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Jurisprudencia sobre Fraude.
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Palomo Del Arco, Andres
Gimenez Garcia, Joaquin
Soriano Soriano, Jose Ramon
Monterde Ferrer, Francisco
Del Moral Garcia, Antonio
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Fraude
Sentencia Penal 6/2015 AN, Rec. 2/2014 de 06 de marzo del 2015
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
..., aludiendo dicho oficio a lo expuesto en el atestado de 6 de julio, donde se había abordado la continuación de la investigación valiéndose entre otras fuentes de un informe de la Oficina Nacional de Investigación del Fraude (ONIF), cuya aportación no se había verificado.Se sostiene que el informe preliminar no está incorporado a las actuaciones, se aprecia que según el oficio se dice fue remitido al JCI...
...consistentes en adquisiciones intracomunitaria desde Portugal a España ( igualmente exenta de IVA) realizaban operaciones finales de venta, facturando las ventas con repercusión de IVA pero sin ingreso. Estamos en presencia de un fraude carrusel en el caso de la empresa ZO ARGENTUM SOLUCIONES SL, pues los bienes retornaron al administrador de la empresa espejo UNIVERSALIA y en las restantes también pero...
Orden: Penal
Tribunal: AN
Ponente: BARREIRO AVELLANEDA, MARIA DE LOS ANGELES
Nº de sentencia: 6/2015
Sentencia Penal 136/2024 AP Albacete, Rec. 58/2022 de 02 de abril del 2024
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
...constitutivos de UN DELITO DE ESTAFA de los arts. 248.1 y 250.1.6ª C.P., en redacción vigente en la fecha de los hechos, anterior a la reforma introducida por la LO 5/2010, por concurrir los elementos objetivos y subjetivos que integran el referido tipo penal. Establecía el art. 248.1 C.P. que "cometen estafa los que, con ánimo de lucro, utilizaren engaño bastante para...
...producir error en otro, induciéndolo a realizar un aco de disposición en perjuicio propio o ajeno". Y el art. 249 C.P. que "los reos de estafa serán castigados con la pena de prisión de siete meses a tres años. Para la fijación de la pena se tendrá en cuenta el importe de lo defraudado, el quebranto económico causado al perjudicado, las relaciones entre este el defraudador, los medios...
Orden: Penal
Tribunal: AP Albacete
Ponente: MARIA ROSARIO SANCHEZ CHACON
Nº de sentencia: 136/2024
Sentencia Penal 124/2024 AP Illes Balears, Rec. 45/2022 de 21 de marzo del 2024
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
...los contratos civiles o mercantiles criminalizados. 7. El negocio criminalizado sólo será instrumento de la estafa si es una pura ficción al servicio del fraude , a través de la cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una asechanza al patrimonio ajeno. se exige dolo más engaño. La sentencia del Tribunal Supremo de 12 de julio de 1997...
...proclama que el denominado por la doctrina negocio criminalizado sólo será instrumento de la estafa si es una pura ficción al servicio del fraude , a través de la cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una asechanza al patrimonio ajeno (en el mismo sentido las de 12 de mayo de 1998 y 17 de septiembre de 1999). En este sentido, el dolo no conlleva per se la concurrencia del ilícito penal, ya...
Orden: Penal
Tribunal: AP Illes Balears
Ponente: MARGALIDA VICTORIA CRESPI SERRA
Nº de sentencia: 124/2024
Sentencia Penal 629/2023 AP Barcelona, Rec. 25/2018 de 05 de octubre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Barcelona
Ponente: RAQUEL PIQUERO SANZ
Nº de sentencia: 629/2023
...procedimiento judicial, le mandaba "capturas de pantalla" con información, y le comunicaba la situación en que se encontraban otros implicados. Además, le informaba sobre otras personas de su entorno, como su ex pareja sentimental, Rosendo, o sobre un asunto relacionado con su hermana, por un posible fraude en la compraventa de un inmueble. El acusado reconoció haber accedido a la mencionada...
Sentencia Penal 159/2024 AP Barcelona, Rec. 260/2023 de 27 de febrero del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Barcelona
Ponente: JOSE MARIA GOMEZ UDIAS
Nº de sentencia: 159/2024
...de las partes 2. En el presente procedimiento el apelante manifestó que la sentencia recurrida incurrió en error en la valoración de la prueba.3. En primer lugar, la parte apelante consideró que la recurrente podía ser acusada como autora o cooperadora necesaria de un delito de estafa , pero nunca de un delito de blanqueo de capitales, ya que su intervención fue una única actuación, que no...
...recurso de apelación, revocando la resolución recurrida y, dictando en su lugar sentencia que absuelva a la recurrente del delito de blanqueo de capitales y, alternativamente se la condene, en su caso, del delito de estafa del art. 248 del Código Penal. 6. El Ministerio Fiscal interesó la desestimación del recurso de apelación y la confirmación de la resolución recurrida, pues la...
