Jurisprudencia sobre Fraude.

...el artículo 337 del Código, aunque solo fuera en la modalidad eventual, puesto que no cabe la condena por este ilícito penal por la mera negligencia y, con ello, no es factible optar por la condena, pronunciamiento que trae como necesario correlato la absolución también por una estafa que exigiría la constatación de un comportamiento de deliberado fraude al seguro. Apalooso... ..., en maltrato animal continuado y en delito de estafa, también continuado, al haber concertado diversos contratos de seguro sobre los caballos de su propiedad, a sabiendas de que iban a provocar la muerte de los mismos, con el propósito directo de cobrar las indemnizaciones correspondientes a su fallecimiento, delito de estafa continuada, que en unos casos se habría consumado y en otros quedado en...

. Delito de estafa.· Presunción de inocencia: prueba suficiente, motivada y razonada al caso. Desestimación.· Error facti: invocación de documentos no literosuficientes.· Error iuris: desestimación.· Pena de multa: estimación. Se ha impuesto por encima de la máxima, sin ninguna motivación específica. Estimación. PRIMERO .- La Audiencia Provincial de Alicante, Sección Séptima, con sede en Elche, dicta Sentencia por la que condena a Gabino como autor criminalmente responsable de un delito de estafa, a las penas que dejamos expuestas en nuestros antecedentes. Absuelve, sin embargo, a Gervasio, Modesta y Exclusivas Sepulcre S.L. de los... ...delitos de estafa y apropiación indebida que se les imputaba y se condena a los mismos como terceros a título lucrativo para que, en vía de responsabilidad civil, indemnicen conjunta y solidariamente a los perjudicados y en las cantidades señaladas en la misma. Frente a dicha resolución judicial ha interpuesto este recurso de casación la representación procesal de referido acusado...

Agencia Tributaria no es el órgano competente ni experto en materia de subvenciones. Así indicó "No le puedo explicar la regla del mínimis porque no soy experta. Lo conozco como puedo conocer una norma del código civil pero no soy experta. (...) No somos competentes para estudiar la existencia o no de un posible fraude en materia de subvenciones. (...) No sé cuál es el órgano competente en materia de... ...vez de justificar y amparar su condena, se limita simplemente a transcribir de manera literal la normativa legal en la que se contempla el delito de fraude de subvenciones, desde la modificación del Código penal de 1995, hasta la posterior L.O de 2019, la Ley General de Subvenciones (Ley 38/ 2003), manifestándose que la responsabilidad penal se asienta, en definitiva, en el hecho de...

ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)... ...prueba testifical, pericial y documental de cargo practicada, la realización por estos acusados de los hechos que se les imputan, formando parte de una de las tramas que ejecutó las operaciones en fraude de la Hacienda Pública antes reseñadas.Estos acusados negaron so comisión dolosa de tales hechos; declarando en el juicio el acusado, Alfonso , que: " Reconoce... ...fraude, el funcionamiento de éstas ("con una empresa principal y sus 'truchas', unas realizan al fraude y otras dan apariencia"), y el papel de los acusados intervinientes en el denominado "Grupo Israelí" (con "Técnicas de Aprovechamiento de la Radiación Solar, coordinada por Pedro Abelardo"), relatando cómo de ese Grupo "iban investigando esas empresas una a una". Por todo lo que se ha...

Convenio relativo a la protección de los intereses financieros de las Comunidades Europeas, establece que en materia de ingresos, será constitutivo de fraude "cualquier acción u omisión intencionada relativa a la utilización o a la presentación de declaraciones o de documentos falsos, inexactos o incompletos, que tengan por efecto la disminución ilegal de los recursos del presupuesto general de las... ...determinada cantidad, sino que exige que ello se haga, además, defraudando, y aquí es donde se alcanza el proceso de inferencia del fraude y el dolo de llevarlo a cabo. Nótese que si acudimos a la descripción del tipo penal nos encontraremos con los siguientes elementos en el art. 307 CP , a saber: 1.- Forma de ejecutarse: Por acción u omisión, 2.- Aspecto tendencial...

...cuenta en la que cobraba de DIRECCION000; que cuando cobraba lo retiraba; que lo sancionaron por tener un seguro de flota, pero fue estafado por ello teniendo un juicio pendiente en el Penal 1; que es cierto que a doña Antonia le han sancionado por multas de cuando conducía él con vehículos a nombre de ella; que estaba autorizado para sacar dinero de la cuenta de Caja Rural; que... ...su forma de actuar. Esta actividad, incompatible con el cobro de la renta básica que reconoce haber percibido, evidencia una situación de fraude a las arcas públicas por la persona del acusado que debe ser objeto de revisión por la entidad correspondiente de los Servicios Sociales del Gobierno de Navarra, para lo que se dará oportuna cuenta de esta sentencia...

ESTAFA (TODOS LOS SUPUESTOS)... ..., realizándose un trasvase entre las mismas lo que evidenciaría un ánimo de fraude pues tal sucesión empresarial se habría creado para eludir sus responsabilidades frente a la Seguridad Social . La defensa de D. Gaspar , sin negar ni la existencia de dichas empresas , ni que haya sido el administrador único de las mismas , ni que existan deudas con la Seguridad Social , ni que hayan tenido los... Sentencias del TS de 5 de octubre de 2017, y de 11 de diciembre de 2017 . Por lo tanto, el concepto de fraude no se identifica con el mero "no pagar", siendo necesario que se haya efectuado una "maniobra", en los términos que antes hemos indicado.Con la entrada en vigor de la Ley Orgánica 7/2012 , se ha adicionado un nuevo inciso en el que se indica que " la mera presentación de los...

...caudales públicos, por lo que no existiría delito de malversación. Que en todo caso considera que existiría un supuesto fraude de subvenciones, delito por el que no se ha formulado acusación. Tampoco existiría delito de falsedad, puesto que la misma estaría referida, según el escrito de calificación del Ministerio Público, a la presentación de presupuestos que no responderían a la realidad, y los... ...de forma, o de supervisión, o algún tipo de intervención pública, y documentos que, bajo la apariencia de corresponder al giro mercantil de una empresa, tengan como finalidad la comisión de delitos contra bienes colectivos, como delitos contra la hacienda pública, la seguridad social, fraude de subvenciones etc., es decir con " potencialidad significativa para lesionar laseguridad del...