Jurisprudencia sobre Fraude

Inicio

Jurisprudencia sobre Fraude.

Filtrar...

Filtros

Tribunal

Tipo de sentencia

Orden

Sentido del fallo

Ponente

Año

Voces

Fraude

Orden por

Importancia

Voces

Fraude

Sentencia Penal Nº 408/2017, AP - A Coruña, Sec. 2, Rec 242/2017, 08-09-2017

Orden: Penal

Tribunal: AP - A Coruña

Ponente: TABOADA CASEIRO, MARÍA DEL CARMEN

Nº de sentencia: 408/2017

...participa Viscagal, de la que los acusados son socios ,.siendo administrador único Teodulfo , y realizando actos de gestión el otro acusado Carlos Miguel ., ello se plasma en los hechos probados y fundamentación jurídica de la sentencia, y pretende esa obtención de la devolución del IVA a través de esa trama organizada al efecto , estos hechos se han analizado desde la perspectiva del tipo de fraude... ...realizaban los transportes fueron poco claros y concretos, en cuanto a transportes y documentación que portaban, por lo que no desvirtúan las conclusiones efectuadas por los funcionarios.Por ello Viscagal que pretende la deducción del IVA, en este tipo de fraude, resulta que necesitaba un IVA soportado, que es que le proporciona la facturación de Cordeda, y un operador intracomunitario a quien venderle, y...

Sentencia Penal Nº 78/2018, AP - Alava, Sec. 2, Rec 13/2018, 12-03-2018

Orden: Penal

Tribunal: AP - Alava

Ponente: SARA MALLéN BASTERRA

Nº de sentencia: 78/2018

( STC 24/97 de 11.12 ). Es la acusación la que debe acreditar la versión de culpabilidad: probar, no solo la realidad del fraude, sino también, fuera de toda duda razonable, la intervención o participación en él del acusado.Y lo cierto es que la prueba practicada en la instancia no era suficiente para desvirtuar la presunción de inocencia del acusado con relación al delito de estafa. Se acreditó que... ...36 a 42) muy similares o idénticos al enjuiciado (información policial a los folios 119 y 120), el dato de la titularidad de la cuenta receptora del dinero estafado no es suficiente para la probanza de la autoría del acusado en el fraude. Y no acreditado ningún pactum sceleris que hubiera permitido la condena del acusado como coautor o cooperador necesario , procede la absolución de éste por el...

Sentencia Penal Nº 46/2018, AP - Tenerife, Sec. 2, Rec 84/2018, 23-02-2018

Orden: Penal

Tribunal: AP - Tenerife

Ponente: PAREDES SANCHEZ, FERNANDO

Nº de sentencia: 46/2018

RECURSO INTERPUESTO POR LA REPRESENTACIÓN DE Dª BertaPRIMERO.- La parte apelante recurre la sentencia dictada en su contra por el Juzgado de lo Penal n.º 7 de Santa Cruz de Tenerife, donde se condenaba a la encartada como autora criminalmente responsable de un delito continuado de estafa en concurso medial ideal medial con un delito de falsedad en documento mercantil, entendiendo que ha existido... ...las negociaciones con la empresa concesionaria Toyomotor ni en la efectiva recepción del dinero resultado de la financiación obtenida con la venta del vehículo a motor, por lo cual no cabe concluir que D.ª Berta elaborase los documentos presentados para la consecución del fraude ni que por tanto participase de modo alguno en la perpetración de la estafa.El recurso no puede prosperar examinados los...

Sentencia Penal Nº 228/2016, AP - Cordoba, Sec. 2, Rec 710/2016, 30-05-2016

Orden: Penal

Tribunal: AP - Cordoba

Ponente: ROMERO ROA, JOSE CARLOS

Nº de sentencia: 228/2016

...correcta.Por parte de la entidad Endesa se entiende que existe prueba más que suficiente respecto de la defraudación, así consta en el atestado policial que alude a la existencia del enganche y en el informe de los técnicos de Endesa que constataron que el fraude se seguía produciendo en noviembre de 2.012, habiéndose reconocido por el acusado que en ese periodo habitaba la vivienda y hacía uso de energía... ...eléctrica sin abonar cantidad alguna. En cuanto a la valoración de la energía defraudada la misma resulta de aplicar lo dispuesto en el Art. 87.1 del Real Decreto 1955/2000 , calculado teniendo en cuenta el grosor de los conductores con los que está dotada la vivienda, el tiempo que dura el fraude y un uso máximo de seis horas diarias y que, de hecho, la cantidad reclamada está por debajo del consumo...

Sentencia Penal Nº 432/2016, AP - Valencia, Sec. 5, Rec 880/2016, 18-07-2016

Orden: Penal

Tribunal: AP - Valencia

Ponente: GODED HERRERO, BEATRIZ

Nº de sentencia: 432/2016

PRIMERO.- En apoyo de su pretensión de que se revoque la sentencia dictada por el Juzgado de lo Penal, que condena a su representado como autor de un delito de estafa, y, en consecuencia, se le absuelva, alega el recurrente, vulneración del principio de presunción de inocencia, error en la valoración de la prueba e infracción de precepto legal por inaplicación (¿?) de los artículos 248.2 y 249 CP... ...consentidas contra su cuenta corriente y otra, en este caso el acusado recurrente (cuyo papel se denomina 'mulero') participa como intermediario para transferir a los delincuentes el dinero, en este caso, a sabiendas del fraude en el que estaba participando.Tal y como explica el recurrente, en el delito hay una primera etapa de captación de información, que es la que da nombre al mismo. Hoy en día, para...