Sentencia Penal 517/2023 AP Barcelona, Rec. 152/2021 de 12 de julio del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Barcelona
Ponente: ANA RODRIGUEZ SANTAMARIA
Nº de sentencia: 517/2023
...fraude de ley tendente a evitar la aplicación de los preceptos que regulan los procedimientos abierto o negociado o las exigencias de publicidad. Para que pueda hablarse de fraccionamiento indebido del contrato es necesario que exista una unidad operativa o sustancial entre las diferentes prestaciones o partes de prestaciones y para ello habría que distinguir entre las prestaciones que se configuran...
...al cambio de concepto de la factura. Creemos que este hecho es igualmente constitutivo de un delito de fraude a la administración pública previsto en el artículo 436 del Código Penal que castiga a " La autoridad o funcionario público que, interviniendo por razón de su cargo en cualesquiera de...
Sentencia Penal 105/2024 AP Burgos, Rec. 46/2024 de 14 de marzo del 2024
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
...un incumplimiento definitivo, en tanto el contrato concluido es una ficción al servicio de fraude , porque o bien se oculta el decidido propósito de incumplir la propia contraprestación, o se silencia la imposibilidad de satisfacerla en que se encuentra el agente. Precisamente, la distinción de la estafa con los negocios válidos, pero posteriormente incumplidos, estriba en la...
..., error en la valoración de la prueba por parte de la juzgadora de instancia al no haber quedado acreditada la comisión del delito de estafa por el que se le condena, afirmando que, a lo sumo podría hablarse de un incumplimiento contractual, pero, ni tan siquiera de esto, sino de un desistimiento por parte del denunciante , solicitando que, se revoque la sentencia apelada y se declare la...
Orden: Penal
Tribunal: AP Burgos
Ponente: LUIS ANTONIO CARBALLERA SIMON
Nº de sentencia: 105/2024
Auto Penal 124/2024 AP Burgos, Rec. 52/2024 de 06 de febrero del 2024
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
..., doña Leticia, por delito de estafa procesal, falsedad documental y falso testimonio con base en los hechos que en síntesis se exponen a continuación: El ahora querellante interpuso demanda de juicio ordinario con petición coetánea de medidas cautelares por infracción de la marca APLICONTA, contra la entidad que se turnó al Juzgado de lo mercantil nº 1 de Burgos.Dicho Juzgado acordó...
...dominante, lo que de acuerdo con la normativa de auditoria internacional NIA 550, supone que se han de evaluar los posibles riesgos de fraude , al existir una relación de dependencia dentro del propio grupo, y otro informe pericial de perito informático del Colegio de informáticos de la Comunitat Valenciana, el Sr. Salvador, que considera que los daños solicitados por APLIFISA por el cambio de la...
Orden: Penal
Tribunal: AP Burgos
Ponente: MARIA DOLORES FRESCO RODRIGUEZ
Nº de sentencia: 124/2024
Auto Penal 15/2024 AP Barcelona, Rec. 798/2023 de 08 de enero del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Barcelona
Ponente: ANDRES SALCEDO VELASCO
Nº de sentencia: 15/2024
...aludiremos después- la INSOLVENCIA LEGAL del penado, sin mención a elemento alguno, ni acción alguna posterior del Juzgado, que permitan sustentar lo que en otro caso, serán unas presunciones de fraude sin otro apoyo objetivo. TERCERO.- Dicho ello añadimos que A) La Sentencia ganó firmeza pero no puede dejar de decirse que en el régimen de la suspensión vigente no se...
.- En definitiva la tesis del juzgado es que no ha habido una insolvencia sobrevenida y presume que la situación de insolvencia ya era constante al momento de manifestar el compromiso de pago y por lo tanto la actuación posterior lo es en fraude de ley buscada desde el inicio sólo con el propósito de obtener la suspensión e incurriendo en la causa de revocación de la misma. No compartimos este...
Auto Penal 1198/2023 AP Barcelona, Rec. 858/2021 de 21 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Barcelona
Ponente: ANDRES SALCEDO VELASCO
Nº de sentencia: 1198/2023
...exactamente en los mismos términos en los folios 120 y 121, 412 706. Pero señala el instructor que durante el desarrollo de investigación y conforme avanzaba la causa en ningún momento se ha puesto de manifiesto o se ha concretado en qué consistía la participación de estos dos denunciados en la presunta actividad delictiva de Pablo de qué manera han contribuido al engaño fraude consistente en...
121, 412 706. Pero señala el instructor que durante el desarrollo de investigación y conforme avanzaba la causa en ningún momento se ha puesto de manifiesto o se ha concretado en qué consistía la participación de estos dos denunciados en la presunta actividad delictiva de Pablo de qué manera han contribuido al engaño fraude consistente en simular una residencia en Andorra cuando él está...
