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Jurisprudencia sobre Fraude.
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Absuelve
Estima parcialmente
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Palomo Del Arco, Andres
Gimenez Garcia, Joaquin
Soriano Soriano, Jose Ramon
Monterde Ferrer, Francisco
Del Moral Garcia, Antonio
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Fraude
Sentencia Penal Nº 217/2018, AP - Madrid, Sec. 16, Rec 412/2018, 20-03-2018
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: CUBERO FLORES, FRANCISCO DAVID
Nº de sentencia: 217/2018
...hubo un problema con el arrendador y que tal problema impedía la contratación de la luz directamente por el inquilino, siendo así que el acusado no fue responsable del fraude , sino que lo sería el propietario.Compareció como testigo el propietario de la vivienda y obviamente indicó que no había tal problema, que el suministro de luz podía llevarse a cabo sin problema ninguno, que no le consta la...
...que consta la existencia de un enganche ilegal a la vivienda, en la medida en que el único beneficiario de dicho fraude es el acusado y en la medida en que no existía, ni existe problema alguno para contratar con Iberdrola el suministro de luz con la vivienda, la única posibilidad acreditada es que el propio acusado llevara a cabo el fraude o encargara a tercera persona tal manipulación y ello es lo...
Sentencia Penal Nº 446/2017, AP - Madrid, Sec. 23, Rec 941/2017, 04-09-2017
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: RIERA OCARIZ, ADORACION MARIA
Nº de sentencia: 446/2017
PRIMERO: El apelante ha sido condenado como autor de una falta de estafa ( art.623-4 CP anterior a la LO 1/2015) en la sentencia de instancia, contra la que formula este recurso en el que solicita como pretensión principal su absolución, alegando que no se ha practicado prueba alguna, solo lo manifestado por él mismo en el sentido de que él mismo fue víctima del fraude perpetrado por un comercial...
Sentencia Penal Nº 190/2018, AP - Sevilla, Sec. 4, Rec 9129/2017, 23-04-2018
Orden: Penal
Tribunal: AP - Sevilla
Ponente: DE PAUL VELASCO, JOSE MANUEL
Nº de sentencia: 190/2018
...fácil advertir, sin necesidad de celebrar la vista interesada por la segunda, que ninguna de ellas puede prosperar.En el caso de autos se imputa a uno de los acusados un fraude en su declaración anual del IVA correspondiente al ejercicio de 2004; fraude que habría cometido al deducirse una cuota soportada ficticia, apoyada en facturas que se dicen falsas, emitidas por los otros dos acusados (uno de...
...alguna observación sobre el distinto estándar probatorio que el principio de presunción de inocencia exige aplicar para los hechos constitutivos y para los obstativos. Lo que importa, empero, es que esas consideraciones no son aplicables al supuesto enjuiciado.En efecto, imputándose un fraude fiscal por deducción indebida del IVA soportado, el acusado satisface la carga probatoria que le incumbe...
Auto Penal TSJ Andalucia, Sala de lo Civil y Penal, Sec. 1, Rec 46/2017, 14-11-2017
Orden: Penal
Tribunal: TSJ Andalucia
Ponente: RUIZ-RICO RUIZ-MORÓN, JUAN
PRIMERO.- Del testimonio de particulares remitido a esta Sala se infiere, por lo que interesa para la decisión de la cuestión de competencia territorial sometida al mismo, lo siguiente.a) El Juzgado de Instrucción nº 2 de Jaén en fecha 12 de junio de 2017, dio inicio a las Diligencias Previas nº 1302/2017, por fraude a la Seguridad Social, en base al atestado NUM000 de la Brigada Provincial de...
...perjuicio de lo que pueda resolverse en unos momentos posteriores de la tramitación.TERCERO.- De acuerdo con los datos anteriormente expuestos y del testimonio puesto a disposición de esta Sala, la cuestión a dilucidar radica en determinar que órgano es el competente para la instrucción de las Diligencias Previas en las que se investiga un supuesto delito de Fraude a la Seguridad Social, consistente en la...
Sentencia Penal Nº 269/2017, AP - Guipuzcoa, Sec. 1, Rec 1171/2017, 18-12-2017
Orden: Penal
Tribunal: AP - Guipuzcoa
Ponente: MORENO GALINDO, ANA ISABEL
Nº de sentencia: 269/2017
...impuestos que cruzan los datos con Hacienda y que son nominativos de forma que si una sociedad no lleva contabilidad o se la inventa, esos datos no concordaran con los de sus trabajadores, clientes y proveedores por lo que es facilmente detectable el fraude (declaración de retenciones y modelo 347), dichos impuestos fueron presentados por la gestoría que no pudo hacerlo sin que el recurrente le diera un...
