripción de los hechos, a la que no se ha dado respuesta alguna.SEGUNDO.- Naturaleza jurídica del auto de continuación.Antes de entrar en el fondo...
Auto Penal Nº 82/2022, AN, Servicios Centrales, Sec. 3, Rec 69/2022, 25-02-2022
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: RUBIO ENCINAS, ANA MARIA
Nº de sentencia: 82/2022
...de los delitos conexos con todos los anteriormente reseñados. (...)'.El apelante ha denunciado hechos cometidos en Madrid que podrían ser constitutivos, a su entender, de multitud de delitos de falsedad documental, en declaraciones de IVA, impuesto de sociedades y mediante la emisión de facturas falsas y de estafa a la Agencia Tributaria; defraudaciones de fondos europeos y otros delitos cuya...
..., los juzgados centrales de Instrucción no son competentes para conocer de la denuncia en virtud de lo establecido en el art.73 de la LOPJ,CUARTO. -La instrucción de los delitos que perjudiquen los intereses financieros de la Unión Europea, como sería el fraude de fondos europeos denunciado, corresponde a la Fiscalía Europea. Así se desprende de lo establecido en la LO 9/2021, de 1 de julio, de...
Quisiste decir...
Búsqueda: Voces
Fraude
Sentencia Supranacional TJUE, 16-05-2022
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
- Infracción o irregularidad cometida en el curso de la circulación de productos objeto de impuestos especiales en régimen suspensivo - Salida irregular de productos del régimen suspensivo - Destinatario que no tiene conocimiento de la circulación - Fraude cometido por un tercero - Artículos 13, letra a), y 15, apartado 3 - Garantía obligatoria en materia de circulación - Alcance) (2022/C 198/12...
Sentencia Penal Nº 44/2022, AP - Madrid, Sec. 16, Rec 84/2022, 28-01-2022
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: TEIJEIRO DACAL, FRANCISCO JAVIER
Nº de sentencia: 44/2022
...matriculación y el derecho de examen, pero cuyo contenido, según se pudo comprobar, era falso, razón por la que desde la 'AFE' se contactó con la mayoría de solicitantes para informarles del posible fraude e invitarles a que retiraran la solicitud, lo que llevaron a cabo 19 jugadores. Y todo lo cual evidencia el engaño constitutivo del delito de estafa , así como la falsedad documental cometidas.Invoca, en...
Sentencia Penal Nº 64/2022, AP - Madrid, Sec. 17, Rec 355/2021, 31-01-2022
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: GONZALEZ VEGA, IGNACIO UBALDO
Nº de sentencia: 64/2022
...objetivo, y en modo alguno puede calificarse de engaño de burdo el empleado por aquel. La operadora se percató del fraude cuando el acusado dejó de pagar las primeras facturas, dato que no tenía porque conocer el distribuidor.Estaríamos en presencia de una estafa continuada toda vez que, según el artículo 74 del Código Penal, concurren los siguientes elementos: a) en la parte objetiva, pluralidad de...
...contratadas a nombre de unas asociaciones cuyo administrador es el acusado. Figura el N.I.F., número de cuenta cliente Vodafone, nombre y dirección de la asociación, cuenta bancaria, número de teléfono, fraude contratado, fecha de alta, IMEP, así como los datos del agente/distribuidor de Vodafone que ha tramitado las altas. Gran parte de esas líneas fueron contratadas en un punto de venta de agente...
Sentencia Penal Nº 107/2022, AP - Madrid, Sec. 3, Rec 1211/2021, 28-02-2022
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: MOLINA MARIN, JOSEFINA
Nº de sentencia: 107/2022
...pudieran ser culpables'.El material probatorio ha consistido en la declaración de los acusados, así como la testifical del perjudicado, Sr. Vicente, de su letrado, el Sr. Luis Miguel, de los agentes del Cuerpo Nacional de Policía nº NUM038, Jefe del Grupo II de la Sección de Fraude Financiero de la Brigada de delincuencia económica, ante el que se formuló la denuncia inicial con aportación de los...
...aparecen, y a personas diferentes de la familia Carlos José, pues no entraría dentro del objeto de la sociedad, salvo que, como se aprecia, simplemente fuera una pantalla para la consumación de la estafa . Tampoco acredita los recibos de 'liquidación de gastos' que afirma fueron pagados por ella, que justificarían los reintegros a su abono, así cuando afirma que el reintegro de caja por importe de 14.000...
Sentencia Supranacional Nº C-160/21, TJUE, 28-04-2022
Orden: Supranacional
Tribunal: Tribunal de Justicia de la Union Europea
Nº de sentencia: C-160/21
...legales, reglamentarias y administrativas y cualquier otra medida necesarias para garantizar una protección eficaz de los intereses financieros de la Unión y, en concreto, para:a) cerciorarse de la legalidad y corrección de las operaciones financiadas por los Fondos;b) garantizar una prevención eficaz contra el fraude , en particular en lo que atañe a los ámbitos con un elevado nivel de...