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Fraude
Sentencia Penal 6/2015 AN, Rec. 2/2014 de 06 de marzo del 2015
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
..., aludiendo dicho oficio a lo expuesto en el atestado de 6 de julio, donde se había abordado la continuación de la investigación valiéndose entre otras fuentes de un informe de la Oficina Nacional de Investigación del Fraude (ONIF), cuya aportación no se había verificado.Se sostiene que el informe preliminar no está incorporado a las actuaciones, se aprecia que según el oficio se dice fue remitido al JCI...
...consistentes en adquisiciones intracomunitaria desde Portugal a España ( igualmente exenta de IVA) realizaban operaciones finales de venta, facturando las ventas con repercusión de IVA pero sin ingreso. Estamos en presencia de un fraude carrusel en el caso de la empresa ZO ARGENTUM SOLUCIONES SL, pues los bienes retornaron al administrador de la empresa espejo UNIVERSALIA y en las restantes también pero...
Orden: Penal
Tribunal: AN
Ponente: BARREIRO AVELLANEDA, MARIA DE LOS ANGELES
Nº de sentencia: 6/2015
Sentencia Penal 136/2024 AP Albacete, Rec. 58/2022 de 02 de abril del 2024
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
...constitutivos de UN DELITO DE ESTAFA de los arts. 248.1 y 250.1.6ª C.P., en redacción vigente en la fecha de los hechos, anterior a la reforma introducida por la LO 5/2010, por concurrir los elementos objetivos y subjetivos que integran el referido tipo penal. Establecía el art. 248.1 C.P. que "cometen estafa los que, con ánimo de lucro, utilizaren engaño bastante para...
...producir error en otro, induciéndolo a realizar un aco de disposición en perjuicio propio o ajeno". Y el art. 249 C.P. que "los reos de estafa serán castigados con la pena de prisión de siete meses a tres años. Para la fijación de la pena se tendrá en cuenta el importe de lo defraudado, el quebranto económico causado al perjudicado, las relaciones entre este el defraudador, los medios...
Orden: Penal
Tribunal: AP Albacete
Ponente: MARIA ROSARIO SANCHEZ CHACON
Nº de sentencia: 136/2024
Sentencia Penal 124/2024 AP Illes Balears, Rec. 45/2022 de 21 de marzo del 2024
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
...los contratos civiles o mercantiles criminalizados. 7. El negocio criminalizado sólo será instrumento de la estafa si es una pura ficción al servicio del fraude , a través de la cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una asechanza al patrimonio ajeno. se exige dolo más engaño. La sentencia del Tribunal Supremo de 12 de julio de 1997...
...proclama que el denominado por la doctrina negocio criminalizado sólo será instrumento de la estafa si es una pura ficción al servicio del fraude , a través de la cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una asechanza al patrimonio ajeno (en el mismo sentido las de 12 de mayo de 1998 y 17 de septiembre de 1999). En este sentido, el dolo no conlleva per se la concurrencia del ilícito penal, ya...
Orden: Penal
Tribunal: AP Illes Balears
Ponente: MARGALIDA VICTORIA CRESPI SERRA
Nº de sentencia: 124/2024
Sentencia Penal 629/2023 AP Barcelona, Rec. 25/2018 de 05 de octubre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Barcelona
Ponente: RAQUEL PIQUERO SANZ
Nº de sentencia: 629/2023
...procedimiento judicial, le mandaba "capturas de pantalla" con información, y le comunicaba la situación en que se encontraban otros implicados. Además, le informaba sobre otras personas de su entorno, como su ex pareja sentimental, Rosendo, o sobre un asunto relacionado con su hermana, por un posible fraude en la compraventa de un inmueble. El acusado reconoció haber accedido a la mencionada...
Sentencia Penal 159/2024 AP Barcelona, Rec. 260/2023 de 27 de febrero del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Barcelona
Ponente: JOSE MARIA GOMEZ UDIAS
Nº de sentencia: 159/2024
...de las partes 2. En el presente procedimiento el apelante manifestó que la sentencia recurrida incurrió en error en la valoración de la prueba.3. En primer lugar, la parte apelante consideró que la recurrente podía ser acusada como autora o cooperadora necesaria de un delito de estafa , pero nunca de un delito de blanqueo de capitales, ya que su intervención fue una única actuación, que no...
...recurso de apelación, revocando la resolución recurrida y, dictando en su lugar sentencia que absuelva a la recurrente del delito de blanqueo de capitales y, alternativamente se la condene, en su caso, del delito de estafa del art. 248 del Código Penal. 6. El Ministerio Fiscal interesó la desestimación del recurso de apelación y la confirmación de la resolución recurrida, pues la...