Sentencia Penal Nº 325/2018, AP - Madrid, Sec. 15, Rec 349/2017, 24-05-2018
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: FRAILE COLOMA, CARLOS FRANCISCO
Nº de sentencia: 325/2018
PRIMERO .- Los hechos que se estiman probados son constitutivos de un delito continuado de estafa , previsto y penado en los arts. 248 y 249, en relación con el art. 74, del Código Penal .El delito de estafa requiere, según la sentencia del Tribunal Supremo 2440/1013, de 13 de mayo , (que cita las SSTS 220/2010, de 16-2 ; 752/2011, de 26-7 ; y 465/2012, de 1-6 ), los siguientes elementos: 1) La...
...que derivarse un perjuicio para la víctima, perjuicio que ha de aparecer vinculado causalmente a la acción engañosa (nexo causal o naturalístico) y materializarse en el mismo el riesgo ilícito que para el patrimonio de la víctima supone la acción engañosa del sujeto activo (relación de riesgo o segundo juicio de imputación objetiva).El engaño propio de la estafa , y la estafa misma, pueden darse...
Sentencia Penal Nº 459/2017, AP - Madrid, Sec. 23, Rec 1241/2017, 08-09-2017
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: RODRIGUEZ PADRON, CELSO
Nº de sentencia: 459/2017
...contra sus propios actos, impugnando lo que ha aceptado libre, voluntariamente sin oposición y con el asesoramiento jurídico necesario. 2) el principio de seguridad jurídica, fundamentado en la regla ' pacta sunt servanda '; que se conculcaría de aceptarse la posibilidad de revocar lo pactado. 3) las posibilidades de fraude , derivadas de una negociación dirigida a conseguir, mediante la propuesta de...
Sentencia Penal Nº 136/2018, AP - Alicante, Sec. 10, Rec 74/2016, 23-04-2018
Orden: Penal
Tribunal: AP - Alicante
Ponente: MERLOS FERNANDEZ, JOSE MARIA
Nº de sentencia: 136/2018
...ocultación alguna. En este sentido, el TS en sentencia de 17-7-2006 excluyó el carácter fraudulento de la conducta por no haberse ocultado a los socios ni a los órganos de administración su proyecto y realización. Falta así el fraude como elemento del tipo relativo al desvalor de acción. Pero no solo el fraude , sino el injusto nuclear del tipo, pues si el afianzamiento hubiera causado un perjuicio...
...aprobado por la junta universal, de lo que se sigue no solo que falta el fraude y el abuso, sino el carácter perjudicial de de la conducta en su faceta de creación de riesgo, toda vez que la definición del interés social corresponde a la sociedad mercantil, y ésta había decido la conveniencia de la fianza en el marco de la actividad empresarial grupal con arreglo a criterios de racionalidad económica.En...
Sentencia Penal Nº 491/2016, AP - Valencia, Sec. 5, Rec 989/2016, 05-09-2016
Orden: Penal
Tribunal: AP - Valencia
Ponente: GODED HERRERO, BEATRIZ
Nº de sentencia: 491/2016
PRIMERO.- En apoyo de su pretensión de que se revoque la sentencia dictada por el Juzgado de lo Penal, que condena a su representada como autora de un delito de estafa , y, en consecuencia, se le absuelva, alega el recurrente, en primer término la prescripción del delito; y subsidiariamente, al anterior motivo, error en la valoración de la prueba e infracción de precepto legal.En relación con el...
...contexto de la estafa informática, concluye que en el supuesto de que no exista acuerdo con los 'scammers', o sujetos que efectúan la transferencia inconsentida por el titular, y que ignoren el origen del dinero que es transferido a su cuenta, no podría hablarse de participación dolosa en la estafa . Esta teoría estaría basada en las SSTS de 28 de mayo de 2010 y 20 de marzo de 2013 .No es el criterio que...
Sentencia Penal Nº 64/2018, AP - Barcelona, Sec. 2, Rec 11/2018, 29-01-2018
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: MAGALDI PATERNOSTRO, MARIA JOSE
Nº de sentencia: 64/2018
..., puesto que hacerlo en el supuesto de autos - y en mayor medida como una muy cualificada reparación como pretende la parte - constituiría un fraude y una burla a los fines que guiaron al legislador a configurar la atenuación y a la propia letra de la ley.Sostiene también el acusado recurrente que el Juez a quo no ha motivado las razones legales en que apoya la pena concreta que le impone atendidas las...