...») informó al Direktor de que se habían efectuado controles en lugares de cría, entre ellos un lugar de cría de Nikopolis, y que los resultados de dichos controles habían mostrado la existencia de indicios de fraude que requerían análisis complementarios. Sobre la base de dicho escrito, el Direktor envió, el 3 de diciembre de 2019, una nota en la que ordenaba la suspensión de la tramitación de las...
Sentencia Penal Nº 4/2022, TSJ Canarias, Sala de lo Civil y Penal, Sec. 1, Rec 131/2021, 28-01-2022
Orden: Penal
Tribunal: TSJ Canarias
Ponente: BELLINI DOMINGUEZ, CARLA MARIA DEL ROSARIO
Nº de sentencia: 4/2022
...de que nadie puede ir contra sus propios actos, impugnando lo que ha aceptado libre, voluntariamente y con el asesoramiento jurídico necesario.b) el principio de seguridad jurídica, fundamentado en la regla 'pacta sunt servanda', que quebraría de aceptarse la posibilidad de revocar lo pactado.c) las posibilidades de fraude , derivadas de una negociación dirigida a conseguir, mediante la propuesta de...
Auto Penal Nº 174/2022, AN, Servicios Centrales, Sec. 4, Rec 93/2022, 14-03-2022
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: MARTEL RIVERO, JUAN FRANCISCO
Nº de sentencia: 174/2022
Penal; fraude a las administraciones públicas, previsto en el artículo 436 del Código Penal, y tráfico de influencias, previsto en el artículo 428 del Código Penal.En su largo escrito de recurso, basa la parte apelante su pretensión anulatoria y, en su caso, revocatoria de la resolución recurrida, con la consiguiente dejación de efectos de dicha decisión judicial y sobreseimiento libre de la causa...
Sentencia Penal Nº 19/2022, AP - Pontevedra, Sec. 2, Rec 53/2015, 31-01-2022
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
...supuesta transmisión el 15-02-11 (f-3059).La inscripción en el registro mercantil de la sociedad Máximos Negocios S.L, entre cuyo objeto social se encuentra la compraventa de todo tipo de vehículos obra a los f. 1193 y ss.Los testimonios prestados en acto de juicio oral por los agentes de la policía local de Pontevedra que investigaron los hechos, PL NUM025 y PL NUM026, corroboran el fraude , uno...
..., que la única forma de obtener beneficios por parte del acusado Nicolas en la compra de vehículos siniestrados inservibles para su reparación y por los que abonaba un precio superior al de los restos, era a través de su participación y connivencia con Talleres Cortesport S.L en los fraudes a las aseguradoras.El acusado, Nicolas, niega haber contribuido conscientemente a la comisión del fraude y del...
Orden: Penal
Tribunal: AP - Pontevedra
Ponente: CIMADEVILA CEA, MARÍA DEL ROSARIO
Nº de sentencia: 19/2022
Auto Penal Nº 116/2022, AN, Servicios Centrales, Sec. 4, Rec 91/2022, 28-02-2022
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: ECHARRI CASI, FERMIN JAVIER
Nº de sentencia: 116/2022
PRIMERO.- Motivos de recurso.Argumenta la recurrente en primer lugar, la inexistencia de indicios del delito de prevaricación y/o favorecimiento alguno o fraude en la contratación. No existen indicios de su intervención en concierto o conocimiento de concierto favorecedor alguno, sino todo lo contrario. No ha resultado perjudicado el Ayuntamiento de Ciempozuelos por pagos indebidos derivados de...
...así como a la ausencia de estos, y a la existencia de contraindicios, dando por reproducidas sus argumentaciones anteriores, al igual que respecto de la inexistencia de los elementos de los delitos de prevaricación y/o fraude en la contratación y a la prescripción de los hechos, a la que no se ha dado respuesta alguna.SEGUNDO.- Naturaleza jurídica del auto de continuación.Antes de entrar en el fondo...
Auto Penal Nº 82/2022, AN, Servicios Centrales, Sec. 3, Rec 69/2022, 25-02-2022
Orden: Penal
Tribunal: Audiencia Nacional
Ponente: RUBIO ENCINAS, ANA MARIA
Nº de sentencia: 82/2022
...de los delitos conexos con todos los anteriormente reseñados. (...)'.El apelante ha denunciado hechos cometidos en Madrid que podrían ser constitutivos, a su entender, de multitud de delitos de falsedad documental, en declaraciones de IVA, impuesto de sociedades y mediante la emisión de facturas falsas y de estafa a la Agencia Tributaria; defraudaciones de fondos europeos y otros delitos cuya...
..., los juzgados centrales de Instrucción no son competentes para conocer de la denuncia en virtud de lo establecido en el art.73 de la LOPJ,CUARTO. -La instrucción de los delitos que perjudiquen los intereses financieros de la Unión Europea, como sería el fraude de fondos europeos denunciado, corresponde a la Fiscalía Europea. Así se desprende de lo establecido en la LO 9/2021, de 1 de julio, de...