Sentencia Penal Nº 380/2018, AP - Leon, Sec. 3, Rec 832/2018, 23-08-2018

Orden: Penal

Tribunal: AP - Leon

Ponente: DE AZA BARAZON, ALVARO MIGUEL

Nº de sentencia: 380/2018

...frente a la reclamada que era superior a 65.000 euros.Pues bien, contra dicha resolución el recurrente señala que la misma ha de revocarse y dictarse una absolutoria a su favor al no haber prueba de cargo suficiente para enervar la presunción de inocencia al considerar que la incomparecencia de los técnicos que hicieron la inspección y localizaron el presunto fraude por la colocación de una pinza o... ...grapa así lo exige siendo insuficiente la comparecencia del técnico que efectuó en base a las fotografías y el informe de inspección el documento respecto del cual se cuantifica el importe por el consumo de electricidad 'sin pasar por el contador'.La visualización de la grabación del juico, en el que efectivamente compareció el recurrente que negó el fraude (y cuyo error en la sentencia que le dio por...

Sentencia Penal Nº 221/2018, AP - Madrid, Sec. 23, Rec 1667/2017, 20-03-2018

Orden: Penal

Tribunal: AP - Madrid

Ponente: ZAMARRIEGO FERNANDEZ, ARTURO

Nº de sentencia: 221/2018

...', porque parte de una acción de pesca de las claves que permiten el libre acceso a las cuentas del perjudicado'.El tratamiento jurisprudencial de esos hechos tiene encaje preferente en la estafa informática del C.Penal( SSTS 834/2012, de 25-10 , 533/2007, de 12-6 y ATS 1548/2011, 27-10 ). Pero los supuestos de quienes se limitan a colocar en el extranjero los fondos, permaneciendo totalmente ajenos a la... ...puso en marcha el fraude, que fue ejecutado por terceras personas. Pero lo cierto es que la sentencia de instancia ya ha tenido en cuenta este hecho, y no le ha condenado como autor de fraude alguno, sino como autor imprudente de una conducta de blanqueo.Y es evidente que la conducta realizada por el recurrente, al aceptar en su cuenta una cantidad que procedía de una actividad delictiva, y...

Sentencia Penal Nº 652/2017, AP - Madrid, Sec. 30, Rec 1140/2017, 20-10-2017

Orden: Penal

Tribunal: AP - Madrid

Ponente: FERNANDEZ SOTO, IGNACIO JOSE

Nº de sentencia: 652/2017

Servicio Público de Gases Combustibles (BOE 21-11- 1973) establece un procedimiento para determinar la cuantía del fraude, cuyos aspectos más relevantes son: se estimara un consumo de 6 horas diarias en el caso de usos domésticos, que no podrá exceder de 1080 horas; se fijara como gasto el determinado por la mitad de la capacidad nominal de medida de contador, y como precio el de la tarifa contratada...

Sentencia Penal Nº 5/2018, AP - Vizcaya, Sec. 2, Rec 54/2016, 31-01-2018

Orden: Penal

Tribunal: AP - Vizcaya

Ponente: MARTINEZ SAINZ, MARIA JOSE

Nº de sentencia: 5/2018

...testimonio relevante al aportar una visión conjunta de la operativa policial descrita.Así, previa ratificación de su contenido manifiesta recordar que a finales de 2010 recibieron comunicación de que se estaban produciendo fraudes con tarjetas de créditos clonadas, unos consumados y otros intentados. Eran cobros de 100, 500, 600€¿ por la zona de Durango, en estaciones de servicio, farmacias, estancos... ...con la identidad de Pablo .Aparece recogida esa tarjeta en el listado Anexo II (folios 3 y 26 del atestado) y, junto a la fecha de la operación la de bloqueo de la tarjeta, 13.01.2011, se incluye dicha operación en el apartado de 'fraude confirmado', a efectos de distinguirlos de otros que aparecen como 'fraude intentado'. Ha corroborado también su naturaleza fraudulenta el representante legal del...

Sentencia Penal Nº 215/2018, AP - Lleida, Sec. 1, Rec 2/2018, 14-05-2018

Orden: Penal

Tribunal: AP - Lleida

Ponente: JIMENEZ MARQUEZ, MARIA LUCIA

Nº de sentencia: 215/2018

...y como viene señalando la Jurisprudencia, el negocio criminalizado será puerta de la estafa cuando se constituya en una pura ficción al servicio del fraude a través de la cual se crea un negocio vacío que encierra realmente una acechanza al patrimonio ajeno. El engaño, factor desencadenador del «iter criminis», es la maniobra torticera y falaz por medio de la cual el agente, ocultando la realidad... ...constitutivos de los delitos de apropiación indebida y estafa - de forma alternativa o subsidiaria- que únicamente la Acusación Particular imputa a los acusados, mientras el Ministerio Público interesa su absolución; y ello por las razones que a continuación se exponen.SEGUNDO.- Sabido resulta que frente a la presunción constitucional de inocencia del acusado, solamente puede prevalecer la prueba de cargo...