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Fraude
Sentencia Penal Nº 217/2018, AP - Madrid, Sec. 16, Rec 412/2018, 20-03-2018
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: CUBERO FLORES, FRANCISCO DAVID
Nº de sentencia: 217/2018
...hubo un problema con el arrendador y que tal problema impedía la contratación de la luz directamente por el inquilino, siendo así que el acusado no fue responsable del fraude , sino que lo sería el propietario.Compareció como testigo el propietario de la vivienda y obviamente indicó que no había tal problema, que el suministro de luz podía llevarse a cabo sin problema ninguno, que no le consta la...
...que consta la existencia de un enganche ilegal a la vivienda, en la medida en que el único beneficiario de dicho fraude es el acusado y en la medida en que no existía, ni existe problema alguno para contratar con Iberdrola el suministro de luz con la vivienda, la única posibilidad acreditada es que el propio acusado llevara a cabo el fraude o encargara a tercera persona tal manipulación y ello es lo...
Sentencia Penal Nº 446/2017, AP - Madrid, Sec. 23, Rec 941/2017, 04-09-2017
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: RIERA OCARIZ, ADORACION MARIA
Nº de sentencia: 446/2017
PRIMERO: El apelante ha sido condenado como autor de una falta de estafa ( art.623-4 CP anterior a la LO 1/2015) en la sentencia de instancia, contra la que formula este recurso en el que solicita como pretensión principal su absolución, alegando que no se ha practicado prueba alguna, solo lo manifestado por él mismo en el sentido de que él mismo fue víctima del fraude perpetrado por un comercial...
Sentencia Penal Nº 190/2018, AP - Sevilla, Sec. 4, Rec 9129/2017, 23-04-2018
Orden: Penal
Tribunal: AP - Sevilla
Ponente: DE PAUL VELASCO, JOSE MANUEL
Nº de sentencia: 190/2018
...fácil advertir, sin necesidad de celebrar la vista interesada por la segunda, que ninguna de ellas puede prosperar.En el caso de autos se imputa a uno de los acusados un fraude en su declaración anual del IVA correspondiente al ejercicio de 2004; fraude que habría cometido al deducirse una cuota soportada ficticia, apoyada en facturas que se dicen falsas, emitidas por los otros dos acusados (uno de...
...alguna observación sobre el distinto estándar probatorio que el principio de presunción de inocencia exige aplicar para los hechos constitutivos y para los obstativos. Lo que importa, empero, es que esas consideraciones no son aplicables al supuesto enjuiciado.En efecto, imputándose un fraude fiscal por deducción indebida del IVA soportado, el acusado satisface la carga probatoria que le incumbe...
Auto Penal TSJ Andalucia, Sala de lo Civil y Penal, Sec. 1, Rec 46/2017, 14-11-2017
Orden: Penal
Tribunal: TSJ Andalucia
Ponente: RUIZ-RICO RUIZ-MORÓN, JUAN
PRIMERO.- Del testimonio de particulares remitido a esta Sala se infiere, por lo que interesa para la decisión de la cuestión de competencia territorial sometida al mismo, lo siguiente.a) El Juzgado de Instrucción nº 2 de Jaén en fecha 12 de junio de 2017, dio inicio a las Diligencias Previas nº 1302/2017, por fraude a la Seguridad Social, en base al atestado NUM000 de la Brigada Provincial de...
...perjuicio de lo que pueda resolverse en unos momentos posteriores de la tramitación.TERCERO.- De acuerdo con los datos anteriormente expuestos y del testimonio puesto a disposición de esta Sala, la cuestión a dilucidar radica en determinar que órgano es el competente para la instrucción de las Diligencias Previas en las que se investiga un supuesto delito de Fraude a la Seguridad Social, consistente en la...
Sentencia Penal Nº 269/2017, AP - Guipuzcoa, Sec. 1, Rec 1171/2017, 18-12-2017
Orden: Penal
Tribunal: AP - Guipuzcoa
Ponente: MORENO GALINDO, ANA ISABEL
Nº de sentencia: 269/2017
...impuestos que cruzan los datos con Hacienda y que son nominativos de forma que si una sociedad no lleva contabilidad o se la inventa, esos datos no concordaran con los de sus trabajadores, clientes y proveedores por lo que es facilmente detectable el fraude (declaración de retenciones y modelo 347), dichos impuestos fueron presentados por la gestoría que no pudo hacerlo sin que el recurrente le diera un...