Sentencia Penal 517/2023 AP Barcelona, Rec. 152/2021 de 12 de julio del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Barcelona
Ponente: ANA RODRIGUEZ SANTAMARIA
Nº de sentencia: 517/2023
...fraude de ley tendente a evitar la aplicación de los preceptos que regulan los procedimientos abierto o negociado o las exigencias de publicidad. Para que pueda hablarse de fraccionamiento indebido del contrato es necesario que exista una unidad operativa o sustancial entre las diferentes prestaciones o partes de prestaciones y para ello habría que distinguir entre las prestaciones que se configuran...
...al cambio de concepto de la factura. Creemos que este hecho es igualmente constitutivo de un delito de fraude a la administración pública previsto en el artículo 436 del Código Penal que castiga a " La autoridad o funcionario público que, interviniendo por razón de su cargo en cualesquiera de...
Sentencia Penal 105/2024 AP Burgos, Rec. 46/2024 de 14 de marzo del 2024
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
...un incumplimiento definitivo, en tanto el contrato concluido es una ficción al servicio de fraude , porque o bien se oculta el decidido propósito de incumplir la propia contraprestación, o se silencia la imposibilidad de satisfacerla en que se encuentra el agente. Precisamente, la distinción de la estafa con los negocios válidos, pero posteriormente incumplidos, estriba en la...
..., error en la valoración de la prueba por parte de la juzgadora de instancia al no haber quedado acreditada la comisión del delito de estafa por el que se le condena, afirmando que, a lo sumo podría hablarse de un incumplimiento contractual, pero, ni tan siquiera de esto, sino de un desistimiento por parte del denunciante , solicitando que, se revoque la sentencia apelada y se declare la...
Orden: Penal
Tribunal: AP Burgos
Ponente: LUIS ANTONIO CARBALLERA SIMON
Nº de sentencia: 105/2024
Auto Penal 124/2024 AP Burgos, Rec. 52/2024 de 06 de febrero del 2024
ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)...
..., doña Leticia, por delito de estafa procesal, falsedad documental y falso testimonio con base en los hechos que en síntesis se exponen a continuación: El ahora querellante interpuso demanda de juicio ordinario con petición coetánea de medidas cautelares por infracción de la marca APLICONTA, contra la entidad que se turnó al Juzgado de lo mercantil nº 1 de Burgos.Dicho Juzgado acordó...
...dominante, lo que de acuerdo con la normativa de auditoria internacional NIA 550, supone que se han de evaluar los posibles riesgos de fraude , al existir una relación de dependencia dentro del propio grupo, y otro informe pericial de perito informático del Colegio de informáticos de la Comunitat Valenciana, el Sr. Salvador, que considera que los daños solicitados por APLIFISA por el cambio de la...
Orden: Penal
Tribunal: AP Burgos
Ponente: MARIA DOLORES FRESCO RODRIGUEZ
Nº de sentencia: 124/2024
Auto Penal 15/2024 AP Barcelona, Rec. 798/2023 de 08 de enero del 2024
Orden: Penal
Tribunal: AP Barcelona
Ponente: ANDRES SALCEDO VELASCO
Nº de sentencia: 15/2024
...aludiremos después- la INSOLVENCIA LEGAL del penado, sin mención a elemento alguno, ni acción alguna posterior del Juzgado, que permitan sustentar lo que en otro caso, serán unas presunciones de fraude sin otro apoyo objetivo. TERCERO.- Dicho ello añadimos que A) La Sentencia ganó firmeza pero no puede dejar de decirse que en el régimen de la suspensión vigente no se...
.- En definitiva la tesis del juzgado es que no ha habido una insolvencia sobrevenida y presume que la situación de insolvencia ya era constante al momento de manifestar el compromiso de pago y por lo tanto la actuación posterior lo es en fraude de ley buscada desde el inicio sólo con el propósito de obtener la suspensión e incurriendo en la causa de revocación de la misma. No compartimos este...
Auto Penal 1198/2023 AP Barcelona, Rec. 858/2021 de 21 de noviembre del 2023
Orden: Penal
Tribunal: AP Barcelona
Ponente: ANDRES SALCEDO VELASCO
Nº de sentencia: 1198/2023
...exactamente en los mismos términos en los folios 120 y 121, 412 706. Pero señala el instructor que durante el desarrollo de investigación y conforme avanzaba la causa en ningún momento se ha puesto de manifiesto o se ha concretado en qué consistía la participación de estos dos denunciados en la presunta actividad delictiva de Pablo de qué manera han contribuido al engaño fraude consistente en...
121, 412 706. Pero señala el instructor que durante el desarrollo de investigación y conforme avanzaba la causa en ningún momento se ha puesto de manifiesto o se ha concretado en qué consistía la participación de estos dos denunciados en la presunta actividad delictiva de Pablo de qué manera han contribuido al engaño fraude consistente en simular una residencia en Andorra cuando él está...