Sentencia Penal Nº 325/2018, AP - Madrid, Sec. 15, Rec 349/2017, 24-05-2018
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: FRAILE COLOMA, CARLOS FRANCISCO
Nº de sentencia: 325/2018
PRIMERO .- Los hechos que se estiman probados son constitutivos de un delito continuado de estafa , previsto y penado en los arts. 248 y 249, en relación con el art. 74, del Código Penal .El delito de estafa requiere, según la sentencia del Tribunal Supremo 2440/1013, de 13 de mayo , (que cita las SSTS 220/2010, de 16-2 ; 752/2011, de 26-7 ; y 465/2012, de 1-6 ), los siguientes elementos: 1) La...
...que derivarse un perjuicio para la víctima, perjuicio que ha de aparecer vinculado causalmente a la acción engañosa (nexo causal o naturalístico) y materializarse en el mismo el riesgo ilícito que para el patrimonio de la víctima supone la acción engañosa del sujeto activo (relación de riesgo o segundo juicio de imputación objetiva).El engaño propio de la estafa , y la estafa misma, pueden darse...
Sentencia Penal Nº 459/2017, AP - Madrid, Sec. 23, Rec 1241/2017, 08-09-2017
Orden: Penal
Tribunal: AP - Madrid
Ponente: RODRIGUEZ PADRON, CELSO
Nº de sentencia: 459/2017
...contra sus propios actos, impugnando lo que ha aceptado libre, voluntariamente sin oposición y con el asesoramiento jurídico necesario. 2) el principio de seguridad jurídica, fundamentado en la regla ' pacta sunt servanda '; que se conculcaría de aceptarse la posibilidad de revocar lo pactado. 3) las posibilidades de fraude , derivadas de una negociación dirigida a conseguir, mediante la propuesta de...
Sentencia Penal Nº 136/2018, AP - Alicante, Sec. 10, Rec 74/2016, 23-04-2018
Orden: Penal
Tribunal: AP - Alicante
Ponente: MERLOS FERNANDEZ, JOSE MARIA
Nº de sentencia: 136/2018
...ocultación alguna. En este sentido, el TS en sentencia de 17-7-2006 excluyó el carácter fraudulento de la conducta por no haberse ocultado a los socios ni a los órganos de administración su proyecto y realización. Falta así el fraude como elemento del tipo relativo al desvalor de acción. Pero no solo el fraude , sino el injusto nuclear del tipo, pues si el afianzamiento hubiera causado un perjuicio...
...aprobado por la junta universal, de lo que se sigue no solo que falta el fraude y el abuso, sino el carácter perjudicial de de la conducta en su faceta de creación de riesgo, toda vez que la definición del interés social corresponde a la sociedad mercantil, y ésta había decido la conveniencia de la fianza en el marco de la actividad empresarial grupal con arreglo a criterios de racionalidad económica.En...
Sentencia Penal Nº 491/2016, AP - Valencia, Sec. 5, Rec 989/2016, 05-09-2016
Orden: Penal
Tribunal: AP - Valencia
Ponente: GODED HERRERO, BEATRIZ
Nº de sentencia: 491/2016
PRIMERO.- En apoyo de su pretensión de que se revoque la sentencia dictada por el Juzgado de lo Penal, que condena a su representada como autora de un delito de estafa , y, en consecuencia, se le absuelva, alega el recurrente, en primer término la prescripción del delito; y subsidiariamente, al anterior motivo, error en la valoración de la prueba e infracción de precepto legal.En relación con el...
...contexto de la estafa informática, concluye que en el supuesto de que no exista acuerdo con los 'scammers', o sujetos que efectúan la transferencia inconsentida por el titular, y que ignoren el origen del dinero que es transferido a su cuenta, no podría hablarse de participación dolosa en la estafa . Esta teoría estaría basada en las SSTS de 28 de mayo de 2010 y 20 de marzo de 2013 .No es el criterio que...
Sentencia Penal Nº 64/2018, AP - Barcelona, Sec. 2, Rec 11/2018, 29-01-2018
Orden: Penal
Tribunal: AP - Barcelona
Ponente: MAGALDI PATERNOSTRO, MARIA JOSE
Nº de sentencia: 64/2018
..., puesto que hacerlo en el supuesto de autos - y en mayor medida como una muy cualificada reparación como pretende la parte - constituiría un fraude y una burla a los fines que guiaron al legislador a configurar la atenuación y a la propia letra de la ley.Sostiene también el acusado recurrente que el Juez a quo no ha motivado las razones legales en que apoya la pena concreta que le impone atendidas las...